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Ex Poner
Ex Poner
INTEGRANTES :
.-CUTIPA ESTUCO FRANK
WILLIAM
.-CENTENO CHOQUE
JENNIFER ANYELY
.-GIRON MELO IRMA
AMANDA
PRESUPUESTO EN TANGIBLES
DESCRIPCION CANTIDAD
BROSTERA 1
COSINA 1
FREIDORA 1
LUCES DE EMER 4
POS 2
CONGELADORA 1
LICUADORA 2
ALL IN ONE 1
MICROONDAS 1
TOTAL
DESCRIPCION CANTIDAD
MESAS 5
SILLAS 20
MOSTRADOR 2
VITRINA 1
SILLA PARA BEBES 3
TOTAL
DESCRIPCION CANTIDAD
TABLA 4
SARTEN 3
OLLAS 10
TENEDOR 36
CUCHILLO 5
CUCHARA 36
TOTAL
DESCRIPCION CANTIDAD
VASOS 40
COPAS 20
BOTELLAS 20
JARRAS 30
FLORERO 30
TOTAL
DESCRIPCION CANTIDAD
ESCOBA 3
RECOGEDOR 3
LIMPIAVIDRIOS 1
AROMATIZANTE 3
LAVAVAJILLAS 3
TOTAL
RESUMEN DE TANGIBLES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
MUEBLES
ENSERES
CRISTALERIA
ARTICULOS DE LIMPIEZA
GASTOS DE CONSTITUCION
LICENCIAS Y PATENTES
CAPACITACIONES
GASTOS DE LANZAMIENTO
RESUMEN DE INTANGIBLES
TOTAL DE VALOR
DESCRIPCION IGV
DE VENTA
GASTOS DE CONSTITUCION 211.86 38.14
LICENCIAS Y PATENTES -
CAPACITACIONES 11,864.41 2,135.59
GASTOS DE LANZAMIENTO 11,864.41 2,135.59
TOTAL 23,940.68 4,309.32
Precio de Venta
S/. 250.00
S/. 20.00
S/. 270.00
Precio de Venta
S/. 120.00
S/. 1,080.00
Precio de Venta
S/. 500.00
S/. 500.00
S/. 1,000.00
Precio de Venta
S/. 12,000.00
S/. 800.00
S/. 2,000.00
S/. 14,000.00
PRECIO TOTAL
DE VENTA
270.00
-
14,000.00
14,000.00
28,270.00
INVERSIÓN FIJA 44837 %
CAPITAL DE TRABAJO 1 MES 16567 31.00%
MAQUINARIA Y EQUIPOS 11057 21%
MUEBLES 4440 8%
ENSERES 905 2%
IMPREVISTOS 165 0%
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 28270 52.89%
GASTOS DE CONSTITUCION 270 1%
CAPACITACIONES 14000 26%
GASTOS DE LANZAMIENTO 14000 26%
CAPITAL DE TRABAJO (1 MES) 8610 16.11%
MATERIA PRIMA 5000 9%
PLANILLA 2700 5%
ALQUILER DE LOCAL 500 1%
IMPREVISTOS 410 1%
INVERSIÓN TOTAL 53447 100%
CUADRO DE INVERSIÓN
jennifeeer 4000
Amanda 4000
TOTAL 8000
Inversion Total 10000
Falta 2000
PRESTAMO 2000
MONTO 2,000.00
INTERES 18%
TIEMPO 4
DIAGRAMA DE GANTT
9/12/2024 11/1/2024 12/21/2024
Elegir el local
Solicitar el internet
Compra insumos
FRECUENCIA DE
POSIBLES CLIENTES DEMANDA
COMPRA
3200 1.5 4800
DEMANDA
PRODUCTOS DEMANDA DIARIA
MENSUAL
MENU COMPLETO 2640 88
MEDIO MENU 1440 48
MENU PARA LLEVAR 720 24
TOTAL 4800 160
CANTIDAD
DESCRIPCION PRECIO DE VENTA
DEMANDADA
MENU COMPLETO S/ 10.00 2640
MEDIO MENU S/ 8.00 1440
MENU PARA LLEVAR S/ 12.00 720
TOTAL
INGRESO
INGRESO ANUAL
MENSUAL
S/ 26,400.00 S/ 316,800.00
S/ 11,520.00 S/ 138,240.00
S/ 8,640.00 S/ 103,680.00
S/ 46,560.00 S/ 558,720.00
NTAS ANUALES
3 4 5
4% 5% 10%
S/ 336,061.44 S/ 352,864.51 S/ 388,150.96
S/ 146,644.99 S/ 153,977.24 S/ 169,374.97
S/ 109,983.74 S/ 115,482.93 S/ 127,031.22
S/ 592,690.18 S/ 622,324.68 S/ 684,557.15
Análisis de los costos Fijos mensuales
Costo
Conceptos Cantidad Sub total
Unitario
Personal S/. 800.00 2 S/. 1,600.00
Servicio de Luz S/. 80.00 1 S/. 80.00
Servicio de Agua S/. 50.00 3 S/. 150.00
alquiler de local S/. 500.00 1 S/. 500.00
S/. 2,330.00
1 plato
S/ 5.10
Suma de CV (caldo blanco y seco de pollo)
Factor de
PRODUCTO CARACTERÍSTICAS PRECIO
Participación
Desayunos
1 de casa segundo, té y pan S/. 6.00 20.00%
Menús
2 Variado I sopa, segundo y refresco S/. 8.00 60.00%
3 Variado II segundo solo S/. 6.00 20.00%
100.00%
Punto de equilibrio en unidades físicas "Q"
Q= CF
Un solo producto
Pu - Cvu
Q= 89.62 89.62 34
8 5.40 2.60
4 111.22 32 250.00
5 116.62 40
6 122.02 48 200.00
7 127.42 56 150.00
8 132.82 64
9 138.22 72 100.00
10 143.62 80 50.00
11 149.02 88
12 154.42 96 0.00
0 5 10 15
13 159.82 104
14 165.22 112 COSTO
15 170.62 120
16 176.02 128
17 181.42 136
18 186.82 144
19 192.22 152
20 197.62 160
21 203.02 168
22 208.42 176
23 213.82 184
24 219.22 192
25 224.62 200
26 230.02 208
27 235.42 216
28 240.82 224
29 246.22 232
30 251.62 240
31 257.02 248
32 262.42 256
33 267.82 264
34 273.22 272
35 278.62 280
36 284.02 288
37 289.42 296
38 294.82 304
39 300.22 312
40 305.62 320
41 311.02 328
Err:509
275.75
PUNTO DE EQUILIBRIO
0
0
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45
ESTOFADO DE POLLO
INGREDIENTES CANTIDAD UNIDAD COSTO K/L CONVERSION
PAPA 300 GRAMOS S/. 2.00 1000
ZANAHORIA 150 GRAMOS S/. 2.00 1000
CEBOLLA 20 GRAMOS S/. 1.00 1000
TOMATE 20 GRAMOS S/. 4.00 1000
ARROZ 150 GRAMOS S/. 3.00 1000
ALBERJAS 30 GRAMOS S/. 4.00 1000
SAL 6 GRAMOS S/. 1.50 1000
COMINO 2 GRAMOS S/. 1.00 1000
PIMIENTA 2 GRAMOS S/. 1.00 1000
POLLO 300 GRAMOS S/. 9.50 1000
LAUREL 2 GRAMOS S/. 0.50 1000
TOTAL
LOMO SALTADO
INGREDIENTES CANTIDAD UNIDAD COSTO K/L CONVERSION
PAPA 250 GRAMOS S/. 1.50 1000
CARNE 250 GRAMOS S/. 12.00 1000
ARROZ 150 GRAMOS S/. 3.00 1000
CEBOLLA 120 GRAMOS S/. 1.00 1000
TOMATE 100 GRAMOS S/. 4.00 1000
AJI AMARILLO 50 GRAMOS S/. 3.00 1000
SAL 6 GRAMOS S/. 1.50 1000
COMINO 2 GRAMOS S/. 1.00 1000
PIMIENTA 2 GRAMOS S/. 1.00 1000
TOTAL
COSTEO UNITARIO
S/. 0.0900
S/. 0.0600
S/. 0.1800
S/. 0.0600
S/. 1.4400
S/. 0.0030
S/. 0.0020
S/. 0.0100
S/. 0.0100
S/. 0.0150
S/. 0.0020
S/. 1.87
COSTEO UNITARIO
S/. 0.6000
S/. 0.3000
S/. 0.0200
S/. 0.0800
S/. 0.4500
S/. 0.1200
S/. 0.0090
S/. 0.0020
S/. 0.0020
S/. 2.8500
S/. 0.0010
S/. 4.43
COSTEO UNITARIO
S/. 0.3750
S/. 3.0000
S/. 0.4500
S/. 0.1200
S/. 0.4000
S/. 0.1500
S/. 0.0090
S/. 0.0020
S/. 0.0020
S/. 4.51
CAPITAL DE TRABAJO 1 MES
MATERIA PRIMA S/. 5,000.00
PLANILLA S/. 2,700.00
ALQUILER DE LOCAL S/. 500.00
IMPREVISTOS S/. 410.00
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO S/. 8,610.00
351.00 - - - -
REMUNERACIONES Total
Remuneración Asignación Horas Horas Horas Comisiones Remuneración
Básica Familiar Extras 25% Extras 35% Extras 100%
1500.00 1500.00
1200.00 1200.00
1100.00
3,800.00 - - - - - - 2,700.00
2943.00
PAGO ANUAL PLANILLA
MENSUAL ANUAL
2,700.00 32,400.00
FLUJO DE CAJA LIBRE
AÑO 1 AÑO 2
2%
INGREOS S/ 319,800.00 S/ 326,196.00
VENTAS S/ 316,800.00 S/ 323,136.00
SUB VENTAS S/ 3,000.00 S/ 3,060.00
EGRESOS S/ 26,132.98 S/ 25,742.08
GASTOS DE PRODUCCION S/ 19,913.07 S/ 20,019.77
MATERIA PRIMA S/ 5,000.00 S/ 5,100.00
PLANILLA DE PRODUCCION S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
SUMINISTROS S/ 78.39 S/ 79.96
TERCEARIZADOS S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
SERVICIOS S/ 356.29 S/ 359.85
ALQUILER S/ 12,000.00 S/ 12,000.00
ISUMOS DE LIMPIEZA S/ 78.39 S/ 79.96
GASTO DE VENTAS S/ 2,600.00 S/ 2,100.00
PLANILLA DE VENTAS S/ 1,500.00 S/ 1,500.00
TERCEARIZADOS S/ 600.00 S/ 600.00
MARKETING S/ 500.00 S/ 500.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 3,619.92 S/ 3,622.31
PLANILLA ADMINISTRATIVOS S/ 1,100.00 S/ 1,100.00
ARTICULOS DE OFICINA S/ 119.92 S/ 122.31
TERCEARIZADOS S/ 2,400.00 S/ 2,400.00
UTILIDAD OPERATIVA S/ 293,667.02 S/ 300,453.92
INPUESTO ALA RENTA S/ 86,631.77 S/ 88,633.91
29.50% S/ 207,035.25 S/ 211,820.01
DEPRECIACION
INVERSION EN TANGIBLES S/. 14,039.83
INVERCION EN INTANGIBLES S/. 28,270.00
CAPITAL DE TRABAJO S/. 28,270.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -S/. 70,579.83 S/ 207,035.25
PRESTAMOS 2,000.00
AMORTIZACION DE PRESTAMO 383.48
INTERES 360.00
ESCUDO FISCAL 106.20
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -68,579.83 206,397.97
E CAJA LIBRE
AÑO
0
S/ 211,820.01 S/ 220,864.43 S/ 232,622.90 1
2
452.50 533.95 630.07 3
290.97 209.52 113.41 4
85.84 61.81 33.46
211,162.37 220,182.76 231,912.88
INGRESO INGRESO
MENSUAL ANUAL
200 2400
50 600
250 3000
SUB VENTAS
SERVICIO 1 2 3 4 5
AUMENTYO ANUAL 2% 4% 5% 10%
ALQUILER 2,400.00 2,448.000 2,545.920 2,673.216 2,940.538
PEDIDO FAMILIAR 600.00 612.000 636.480 668.304 735.134
3,000.00
2,000.00
18%
4
VALOR DE
ISUMOS DE OFICINA CANTIDAD ANUAL PRECIO DE VENTA
VENTA
ESCOJA 6 8 6.78
RECOJEDOR 6 8 6.78
DETERGENTE 2 60 50.85
BOLSA 3 8 6.78
JABON LIQUIDO 12 4 3.39
LEJIA 12 4.5 3.81
TOTAL DE VENTA 41 TOTAL DE COSTO 78.38983050847