GESTIÓN FINANCIERA OPERATIVA

LECCIÓN 10 PRONÓSTICOS DE EFECTIVO

NOMBRE: ___________________________________________ PARALELO: ___________

PROFESOR: Mg. José Luis Morante Galarza FECHA: ______________

1. Grenoble Enterprises tuvo ventas de $50,000 en marzo y de $60,000 en abril. Las ventas
pronosticadas en mayo, junio y julio son de $70,000, $80,000 y $100,000,
respectivamente. El 1 de mayo la empresa tiene un saldo de caja de $7,000 y desea
mantener un saldo de efectivo mínimo de $5,000. Con los siguientes datos, prepare e
interprete un presupuesto de caja para los meses de mayo, junio y julio.
1. La empresa realiza el 20% de sus ventas en efectivo, cobra el 60% al siguiente mes y
recauda el 20% restante en el segundo mes después de la venta.
2. La empresa recibe otros ingresos de $2,000 mensuales.
3. Los montos de las compras reales o esperadas de la empresa, todas en efectivo, son de
$50,000, $70,000 y $80,000 en los meses de mayo a julio, respectivamente.
4. La renta es de $3,000 mensuales.
5. Los sueldos y salarios corresponden al 10% de las ventas del mes anterior.
6. Se pagarán dividendos en efectivo de $3,000 en junio.

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