INTEGRANTES GRUPO N° 08:

- Asalde Garrampié, David

- Castillo Vega, Gabriela
- Hipólito Frías, Claudia
 CASO DE RIESGO DE

DESCRIPCIÓN DE L

La Srta. Evelin Rodríguez

alquilado, aproximadamente 9 años. Es soltera y tiene casa propia en Urbanización los Ja
S/. 180,000 la misma que garantizará su operación crediticia.

La Srta. tiene 42 años y viene trabajando desde que tenía 18 años, una empleada que tra
impulsadora vendedora a la que paga
S/. 2,800 por mes y no tiene otros ingresos.

Su margen de ventas promedio es de

S/. 1,298 Las ventas más elevadas se dan en los meses de julio y setiembre.

Los gastos por diversos servicios del negocio son

transporte para compra de mercadería en Lima realiza

A la fecha de evaluación el negocio contaba con

se estiman en S/. 2,000 . Tiene un crédito vigente con la Caja Trujillo de
mensuales, crédito la compra de un stand en CC. Las Malvinas en La Hermelinda, él cua

La Srta. Rodríguez solicita un préstamo de

mensual (CUOTA S/. 0.00

♣ ELABORAR EL ANÁLISIS DE RIESGOS DEL CREDITO ELABORANDO EL BALANCE

♣ GENERAL, ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS Y EL FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO DEL PRESTA
♣ INDICAR LOS RIESGOS DEL MACRO Y MICRO ENTORNO DE LA EMPRESA
 CASO DE RIESGO DE CRÉDITO PARA RESOLVER

DESCRIPCIÓN DE LA MICROEMPRESA

, tiene un negocio de venta de ropa de niños, en el Centro Comercial "El Virrey", local
ne casa propia en Urbanización los Jardines valorizada en
ación crediticia.

tenía 18 años, una empleada que trabaja en el negocio como

S/. 950 (incluye pasajes y alimentación por mes). Gasta en canasta familiar

28% por la venta de ropa de niños, las ventas diarias son en promedio de
en los meses de julio y setiembre. Dias venta al mes

S/. 150 , alquiler S/. 1,000

4 viajes al mes y gasta en promedio

S/. 4,000 en efectivo; inventarios por S/. 55,000

édito vigente con la Caja Trujillo de S/. 4,016
s Malvinas en La Hermelinda, él cual le costó

S/. 27,000 a un plazo de 4 meses con una tasa de interés de

)

ORANDO EL BALANCE
O DE CAJA PARA EL PERIODO DEL PRESTAMO.
E LA EMPRESA
 DATOS
CLIENTE
GARANTÍA
"El Virrey", local SUELDOS
CANASTA F.
MARGEN V.
VENTAS DÍA
GASTOS DIV.
asta en canasta familiar ALQUILER
SUNAT
VIAJES
rias son en promedio de GASTO POR VIAJE
30 EFECTIVO
INVENTARIOS
, SUNAT S/. 250 ACTIVOS FIJOS
en promedio S/. 150 por viaje. DEUDA C. TRUJILLO
STAND LA HERMELINDA
activos fijos (estantes vitrinas y otros) PRÉSTAMO SOLICITADO
, sus cuotas son de S/. 260 PLAZO
S/. 20,000 TASA EFECTIVA MES
DIAS VENTA
una tasa de interés de 2.8% TASA DE DESCUENTO
DATOS
EVELIN RODRÍGUEZ
S/. 180,000.00
S/. 950
S/. 2,800
28%
S/. 1,298
S/. 150
S/. 1,000
S/. 250
4
S/. 150
S/. 4,000
S/. 55,000
S/. 2,000
S/. 4,016
S/. 20,000
S/. 27,000
4
2.8%
30
13.00%
 EMPRESA: EVELYN RODRIGUEZ
RUBRO: COMERCIALIZACIÓN DE ROPA DE NIÑOS
PRESTAMO: S/. 27,000.00
PERIODO: 4 MESES

ENDEUDAMIENTO EN EL SISTEMA FINANCIERO

ENTIDAD PRESTAMO CUOTAS PAGADAS

Caja Trujillo

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

Ventas mensuales
Costo de ventas
UTILIDAD BRUTA
Gastos de personal
Luz, agua y teléfono
Alquiler del local
Transporte
Gastos finacieros CW
Gasto financiero (incluye toda la cuota)
Impuestos
Otros provisión
Total Gastos operativo del negocio
UTILIDAD NETA
otros ingresos
gastos familiares
EXCEDENTE FINAL
DRIGUEZ
LIZACIÓN DE ROPA DE NIÑOS

SISTEMA FINANCIERO

INTERES SOLES SALDO DÓLARES SALDO SOLES

4,016

401 PC 4,016

PERDIDAS BALANCE

S/. 38,940 Disponible

S/. 28,037 Cuentas por cobrar
S/. 10,903 Inventarios
S/. 950 Activo corriente
S/. 150 Activo fijo
S/. 1,000 Otros activos
S/. 600 TOTAL ACTIVO
S/. 0
S/. 401 INDICADORES
S/. 250 Margen de ventas { 1-(p.costos/p.venta)
Rentabilidad patrimonial ( ROE)
S/. 3,351 Rentabilidad de las ventas
S/. 7,552 Líquidez( activo cte / pasivo cte)
S/. 0 Rotación de capital de trabajo ( ventas /kw)
S/. 2,800 Endeudamiento( pasivo total /patrimonio)
S/. 4,752 Rotación de inventario( costo de vtas/inventario)
Capital de trabajo ( kw) =activo cte - pasivo cte
 BALANCE GENERAL

S/. 4,000 Ctas por pagar proveedores S/. 0

Otras ctas por pagar S/. 0
S/. 55,000 Pasivo corriente S/. 4,016
S/. 59,000 Pasivo no corriente S/. 0
S/. 202,000 TOTAL PASIVO S/. 4,016
S/. 0 PATRIMONIO S/. 256,984
S/. 261,000 TOTAL PASIVO PATRIM. S/. 261,000

INDICADORES FINANCIEROS
ostos/p.venta) 28.00%
1.8%
12.2%
14.69
bajo ( ventas /kw) 0.71
otal /patrimonio) 0.02
osto de vtas/inventario) 0.51
activo cte - pasivo cte S/. 54,984
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO

PROPUESTA DE CREDITO
TEA 39.29%
Préstamo S/. 27,000.00
Cuota S/ -7,229.02
Garantía: Fianza Solidaria
Monto de Cobertura de Garantia (S/. 57,832.18)

FLUJO DE CAJA
RUBROS 0 1
INGRESOS May-07 Jun-07
Ingreso por Ventas 38,940 46,728
Otros Ingresos 0 0
Recuperaciónes de C x C 0 0
Prestamo BANCO 27,000 0
TOTAL INGRESOS 65,940 46,728
EGRESOS
Costo de reposición 28,037 33,644
Gastos de personal 950 950
Luz, Agua, Telefono 150 180
Alquiler de local 1,000 1,000
Transporte 600 720
Gasto Financiero(Pn+PJ) 401 401
Impuestos 250 300
Otros 0 0
Cuota Ptmo BANCO 0 -7,229
Gastos Familiares 2,800 2,800
Aplicación del Préstamo 27,000 0
TOTAL EGRESOS 61,188 32,767
SALDO MENSUAL 4,752 13,961
CAJA INICIAL 4,000 8,752
SALDO DE CAJA FINAL 8,752 22,713
VARIABLES
Incre/Decremen Ventas 100% 120%
% mercadería /Ventas 72% 72%
Supuestos :
1) Las ventas varían de acuerdo al ciclo del negocio , salvo por meses de julio y setiembre
3) Los impuestos varian de acuerdo a las ventas estimadas según incremento de las mismas, se encuentra
2) El margen de ventas se mantiene a lo largo del credito, por que cliente mantiene el mismo giro todo el
A PROYECTADO

A DE CREDITO

TEM 2.80% 39.29%

PLAZO 4
GRACIA: 0
COB. DE GARANTÍA 2

2 3 4
Jul-07 Aug-07 Sep-07
54,516 46,728 54,516
0 0 0
0 0 0
0 0 0
54,516 46,728 54,516

39,252 33,644 39,252

950 950 950
210 180 210
1,000 1,000 1,000
840 720 840
401 401 401
350 300 350
0 0 0
-7,229 -7,229 -7,229
2,800 2,800 2,800
0 0 0
38,574 32,767 38,574
15,942 13,961 15,942
22,713 38,655 52,617
38,655 52,617 68,559

140% 120% 140%

72% 72% 72%
o y setiembre
de las mismas, se encuentra en el regimen general.
ntiene el mismo giro todo el año y por la alta competencia.
 FACTORES D

FACTORES

SITUACION FINANCIERA
1.- LIQUIDEZ (VECES)
2.- ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL (%)
3.- RENTABILIDAD PATRIMONIAL (%)
4.- PAGO DE OBLIGACIONES (DIAS)
5.- FLUJO DE CAJA
6.- CREDITOS EN Nº DE IFIS

FACTORES CUALITATIVOS
7.- SISTEMA INFORMACION
8.- SECTOR
9.- TIPO DE DIRECCION
DE LA ACTIVIDAD
ECONOMICA
10.- COMPETITIVIDAD EN SU ACTIVIDAD
 FACTORES DE RIESGO

NIVEL DE RIESGO
BAJO MEDIO

>= 1 < 1 = 0.75

< 60% > 60. HASTA 100%
>10% <10% HASTA 5%
<= 8 <30
positivo regular
<3 >3 = 5

actualizado regular
calificada y tecnica con experiencia
creciente moderado
competitivo regular
ESGO
ALTO

< 0.75
> 100%
<5%
>=30
negativo
>5

desactualizado
sin calific tec. y experiencia
decreciente
no competitivo
 CALCULO DEL RIESGO DE SOLICITUDES DE PRESTAM

FACTORES DATOS DE LA SOLICITUD

SITUACION FINANCIERA
1.- LIQUIDEZ (VECES) 0.2
2.- ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL (%) 150%
3.- RENTABILIDAD PATRIMONIAL (%) 5%
4.- PAGO DE OBLIGACIONES (DIAS) 30
5.- FLUJO DE CAJA NEGATIVO
6.- CREDITOS EN Nº DE IFIS (Nº) 2
OTROS FACTORES
7.- SISTEMA INFORMACION DESACTUALIZADO
8.- TIPO DE DIRECCION CALIFICADA Y TECNICA
9.- SECTOR DE LA ACTIVIDAD ECONOMICA DECRECIENTE
10.- COMPETITIVIDAD EN SU ACTIVIDAD COMPETITIVO
PROMEDIO DE PUNTAJE
NIVEL DE RIESGO
UDES DE PRESTAMOS
RIESGOS DEL MACRO Y MICRO ENTORNO

RIESGO CALCULO
MICROENTORNO

ALTO 30
ALTO 30 Sabiendo que Evelyn tiene trayectoria en el mercado do
alquilando, y desde los 18 años viene trabajando por lo que
ALTO 30 fija de clientes, a ello se le suma que el centro comercial "El
ALTO 30 influencia de personas y tiendas que en su pre
30 30
BAJO 10
Para lograr ser competencia, Evelyn debe trabajar con pr
precios accesibles para el clie
30 30
10 10
30 30 MACROENTORNO
10 10
24
MEDIO Actualmente el Perú atravieza una situación complicada, p
además, que todo ello altera el valor de la moneda del dól
camibios abismales que enfren
L MACRO Y MICRO ENTORNO DE LA EMPRESA

MICROENTORNO

ene trayectoria en el mercado donde su participació, 9 años

años viene trabajando por lo que maneja y mantiene una cartera
suma que el centro comercial "El Virrey" se caracteriza por buena
ersonas y tiendas que en su preferencia es la ropa.

ncia, Evelyn debe trabajar con productos de buena calidad y a

precios accesibles para el cliente

MACROENTORNO

eza una situación complicada, por la crisis económica. Se sabe

era el valor de la moneda del dólar, y por parte del gobierno los
camibios abismales que enfrentan.