analisis de quiebra

INTEGRANTES
Estefanía Ballestero
Jazmín Orellana
Olivia Oyanedel
Maria Jose Zurita

Finanzas Corto Plazo

Profesor: Alejandro Sepulveda
 ANALISIS DE QUIEBRA SITUACIÓN EMPRESA 1

La situación patrimonial de esta empresa, según los ratios proporcionados, indica una situación financiera
Riesgo de Liquídez. Aquí está la justificación de cada uno de los ratios y una conclusión general según lo
evaluado por nuestro grupo:

1. Capital de Trabajo:
El capital de trabajo es negativo, lo que significa que la empresa tiene más deudas que activos líquidos para
cubrirlas. Esto es una señal de problemas financieros.

2. Razón Corriente y Prueba Ácida:

Ambos ratios muestran una disminución significativa en comparación con el año anterior, indicando una
reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus deudas a corto plazo.

3. Endeudamiento y Deuda/Patrimonio:
El endeudamiento ha aumentado, lo que significa que la empresa tiene una mayor carga de deuda en
comparación con su patrimonio. Un Deuda/Patrimonio negativo es una señal de problemas financieros graves.

4. Cobertura de Gastos Financieros:

La empresa no puede cubrir sus gastos financieros, lo que es una señal de dificultades para pagar intereses de
deuda.

5. Rentabilidad (ROA, ROE, Margen Bruto, Margen Neto, Rentabilidad de Activos Operativos):
Todos estos indicadores muestran una disminución significativa en la rentabilidad, lo que sugiere que la
empresa no está siendo eficiente en la generación de ganancias.

6. Rotación de Cuentas por Cobrar y Tiempo de Cobro:

La rotación de cuentas por cobrar es baja, y el tiempo de cobro es alto, lo que indica que la empresa tiene
dificultades para cobrar a sus clientes.

7. Rotación de Cuentas por Pagar y Tiempo de Pago:

La rotación de cuentas por pagar es baja, y el tiempo de pago es alto, lo que sugiere que la empresa está
demorando en pagar a sus proveedores.

8. Rotación de Activo:
La rotación de activos ha disminuido, lo que indica que la empresa no está utilizando eficazmente sus activos
para generar ventas.

9. Ciclo de Caja:
Un ciclo de caja negativo significa que la empresa está operando con una falta de liquidez.
 CONCLUSION SITUACION EMPRESA 1

La empresa enfrenta una situación financiera extremadamente difícil. La disminución en la mayoría de los
ratios financieros, la alta carga de deuda y la falta de rentabilidad son señales preocupantes. Se requieren
acciones urgentes para mejorar la situación financiera y evitar problemas más graves.

Para mejorar la situación financiera de la empresa con base en los ratios proporcionados, se pueden considerar
diversas acciones, entre las cuales se incluyen:

1. Reestructuración de Deuda:
Evaluar la posibilidad de reestructurar la deuda actual para alargar los plazos de pago y reducir la carga
financiera.

2. Mejora en la Gestión de Cuentas por Cobrar y Cuentas por Pagar :

Implementar políticas más efectivas para acelerar la cobranza de cuentas por cobrar y alargar los plazos de
pago de cuentas por pagar para mejorar el flujo de efectivo.

3. Recorte de Gastos:
Identificar áreas de gastos innecesarios o ineficientes y reducir costos operativos.

4. Aumento de Ingresos:
Buscar oportunidades para aumentar los ingresos, ya sea a través de la expansión…

5. Venta de Activos no Estratégicos:

Vender activos que no son fundamentales para la operación principal de la empresa para generar efectivo.

Estas ideas son entre otras para poder sacar adelante la empresa, es importante que la empresa trabaje con
asesores financieros y contables para diseñar un plan de acción específico que aborde las áreas críticas de su
situación financiera y establezca un camino hacia la recuperación.
 ANALISIS DE QUIEBRA SITUACIÓN EMPRESA 2

Según los ratios proporcionados, la situación patrimonial de esta empresa parece Sana. Aquí está la
justificación de cada uno de los ratios y una conclusión general:

1. Capital de Trabajo:
El capital de trabajo ha aumentado significativamente en comparación con el año anterior, lo que es positivo y
sugiere una mayor liquidez.

2. Razón Circulante y Prueba Ácida:

Ambos ratios han mejorado, indicando una mejor capacidad para cubrir las obligaciones a corto plazo y una
mayor solidez en la liquidez.

3. Endeudamiento y Deuda/Patrimonio:
El endeudamiento se ha mantenido relativamente estable, lo que es positivo, y la relación Deuda/Patrimonio
es saludable.

4. Deuda a Corto y Largo Plazo:

La disminución de la deuda a corto plazo y el aumento de la deuda a largo plazo pueden sugerir una mejora en
la estructura de la deuda.

5. Rentabilidad (ROA, ROE, Margen Bruto, Margen Neto):

Aunque la rentabilidad ha disminuido ligeramente, sigue siendo saludable, lo que indica que la empresa está
generando beneficios y administrando eficientemente sus costos.

6. Rotación de Cuentas por Cobrar y Tiempo de Cobro:

La rotación de cuentas por cobrar ha mejorado, y el tiempo de cobro ha disminuido, lo que es positivo, ya que
la empresa está cobrando más rápido a sus clientes.

7. Rotación de Cuentas por Pagar y Tiempo de Pago:

La rotación de cuentas por pagar ha disminuido, lo que podría indicar que la empresa está tardando más en
pagar a sus proveedores.

8. Rotación de Inventario y Tiempo de Rotación de Inventario:

La rotación de inventario ha disminuido ligeramente, pero el tiempo de rotación sigue siendo razonable.
 CONCLUSION SITUACION EMPRESA 2

En conclusión, la empresa parece estar en una situación financiera sana y sólida. Ha mejorado en varios
aspectos clave, como la liquidez, la gestión de cuentas por cobrar y la estructura de la deuda. A pesar de una
ligera disminución en la rentabilidad, los márgenes siguen siendo saludables. Es fundamental continuar
monitoreando y manteniendo la gestión eficiente de los recursos financieros para mantener esta posición
favorable.

A pesar de la situación financiera aparentemente sana y sólida de la empresa, siempre es recomendable tomar
medidas para mantener y mejorar su salud financiera. Aquí hay algunas acciones que la empresa podría
considerar:

1. Gestión de Cuentas por Cobrar y Cuentas por Pagar:

Continuar mejorando la gestión de cuentas por cobrar para acelerar aún más el tiempo de cobro y gestionar
eficientemente las cuentas por pagar para evitar retrasos en los pagos.

2. Diversificación de Ingresos:
Buscar oportunidades para diversificar las fuentes de ingresos y reducir la dependencia de un solo mercado o
cliente.

3. Optimización de Inventario:
Mantener un equilibrio adecuado en los niveles de inventario para evitar costos innecesarios.

4. Evaluación de la Estructura de Capital:

Continuar monitoreando la estructura de deuda y evaluar si es necesario refinanciar o reestructurar la deuda
existente.

5. Evaluación de Riesgos:
Realizar una evaluación continua de los riesgos financieros y operativos para estar preparados para posibles
desafíos.

6. Seguimiento de Indicadores Financieros:

Continuar monitoreando y analizando los indicadores financieros clave para detectar cualquier cambio
temprano en la situación financiera.

Es importante destacar que las acciones específicas a tomar dependerán de la industria y las circunstancias
individuales de la empresa. Eso lo debemos tener presente y quizás contratar personas especializadas para
estos puntos.
 ANALISIS DE QUIEBRA SITUACIÓN EMPRESA 3

Basándonos en los ratios proporcionados, la situación patrimonial de esta empresa parece ser mixta. Aquí hay
una justificación y una conclusión basada en los indicadores financieros:

1. Capital de Trabajo:
El capital de trabajo es negativo, lo que indica que la empresa podría estar enfrentando dificultades para cubrir
sus obligaciones a corto plazo.

2. Razón Circulante y Prueba Ácida:

Ambos ratios han mejorado en comparación con el año anterior, pero siguen siendo bajos. Esto sugiere una
mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo, pero aún es preocupante.

3. Endeudamiento y Deuda/Patrimonio:
Aunque el endeudamiento ha disminuido, sigue siendo relativamente alto, lo que indica que la empresa está
utilizando una cantidad significativa de deuda. La relación Deuda/Patrimonio también es alta.

4. Deuda a Corto y Largo Plazo:

La disminución en la deuda a corto plazo es positiva, pero la deuda a largo plazo sigue siendo alta.

5. Rentabilidad (ROA, ROE, Margen Bruto, Margen Neto):

La rentabilidad ha mejorado significativamente, lo que es un aspecto positivo. Los márgenes de beneficio,
tanto bruto como neto, han aumentado sustancialmente en comparación con el año anterior.

6. Rotación de Cuentas por Cobrar y Tiempo de Cobro:

Aunque la rotación de cuentas por cobrar ha disminuido, el tiempo de cobro ha aumentado, lo que podría ser
una señal de problemas para cobrar a los clientes.

7. Rotación de Cuentas por Pagar y Tiempo de Pago:

La rotación de cuentas por pagar ha disminuido y el tiempo de pago ha aumentado, lo que sugiere que la
empresa está tardando más en pagar a sus proveedores.

8. Rotación de Inventario y Tiempo de Rotación de Inventario:

La rotación de inventario ha disminuido y el tiempo de rotación de inventario ha aumentado
significativamente, lo que indica que la empresa mantiene altos niveles de inventario.
 CONCLUSION SITUACION EMPRESA 3

La empresa ha mejorado en términos de rentabilidad y reducción de deuda a corto plazo. Sin embargo, sigue
enfrentando desafíos importantes, como el capital de trabajo negativo, niveles bajos de liquidez (razones
circulantes y pruebas ácidas), y problemas en la gestión de cuentas por cobrar y cuentas por pagar. Se necesita
una mayor atención para abordar estos desafíos y mejorar la liquidez y la eficiencia financiera.

Para abordar la situación financiera mixta de la empresa, aquí hay algunas acciones específicas que podrían
considerarse:

1. Mejora en la Gestión de Cuentas por Cobrar y Cuentas por Pagar:

Implementar políticas más efectivas para acelerar la cobranza de cuentas por cobrar y gestionar eficientemente
las cuentas por pagar para optimizar el flujo de efectivo.

2. Optimización de Inventarios:
Evaluar y ajustar los niveles de inventario para reducir costos y liberar efectivo.

3. Gestión de la Liquidez:
Establecer un fondo de reserva de emergencia para enfrentar situaciones inesperadas y mejorar la liquidez.

4. Estrategias de Cobro:
Implementar políticas de cobro más efectivas, incluyendo incentivos para el pago temprano por parte de los
clientes.

5. Optimización de Costos:
Identificar y eliminar costos innecesarios y mejorar la eficiencia operativa.

6. Seguimiento de Indicadores Financieros:

Mantener un seguimiento constante de los indicadores financieros para detectar problemas a tiempo.

Estas acciones deben ser parte de un plan financiero integral que se adapte a las necesidades y metas
específicas de la empresa. Trabajar en colaboración con asesores financieros y contables puede ser crucial para
tomar decisiones informadas y estratégicas.