FLUJO DE EFECTIVO

METODO DIRECTO INICIO DE A˜NO FINL DE A˜NO

CAJA AL INICIO DEL DIA L - L 11,400.00
EFECTIVO EN VENTAS L - L 336,000.00
COMPRAS DE MATERIA PRIMA PAGADA L - -L 106,000.00
COSTES DE MANO DE OBRA Y FABRI L - -L 127,000.00
PAGO DE GASTOS ADMIN Y OPER L - -L 21,000.00
PAGO DE IMPUESTOS L - -L 15,264.00
PAGO DE INTERES L - -L 650.00

EFECTIVO NETO POR ACTIV OPERTIVA L 66,086.00

FLUJO DE EFETIVO DE INVERSION

COSTES DE ENSAYO -L 1,200.00 L -
COMPRAS PAGADAS (STOCK INICIAL) -L 800.00 L -
COMPRA MAQUINARIA ESPECIAL -L 20,000.00 L -
ADQUICISION DE EQUIPO L - -L 4,000.00
COSTES DE ORGANIZACION -L 6,600.00 L -
EFECTIVO NETO DE INVERSION -L 28,600.00 -L 4,000.00

FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES FINANCIERAS

APORTES CAPITAL L 40,000.00 L -
ADQUICISION PRESTAMOS DE TERRENO L - L 8,000.00
PAGO DE PRESTAMOS L - -L 8,000.00
PAGOS DE DIVIDENDO L - -L 11,000.00
FLUJO DE EFECTIVO AL FINAL DEL DIA L 40,000.00 -L 11,000.00 COSTOS DE PRODUCTOS V

ESTADOS DE RESULTADOS FINAL DE ANO EVIDENCIA S VENTAS 127000

VENTAS L 336,000.00 106000
(-)COSTO DE VENTAS L 215,800.00 -18000
BENEFICIO BRUTO L 120,200.00 800
(-)GASTOS DE ADMINISTRACION VENTA L 21,000.00 215800
EBITDA L 99,200.00
(-) GASTO DE AMORTIZACION L 3,529.41
GASTOS DE DEPRECIACION L 2,400.00
EBIT L 93,270.59
INTERESES L 650.00 PAGO S AL CONTADO DE C

EBT L 92,620.59 PAGO DE PRESTAMOS EN

IMPUESTO L 16,960.00 EXISTENSIAS INV FINAL DE
BENEFICIO NETO L 75,660.59
DIVIDENDOS L 11,000.00
BENEFICIO RETENIDOS L 64,660.59
OSTOS DE PRODUCTOS VENDIDOS

MANO DE OBRA
MATERIA PRIMA
INVENTARIO FINAL DESEADO
INVENTARIO INICIAL
COSTO DE VENTAS

GO S AL CONTADO DE COMPRAS DE EQUIPOS

GO DE PRESTAMOS EN EL MISMO A˜NO
ISTENSIAS INV FINAL DE A˜NO 0