UNIDADES DE VENTAS PROYECTADOS

CUADRO 1 PRESUPUESTO DE VENTAS (ENERO-MARZO)

MES UNIDADES
ENERO 22,000.00 11.6
FEBRERO 25,000.00 11.6
MARZO 23,000.00 11.6
ABRIL 28,000.00
MAYO 29,000.00

VALOR DE
VENTA 11.6

-SIN INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO.

-POLITICA DE MANTENER INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS EN UN 20% DE
UNIDADES PROYECTADAS DE VENTAS DEL MES SIGUIENTE.
-POLITICA DE MANTENER UN INVENTARIO FINAL DE MATERIALES DIRECTOS EQUIVALENTE AL 25% DE MATERIALES
DIRECTOS QUE SERAN USADOS EN EL MES SIGUIENTE
-LA FABRICACION DEL PRODUCTO REQUIERE DE 2 UNIDADES DE MATERIALES DIRECTO "U308A" Y 3 UNIDADES DE
MATERIALES DIRECTO "J107B".
-EL COSTO UNITARIO DEL PRIMER MATERIAL DIRECTO ES DE S/1.20 Y EL SEGUNDO MATERIAL
DIRECTO ES DE S/0.90.
-LAS HORAS DE TRABAJO MENSUAL PROMEDIO POR TRABAJADOR SON DE 180.
-LAS HORAS DE MANO DE OBRA DIRECTA PARA FABRICAR 1,000 UNIDADES DE PRODUCTOS SON DE 80 HORAS. EL
COSTO POR HORA ES DE S/8.50.

CUADRO 2. RELACION DEL PERSONAL Y SU COSTO MENSUAL PROYECTADOS

DESCRIPCION IMPORTE
GERENTE GENERAL 14,000.00
GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS 8,000.00
GERENTE DE VENTAS 8,000.00
GERENTE DE PRODUCCION (100%PRODUCCION) 8,000.00
EMPLEADOS DE ADMINISTRACION (2) 1,800.00
 EMPLEADOS DE VENTAS (2) 1,600.00
VENDEDORES (3) 800.00
EMPLEADOS Y SUPERVISORES DE PRODUCCION (2) 1,800.00
OPERARIOS DE PRODUCCION (12) 1,440.00

CUADRO 3. PROYECCIÓN DE COSTOS MENSUALES COMUNES DISTRIBUIDOS A CADA AREA

CONCEPTO PRODCCIÓN ADMINISTRCIÓN VENTAS

ELECTRICIDAD 8,000.00 500.00 300.00
AGUA 560.00 200.00 200.00
TELÉFONO 290.00 350.00 700.00
INTERNET 200.00 200.00 200.00

CADRO 4. PROYECCIÓN DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN EN INVENTARIO INICIAL

CONCEPTO IMPORTE
MATERIALES INDIRECTOS VARIABLES 0.20 POR UNIDAD
MATERIALES INIDIRECTOS FIJOS 950.00
SEGURO DE INMUEBLES,MAQUINAS Y EQUIPOS 1,700.00
DEPRECIONES 5,400.00
MATERIALES Y ÚTILES DE OFICIONA 320.00
OTROS CIF FIJOS ENE=256, FEB=194,MAR=260

CUADRO 5. PROYECCION DE GASTOS ADMINISTRATIVOS POR MES

CONCEPTO IMPORTE S/
DEPRECIONES 500.00
SERVICIOS DE TERCEROS (LEGAL Y OTROS) 700.00
MATERIALES Y ÚTILES DE ESCRITORIO 500.00
OTROS GASTOS FIJOS 200.00
TE AL 25% DE MATERIALES

U308A" Y 3 UNIDADES DE

TOS SON DE 80 HORAS. EL

C/U
C/U
C/U + 2% DE VENTAS
C/U
C/U