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NIT: CALCULOS
LIBRO DIARIO 2021 Folio Nº 1
FECHA DETALLE F/M DEBE HABER A2
2/1/2021 A-1
IVA Debito Fiscal 1 148,350.00 22,000.00 x 0.13 2,796.20 APORTES LAB
IVA Credito Fiscal 2 125,500.00 0.17 3,676.20 APORTES PAT.
IVA P/Pagar 3 22,850.00
Glosa: Por compensacion del Debito fiscal con el Credito fiscal
12/31/2021 A-2
Sueldos y Salarios 4 22,000.00
Sueldos y Salarios P/Pagar 5 19,203.80 A4
Aportes Laboras P/Pagar 6 2,796.20
Glosa: Por registro de sueldos y salarios del mes de diciembre 22,000.00 x 0.08 1,832.60 Indemnizacion
12/31/2021 A-3 1,832.60 Aguinaldo
Cargas Sociales 7 3,676.20 1,832.60 Vacaciones
Aportes Patronales P/Pagar 8 3,676.20
Glosa: Por registro de cargas sociales del mes de diciembre
12/31/2023 A-4 A-5
Indemnizaciones 9 1,832.60
Aguinaldo 10 1,832.60 850.00 x 0.03 25.50 IT
Vacaciones 11 1,832.60
Prevision Indemnizaciones 12 1,832.60
Provision Aguinaldo 13 1,832.60
Provision Vacaciones 14 1,832.60 A-6 2/1/2021 al 12/31/2021
Glosa: Por registro de Previsiones y Provisiones del mes de diciembre
12/31/2021 A-5 20,520.00 1,710.00 18,810.00
Intereses P/Cobrar 15 850.00
Impueston a la Transaccion 16 25.50
Intereses Ganados 17 850.00 A-7
IT P/Pagar 18 25.50 Saldo Gastado
Glosa: Por devengacion de intereses ganados del mes de diciembre 4,220.00 250.0 3,970.00
12/31/2021 A-6
Seguros 19 18,810.00
Seguros pagados P/Anticipado 20 18,810.00
Glosa: Por contrato de seguros por periodo de un año
12/31/2021 A-7 A-8 4 Gestiones
Gastos Inventario Material de Escritorio 21 3,970.00 9,440.00 2,360.0
Inv. Material de Escritorio 22 3,970.00
Glosa: Por gastos de material de escritorio
12/31/2021 A-8 A-9 1/5/2021 2.35816
Amortizacion Gastos de Organización 23 2,360.00 12/31/2021 2.37376
Amortizacion Acumulada Gastos Org. 24 2,360.00
Glosa: Por amortizacion de gastos de organización ACTIVO
12/31/2021 A-9 Terreno
Terreno 25 1,653.83 Valor Actualizado AITB Depreciacion
AITB 26 1,653.83 250,000.00 251,653.83 1,653.83
Glosa: Por actualizacion
12/31/2021 A-10 Edificio 2.5%
Edificio 27 2,513.82 380,000.00 382,513.82 2,513.82 9,562.85
AITB 26 2,513.82
Glosa: Por actualizacion
12/31/2021 A-11 Muebles y Enceres 10%
Depreciacion Edificio 28 9,562.85 44,800.00 45,096.37 296.37 4,509.64
Depreciacion Acumulada de Edificio 29 9,562.85
Glosa: Por depreciacion de edificio de gestion 2021
12/31/2021 A-12 Equipo de computacion 25%
Muebles y Enceres 30 296.37 36,100.00 36,338.81 238.81 9,084.70
AITB 26 296.37
Glosa: Por actualizacion
12/31/2021 A-13
Depreciacion Muebles y Enceres 31 4,509.64
Depreciacion Acumulada Muebles y Enc. 32 4,509.64 A-16 7/1/2021 al 12/31/2021
Glosa: Por depreciacion de edificio de gestion 2021
12/31/2021 A-14 25,660.00 2,138.3 12,830.00
Equipo de Computacion 33 238.81
AITB 26 238.81
Glosa: Por actualizacion A-17
12/31/2021 A-15
Depreciacion equipo de computacion 34 9,084.70 1,540,000.00 1,550,187.60 10,187.60
Depreciacion Acumulada equipo de comp. 35 9,084.70
Glosa: Por depreciacion de edificio de gestion 2021
1/31/2021 A-16
Alquileres Cobrados P/Anticipado 36 12,830.00
Alquileres Ganados 37 12,830.00
Glosa: Por alquileres cobrados
12/31/2021 A-17
AITB 26 10,187.60
Ajustes al capital Social 38 10,187.60
Glosa: Por ajuste al capital gestion 2021

SUMA TOTAL FOLIO N.1 256,417.13 256,417.13

LIBRO DIARIO 2022 FOLIO N.2

FECHA DETALLE F/M DEBE HABER
A-1
12/31/2022 IVA Debito Fiscal 1 134,000.00
IVA Credito Fiscal 2 134,000.00
Glosa: Por compensacion del credito fiscal con el debito fiscal.
1/20/2022 A-2 A-2
Inv. Material de Escritorio 22 8,700.00
IVA Credito Fiscal 2 1,300.00 10,000.00 1300.00 13% IVA cf
Caja M/N 39 10,000.00 8,700.00 costo neto
Glosa: Por compra de material de escritorio S/Factura N.2541
12/31/2022 A-3 A-3
Gastos Inventario Material de Escritorio 6,500.00 Saldo Consumido saldo 2022
Inv. Material de Escritorio 22 6,500.00 8,950.00 6,500.00 2,450.00
Glosa: Por gastos de material de escritorio.
1/31/2022 A-4
Seguro 19 1,710.00
Seguro Pagados P/Anticipado 20 1,710.00
Glosa: Por baja de seguro 2021 A-5
3/1/2022 A-5
Seguro Pagados P/Anticipado 20 31,789.80 36,540.00 4750.2 13% IVA cf
IVA Credito Fiscal 2 4750.2 31,789.80 costo neto
Caja M/N 39 36,540.00
Glosa: Por nuevo contrato de seguro por año S/Fact N.25441
12/31/2022 AA-1 AA-1 01/03/2022 al 31/12/2022
Seguros 19 26,491.50 12 MESES 10 MESES
Seguro Pagados P/Anticipado 20 26,491.50 31,789.80 2,649.15 26,491.50
Glosa: Por ajuste de 10 meses gestion 2022
6/30/2022 A-6
Alquileres Cobrados P/Anticipado 36 12,830.00
Alquileres Ganados 37 12,830.00
Glosa: Por baja de alquileres gestion 2021
8/1/2022 A-7 A-7
Caja M/N 39 29,140.00
Alquileres Cobrados P/Anticipado 36 25,351.80 29,140.00 3788.2 13% RC-IVA
RC-IVA 40 3,788.20 25,351.80 costo neto
Glosa: Por nuevo contrato de alquiler al Sr. Rojas.
12/31/2022 AA-2
Alquileres Cobrados P/Anticipado 36 10,563.25 AA-2 01/08 AL 31/12
Alquileres Ganados 37 10,563.25 12 MESES 5 MESES
Glosa: Por ajuste de 5 meses gestion 2022 25,351.80 2,112.65 10,563.25
9/10/2022 A-8
Gastos de Mantenimiento 41 5,655.00 A-8
IVA Credito Fiscal 2 845.00
Caja M/N 39 6,500.00 6,500.00 845.00 13% IVA cf
Glosa: Por gastos de mantenimiento a equipos de computacion S/Fact N.475. 5,655.00
12/31/2022 AA-3
Terreno 25 3,727.39 UFV FINAL 2.40898
AITB 26 3,727.39 ACTIVO UFV INICIAL 2.37382
Glosa: Por ajuste a gestion 2022 Terreno
12/31/2022 AA-4 Valor Actualizado AITB Depreciacion
Edificio 27 5,665.63 251,653.83 255,381.22 3,727.39
AITB 26 5,665.63
Glosa: Por actualizacion gestion 2022 Edificio 2.5%
AA-5 382,513.82 388,179.45 5,665.63 9,704.49
12/31/2022 Actualizacion depreciacion Edificio 42 9,704.49
Depreciacion Acumulada de Edificio 29 9,704.49
Glosa: Por actualizacion gestion 2022 de depreciacion de edificio Muebles y Enceres 10%
AA-6 45,096.37 45,764.31 667.95 4,576.43
AITB 26 141.64
Depreciacion Acumulada de Edificio 29 141.64
Glosa: Por ajuste a gestion 2022 Equipo de computacion 25%
12/31/2022 AA-7 36,338.81 36,877.05 538.23 9,219.26
Muebles y Enceres 30 667.95
AITB 26 667.95
Glosa: Por actualizacion gestion 2022 Depreciacion AITB
12/31/2022 AA-8 2021 2022
Actualizacion depreciacion Muebles y Enc. 43 4,576.43 Edificio 9,562.85 9,704.49 141.64
Depreciacion Acumulada de Muebles y Enc. 44 4,576.43 Muebles y Enceres 4,509.64 4,576.43 66.79
Glosa: Por actualizacion gestion 2022 de depreciacion de Muebles y enceres E. de Computacion 9,084.70 9,219.26 134.56
12/31/2022 AA-9
AITB 26 66.79
Depreciacion Acumulada de Muebles y Enc. 45 66.79
Glosa: Por ajuste a gestion 2022
12/31/2022 AA-10
Equipo de Computacion
AITB
Glosa: Por actualizacion
 MAYORES EN T MAYORES EN T
Al 31 de Diciembre Del 2021 Al 31 de Diciembre Del 2022
1 2 3 4
IVA DEBITO FISCAL IVA CREDITO FISCAL IVA P/PAGAR SUELDOS Y SALARIOS IVA CREDITO FISCAL IVA DEBITO FISCAL INV. MATERIAL ESC. GAST. INV. MATERIAL ESC.
148,350.00 148,350.00 125,500.00 125,500.00 22,850.00 22,000.00 135,000.00 134,000.00 250.00 6,500.00 6,500.00
1,300.00 8,700.00
4750.2 8,950.00
845.00 2,450.00

5 6 7 8
SUELDOS Y SALARIOS APORTES LABORALES P/PAGAR CARGAS SOCIALES Aportes PATRONALES P/PAGAR Caja M/N SEGUROS
P/PAGAR SEGUROS PAGADOS ALQUILERES COBRADOS
P/ANTC. P/ANT.
19,203.80 2,796.20 3,676.20 3,676.20 29,140.00 10,000.00 18,810.00 20,520.00 18,810.00 6/30/2022 12,830.00 12,830.00
36,540.00 1,710.00 12/31/2021 1,710.00 1,710.00 10,563.25 25,351.80
6,500.00 26,491.50 3/1/2022 31,789.80 26,491.50 12/31/2022 14,788.55
12/31/2022 5,298.30

9 10 11 12
INDEMNIZACIONES AGUINALDO VACACIONES PREVISION INDEMNIZACION
1,832.60 1,832.60 1,832.60 1,832.60
RC - IVA ALQUILERES GANADOS GASTOS MANTENIMIENTO TERRENO
3,788.20 10,563.25 5,655.00 12/31/2021 251,653.83
12/31/2022 255,381.22
13 14 15 16
PROVISION AGUINALDO PROVISION VACACIONES INTERESES P/COBRAR IMPUESTO A LA TRANSACCION
1,832.60 1,832.60 850.00 25.50

AITB EDIFICIO DEPREC. EDIFICIO Actualizacion depre. Ed.

5,665.63 12/31/2021 382,513.82 12/31/2021 9,562.85 9,704.49
3,727.39 12/31/2022 5,665.63 141.64
17 18 19 20 12/31/2022 388,179.45 12/31/2022 9,704.49
INTERESES GANADOS IT P/ PAGAR SEGUROS SEGUROS PAGADOS P/ANTC.
850.00 25.50 18,810.00 20,520.00 18,810.00

1,710.00
21 22 23 24
GASTO INV. MATERIAL ESC. INVENTARIO MATERIAL ESC. AMORT. GASTOS ORG. AMORT. ACUMULADA GASTOS ORG.
3,970.00 4,220.00 3,970.00 2,360.00 2,360.00

250.00
25 26 27 28
TERRENO AITB EDIFICIO DEPREC. EDIFICIO
250,000.00 10,187.60 1,653.83 380,000.00 9,562.85
1,653.83 2,513.82 2,513.82
296.37
251,653.83 238.81 382,513.82
10,187.60 4,702.84
5,484.77

29 30 31 32
DEPREC. ACUM. EDIFICIO MUEBLES Y ENCERES DEPREC. MUEBLES Y ENCERES DEPREC. ACUM. MUEBLES Y ENCERES
9,562.85 44,800.00 4,509.64 4,509.64
296.37

45,096.37
33 34 35 36
EQUIPO COMPUTACION DEPREC. EQUIPO COMP. DEPREC. ACUM. EQUIPO COMP. ALQUILERES COBRADOS P/ANT.
36,100.00 9,084.70 9,084.70 12,830.00 25,660.00
238.81

36,338.81 12,830.00
37 38 39 40
ALQUILERES GANADOS AJUSTE AL CAPITAL SOCIAL CAPITAL SOCIAL CAJA DE AHORRO M/N
12,830.00 12,830.00 10,187.60 1,540,000.00 70,000.00

41
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
9,440.00