CREACION DE LOCAL COMUNAL DE USOS MÚLTIPLES EN EL CENTRO

POBLADO DE VILLA RICA UYTUNIZO DEL DISTRITO DE HUAYLLAHUARA -

PROVINCIA DE HUANCAVELICA - DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA- C.U.I.
N.º 2502691
INFORME FINAL FINACIERO
DATOS PROYECTOS:
A). Localización geográfica relevante.
El proyecto se encuentra localizado |en el centro del sur del Perú. Departamento y Región
Huancavelica, Provincia de Huancavelica, Distrito de Huayllahuara, que geográficamente se
encuentra en las coordenadas siguientes:
Latitud Oeste
Latitud Sur
B). Ubicación política.
Región : HUANCAVELICA
Provincia : HUANCAVELICA
Distrito : HUAYLLAHUARA
Entidad : MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HUAYLLAHUARA
Localidad : Centro poblado de Villa Rica de Uytunizo
C). Ubicación política.
El Distrito de Huayllahuara se ubica a 3896.00 m.s.n.m; este Distrito tiene una superficie de 38.8
km2, con una densidad de población 16.42 hab/km2; y sus pisos ecológicos se extienden desde
3896.00 m.s.n.m hasta 5278.00 m.s.n.m.
C). Limites.
El Distrito de Huayllahuara tiene como limites distritales los siguientes:
Norte : Distrito de Carhuacallanga
Sur :Distrito de Vilca
Este :distritos de Moya y Colca
Oeste :Distrito de Chacapampa.
D). Del Presupuesto de Obra.
El Expediente Técnico de la obra, cuenta con un presupuesto que asciende a la suma de S/
149,841.37 soles (CIENTO CUARENTA Y NUEVE MIL OCHOCIENTOS CUARENTA Y UNO
CON 37/100 SOLES), el mismo que se distribuye de la siguiente forma:
COSTO DIRECTO S/. 132,174.81
GASTOS GENERALES 8.8% S/. 11,666.56
GASTOS EXPEDIENTE
S/. 6,000.00
TÉCNICO
COSTO TOTAL S/. 149,841.37
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 Otorgándole la primera y única asignación presupuestal de S/ 149,841.37 (CIENTO

CUARENTA Y NUEVE MIL OCHOCIENTOS CUARENTA Y UNO CON 37/100 SOLES).
RESUMEN DEL COSTO DE OBRA
 Según el presente informe Final de Obra presentado por mi representada responsable
de la ejecución de la Obra, Respecto a la ejecución financiera de obra, se menciona
textualmente que: “El gasto financiero final es de S/ 149,841.37 soles que representa un
100.00 %”

RESUMEN EJECUCIÓN FINANCIERA DE OBRA

A GASTOS DIRECTOS
CODIG SEGÚN EXP. EJECUTADO
PARTIDAS GENERICAS %
O TÉCNICO (S/) FINANCIERO
92,44 92,444.7
1.1 BIENES 4.75 5 100.00
39,7 39,730.
1.2 SERVICIOS 30.06 06 100.00
SUB TOTAL 132,174.81 132,174.81 100.00

B GASTOS ADMINISTRATIVOS O INDIRECTOS

CODIG SEGÚN EXP. EJECUTADO
PARTIDAS GENERICAS %
O TÉCNICO (S/) FINANCIERO
11,66 11,666.
2.1 GASTOS GENERALES 6.56 56 100.00
6,00 6,000.0
2.2 GASTOS DE EXPEDIENTE TECNICO 0.00 0 100.00
TOTAL, COSTO INDIRECTO DE LA OBRA 17,666.56 17,666.56 100.00

C RESUMEN DEL ESTADO DE LA EJECUCION FINANCIERA

PRESUPUESTO PROGRAMADO S/. 149,841.37 %
PRESUPUESTO EJECUTADO S/. 149,841.37 100.00%
(-) SALDO DE MATERIALES DE CONSTRUCCION S/. 0.00
TRANSF. DE MATERIALES DE CONST. DE
(+) S/. 0.00
ALMACEN CENTRAL
COSTO REAL DE OBRA S/. 149,841.37 100.00%

De los cuadros anteriores podemos concluir que se realizaron los siguientes gastos, en
comparación con el Expediente Técnico Aprobado:

 COSTO DIRECTO. -
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 Del GASTO DIRECTO de Obra en MANO DE OBRA, se tuvo una Ejecución

Financiera de S/20,944.81 soles, el cual representa el 99.99 % respecto al
programado.
 Del GASTO DIRECTO de Obra en BIENES, se tuvo una Ejecución Financiera de S/
92,444.75 soles, el cual representa el 100.00 % respecto al programado.
 Del GASTO DIRECTO de Obra en SERVICIOS, se tuvo una Ejecución Financiera de
S/ 18,785.25 soles, el cual representa el 100.00 % respecto al programado.
 COSTO INDIRECTO. -
 Del GASTO INDIRECTO de Obra en GASTOS GENERALES, se tuvo una Ejecución
Financiera de S/ 11,666.56 soles, el cual representa el 100.00 % respecto al
programado.
 Del GASTO INDIRECTO de Obra en GASTOS DE EXPEDIENTE TECNICO, se tuvo
una Ejecución Financiera de S/ 6,000.00 soles, el cual representa el 100.00%
respecto al programado.
 El presupuesto programado asciende a S/ 149,841.37 (CIENTO CUARENTA Y NUEVE
MIL OCHOCIENTOS CUARENTA Y UNO CON 37/100 SOLES) soles.
 El Presupuesto Ejecutado de obra Asciende a un monto de S/ 149,841.37 (CIENTO
CUARENTA Y NUEVE MIL OCHOCIENTOS CUARENTA Y UNO CON 37/100 SOLES).
 No se reporta Saldo de Materiales (NEA).
 No se reporta transferencias materiales de construcción de almacén.
 El Costo Real de la Obra es S/ 149,841.37 soles.
El resumen del presupuesto analítico se presenta en el siguiente cuadro:

GASTOS EXPEDIE
ESPECIFICAS DE COSTO SUB
ESPECIFICACIÓN DEL GASTO GENERAL NTE
GASTOS DIRECTO TOTAL
ES TECNICO

2 6
ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
.
2 6 2
CONSTRUCCION DE EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
-
2 6 2 3
OTRAS ESTRUCTURAS
-
2 6 2 3 9 9
OTRAS ESTRUCTURAS DIVERSAS
-
COSTO DE CONSTRUCCIÓN POR ADMINISTRACIÓN
S/.0.00 S/.0.00
DIRECTA - PERSONAL
2 6 2 3 9 9 4 COSTO DE CONSTRUCCIÓN POR ADMINISTRACIÓN S/.92,444. S/.1,728.0 S/.94,172.
- DIRECTA - BIENES 75 0 75
2 6 2 3 9 9 5 COSTO DE CONSTRUCCION POR ADMINISTRACION S/.39,730. S/.9,938.5 S/.6,000.0 S/.55,668.
- DIRECTA - SERVICIOS. 06 6 0 62
S/.132,174 S/.11,666. S/.6,000.0 S/.149,841
.81 56 0 .37
Del cuadro anterior se concluye que la obra tiene una ejecución financiera de
100.00 % en relación al presupuesto programado en el Expediente Técnico
Aprobado.
CUADRO COMPARATIVO DE EJECUCIÓN FÍSICA - FINANCIERA DE OBRA SEGÚN
EXPEDIENTE TÉCNICO
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A continuación, se presenta el Cuadro, en el cual se realiza el análisis comparativo de lo
aprobado respecto a lo ejecutado:

CUADRO DE ANALISIS COMPARATIVO SEGÚN EXPEDIENTE TECNICO

PROGRAMAD FINANCIERO
VALORIZACION FISICA
O EJECUTADO

DESCRIPCION MAYORES PARTIDA TOTAL %

EXPEDIENTE PRINCIPA
METRADO S DEDUCTIVOS COSTO %
TECNICO L
S NUEVAS

COSTO
DIRECTO
BIENES 92,444.75 92,444.75
SERVICIOS 39,730.06 39,730.06
TOTAL,
132,17 132,1 100.00 132,174.8 1
COSTO 132,174.81 0 0 0
4.81 74.81 % 1 00.00
DIRECTO
COSTO
INDIRECTO
GASTOS
11,666.56 0 0 0
GENERALES 11,666.56 11,666.56 11,666.56
GASTOS POR
6,000.00 0 0 0
EXP. TECNICO 6,000.00 6,000.00 6,000.00
TOTAL,
100.00
COSTO 17,666.56 17,666.56 0 0 0 17,666.56 17,666.56
% 100.00
INDIRECTO
TOTAL, PRES.
149,841.37
PROGRAMADO

TOTAL, 100.00 149,841.3

EJECUTADO 149,841.37 % 7 100.00
SALDO DE
MATERIALES 0
(-)
TRANSFERENCIA DE
0
MATERIALES (+)
149,841.3
COSTO DE INVERSION REAL DEL PROYECTO 100.00
7

 De la valorización física:
 Se alcanza una ejecución por COSTO DIRECTO de S/ 132,174.81 soles, que
representa el 100.00 % respecto del costo directo programado.
 Se tiene una ejecución por COSTO INDIRECTO de S/ 17,666.56 soles, que
representa el 100.00 % respecto del costo indirecto programado.
 El Costo Total directo e indirecto alcanza el monto de S/ 149,841.37 soles.

 De la Ejecución Financiera:
 Se tiene un gasto ejecutado por COSTO DIRECTO de S/ 132,174.81 soles, que
representa el 100.00 % respecto del costo directo programado.
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 Se tiene un gasto ejecutado por COSTO INDIRECTO de S/ 17,666.56 soles, que

representa el 100.00 % respecto del costo indirecto programado.
 El gasto directo e indirecto total Ejecutado alcanza el monto de S/ 149,841.37 soles,
que representa el 100.00 % de avance financiero, respecto del presupuesto total
aprobado.
 El costo real de la obra es de S/ 149,841.37 soles.
El gasto efectuado por la Municipalidad está por dentro de lo previsto en el presupuesto del
Expediente Técnico, que según el Informe Final de Obra presentado por mi representada
responsable de la ejecución y su valorización física Como consecuencia de la ejecución por
la modalidad de ejecución presupuestaria directa (administración directa) de la obra por
parte de la Municipalidad. En consecuencia, se ha cumplido en forma óptima el resultado
final, en concordancia con el ítem número cuatro de la Resolución de Contraloría N° 195-88-
CG.
E.) Conclusiones.

La Municipalidad Distrital de Huayllahuara ejecuto la obra: “ CREACION DE LOCAL COMUNAL DE

USOS MÚLTIPLES EN EL CENTRO POBLADO DE VILLA RICA UYTUNIZO DEL DISTRITO DE
HUAYLLAHUARA - PROVINCIA DE HUANCAVELICA - DEPARTAMENTO DE
HUANCAVELICA” - C.U.I. N.º 2502691, bajo la modalidad de Administración Directa con la
fuente de financiamiento del CMAN, por el importe de s/. 100,000.00, con el cofinanciamiento de
la Municipalidad Distrital de Huayllahuara por el importe de s/. 49,841.37 determinándose un
gasto total de 149,841.37.00 (ciento cuarenta y nueve mil ochocientos cuarenta y uno con
37/100).

F.) Recomendaciones.

 La obra se ejecutó de acuerdo a los planos y especificaciones técnicas contenidas en el

expediente técnico.
 El gasto efectuado por la MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAHUARA, está por
debajo de lo previsto según el expediente técnico, por la buena planificación en la
ejecución de la obra; en consecuencia, la obra se ha culminado satisfactoriamente.
 Los costos realizados para la ejecución de la obra, por parte de la MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE HUAYLLAHUARA, están dentro del presupuesto aprobado.
 La documentación Sustentatorios de la presente liquidación financiera, ha sido revisado
y verificado en su contenido con formalidad, los cuales se encuentran conformes.