Entregable 2 Contabilidad

FORMATO: REGISTRO DE COMPRAS
PERÍODO: Jul-23
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: JUNIOR SAC
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
N° DEL COMPROBANTE DE OPERACIONES GRAVADAS
NÚMERO PAGO, DOCUMENTO, N° DE Y/O DE EXPORTACIÓN
FECHA DE ORDEN DEL FORMULARIO
CORRELATIVO FECHA DE FÍSICO O VIRTUAL, N° DE DUA,
EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO VENCIMIENTO DSI O LIQUIDACIÓN DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
COMPROBANTE
O CÓDIGO O FECHA DE CÓDIGO DE LA COBRANZA U OTROS
DE PAGO O AÑO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR
UNICO DE LA PAGO (1) TIPO (TABLA DEPENDENCIA APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
DOCUMENTO EMISIÓN DE SUNAT PARA ACREDITAR EL
IGV
OPERACIÓN 10) ADUANERA CRÉDITO FISCAL EN LA DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL IMPONIBLE
LA DUA O DSI IMPORTACIÓN TIPO
(TABLA 11) NÚMERO
(TABLA 2)
1 S,F 01 001-5757 6,000.00 1,080.00

2 S,F 01 001-6498 12,000.00 2,160.00
3 S,F 01 006542 14,000.00 2,520.00
-
-
-
-
-
TOTALES 32,000.00 5,760.00
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A ADQUISICIONES GRAVADAS
CONSTANCIA DE
OPERACIONES GRAVADAS DESTINADAS A REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DEPÓSITO DE
Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DETRACCIÓN (3)
OPERACIONES NO GRAVADAS N° DE
GRAVADAS COMPROBANTE
VALOR DE LAS OTROS
IMPORTE DE PAGO TIPO DE
ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y
TOTAL EMITIDO POR CAMBIO
NO GRAVADAS CARGOS
BASE BASE SUJETO NO FECHA DE TIPO (TABLA
IGV IGV DOMICILIADO (2) NÚMERO FECHA SERIE
IMPONIBLE IMPONIBLE EMISIÓN 10)
7,080.00
14,160.00
16,520.00
-
-
-
-
-
- - - - - - - 37,760.00
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
PERÍODO: 2 DE ENER0 DEL 2023
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: JUNIOR S.A.C.
NÚMERO COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

FECHA DE
CORRELATIVO VALOR BASE
EMISIÓN DEL FECHA DE
DEL REGISTRO FACTURADO DE IMPONIBLE DE
COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O N° DOCUMENTO DE IDENTIDAD IGV Y/O IPM
O CÓDIGO LA LA OPERACIÓN
DE PAGO O Y/O PAGO TIPO (TABLA DE SERIE DE LA APELLIDOS Y NOMBRES,
UNICO DE LA NÚMERO EXPORTACIÓN GRAVADA
DOCUMENTO 10) MAQUINA TIPO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
OPERACIÓN NÚMERO
REGISTRADORA (TABLA 2)
1.00 01 001 010 10,000.00 1,800.00

2.00 01 001 011 40,000.00 7,200.00
3.00 1865 100.00 18.00
4.00 9876 80.00 14.40
5.00 6542 90.00 16.20
TOTALES 50,270.00 9,048.60

OTROS
TRIBUTOS Y IMPORTE TOTAL
CARGOS QUE NO DEL
FORMAN PARTE COMPROBANTE
DE LA BASE DE PAGO
IMPONIBLE
11,800.00
47,200.00
118.00
94.40
106.20
- 59,318.60
FORMATO: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUE
PERÍODO:: 2 DE ENERO DEL 2023

RUC:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NÚMERO
CORRELAT OPERACIONES BANCARIAS
IVO DEL
REGISTRO
FECHA DE LA MEDIO DE
O CÓDIGO APELLIDOS Y NOMBRES,
OPERACIÓN PAGO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DENOMINACIÓN O RAZÓN
ÚNICO DE
LA (TABLA 1) SOCIAL
OPERACIÓ
N
1 1/2/2023 Inicio de actividades (en efectivo)
4 Por venta al contado movistar Perú SAA
5 Por venta al contado sedapal
6 Por venta al contado luz del sur
8 Por compra al contado Luz del sur
NTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NÚMERO DE
TRANSACCIÓN
BANCARIA, DE
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO CÓDIGO DENOMINACIÓN
O DE CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIÓN
10.1 CAJA
FT1865
12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
FT 9876
FT 6542
FT 6512
42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
SUB TOTALES
SALDO DEL MES SIGUIENTE
TOTAL
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
12,400.00
118.00
94.40
106.20
16,520.00
12,718.60 16,520.00
- - 3,801.40
12,718.60 12,718.60
FORMATO: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUE
PERÍODO: 2 DE ENERO DEL 2023

RUC:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NÚMERO
CORRELAT OPERACIONES BANCARIAS
IVO DEL
REGISTRO
FECHA DE LA MEDIO DE
O CÓDIGO APELLIDOS Y NOMBRES,
OPERACIÓN PAGO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DENOMINACIÓN O RAZÓN
ÚNICO DE
LA (TABLA 1) SOCIAL
OPERACIÓ
N
1 1/2/2023 Dinero en cuenta corriente
2 Por venta al contado (depósito)
7 Por compra al contado (con cheque) Com. Home Centes
9 Por pago de planilla (con cheque)
NTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NÚMERO DE
TRANSACCIÓN
BANCARIA, DE
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO CÓDIGO DENOMINACIÓN
O DE CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIÓN
10.4 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
FT 001-010
FT 001-5757
41.1 REMUNERACIONES POR PAGAR
SUB TOTALES
SALDO DEL MES SIGUIENTE
TOTAL
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
10,345.00
11,800.00
7,080.00
6,090.00
22,145.00 13,170.00
- 8,975.00
22,145.00 22,145.00
LIBRO DE PLANILLA
EJERCICIO : 2 DE ENERO DEL 2023

RUC :
RAZON SOCIAL : JUNIOR SAC
REMUNERACIÓN OTROS PAGOS RETENCIONES AL TRABAJADOR APORTACIONES

Nº NOMBRES Y APELLIDOS SISTEMA DE REM TOTAL TOTAL NETO A RECIBIR
PENSIONES AFP. Integra DESCUENTO
SUELDO ASIG FAM GRAFIT ONP 13%
12.96%
ESSALUD 9% CTS 8.333%
1 7,000.00 7,000.00 910.00 910.00 6,090.00 630.00 583.10

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
7,000.00 - - 7,000.00 910.00 - 910.00 6,090.00 630.00 583.10
FORMATO: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2023
RUC:
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO
CORRELATIVO DEL GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO
ÚNICO DE LA OPERACIÓN OPERACIÓN
CODIGO DENOMINACIÓN DEBE
OPERACIÓN
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

10.1 Caja 12,400.00
10.4 Entidades bancarias 10,345.00
Por, el activo, pasivo y 20 MERCADERIAS
ASIENTO DE APERTURA 2-Jan patrimonio al incio de las
operaciones. 20.1 Mercaderias 32,000.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
33.2 Edificaciones 90,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes 11,800.00
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES
40.1 Gobierno nacional
1 Por venta al contado
40.1.1 IGV
70 VENTAS
70.1 Mercaderia
10.4 Entidades bancarias 11,800.00
Por el cobro de facturas
12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS 47,200.00
2 Por venta al credito 40.1 Gobierno nacional
40.1.1 IGV
70 VENTAS
70.1 Mercaderia
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS 118.00
3 Por venta al contado
40.1 Gobierno nacional
70 VENTAS
70.1 Mercaderia
10.1 Caja 118.00
Por el cobro de facturas 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS
4 Por venta al contado 40.1 Gobierno nacional
40.1.1 IGV
70 VENTAS
70.1 Mercaderia
10.1 Caja 94.40
5 Por venta al contado 40.1 Gobierno nacional
40.1.1 IGV
70 VENTAS
70.1 Mercaderia
10.1 Caja 106.20
PERÍODO: 2023
RUC:
NÚMERO
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO
OPERACIÓN
60 COMPRAS 6,000.00
60.1 Mercaderia
Por la compra al contado 40.1 Gobierno nacional 1,080.00
40.1.1 IGV
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES- TERCEROS
6 42.1 Facturas, boletas y otros comprobantes
20 MERCADERIA 6,000.00
Por el traslado a 20.1 MERCADERIAS
almacen 61 VARIACION DE INVENTARIOS
61.1 Mercaderia
42.1 Facturas, boletas y otros comprobantes 7,080.00
Por el pago de facturas 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
10.4 Cuentas corrientes en entidades bancarias
60 VENTAS 12,000.00
60.1 Mercaderia
Por la compra al crédito 40.1 Gobierno nacional 2,160.00
40.1.1 IGV
20 12,000.00
61.1 Mercaderia
60 COMPRAS 14,000.00
60.1 Mercaderia
Por la compra al contado 40.1 Gobierno nacional 2,520.00
40.1.1 IGV
20 14,000.00
61.1 Mercaderia
Por el pago de facturas
10.1 Caja
Por cobro de la factura
N° 001-011 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
62 GASTOS DE PERSONAL 7,910.00
62.1 Remuneraciones
62.1.1 Sueldos y salarios
Por la provicion de
9 62.7 Seguridad, prevision social
planilla
62.7.2 Régimen de pensiones
40.3 Instituciones públicas
40.3.1 EsSalud
40.3.2 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
PERÍODO: 2023
RUC:
NÚMERO
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO
OPERACIÓN
41.1 Remuneraciones por pagar

94 GASTOS DE ADMINISTRACION 7,910.00
Por el destino de la cuenta 6
95 GASTOS DE VENTA 3,164.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
79.1 Cargas imputables
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 1,540.00
Por el pago de planilla
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 6,370.00
10.4 Cuentas corrientes en entidades bancarias
AJUSTE 62 GASTOS DE PERSONAL
Por la CTS 62.9 Beneficios sociales de los trabajadores 7,000.00
62.9.1 Compensaciones por tiempo de trabajo
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
41.5 Beneficios sociales de los trabajadores
41.5.1 Compensaciones por tiempo de trabajo
Por destino de la cuenta GASTOS DE ADMINISTRACION
6 94 7,000.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Por pago de las CTS 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 7000
DEPRECIACION Por la depresiacion 3% 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 27000
68.1 Depreciación de propiedades de impresión
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADAS
39.1 Depreciacion acumulada propiedadas de inversion
AJUSTE DE EXISTENCIA Por ajuste de existencia f 71 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA 34000
21 PRODUCTOS TERMINADOS
JUNIOR S.A.C.
MOVIMIENTO
HABER
1,800.00
10,000.00
11,800.00
7,200.00
40,000.00
18.00
100.00
118.00
14.40
80.00
94.40
16.20
90.00
106.20
JUNIOR S.A.C.
MOVIMIENTO
HABER
7,080.00
6,000.00
7,080.00
14,160.00
12,000.00
16,520.00
14,000.00
16,520.00
40,000.00
1,540.00
6,370.00
JUNIOR S.A.C.
MOVIMIENTO
HABER
7,910.00
7,910.00
7,000.00
7000
7000
27000
34000
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: Jul-05
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: JUNIO SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10.1

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1 inicio de actividades 12,400
6 Por el cobro de facturas 118
18 Por el pago de facturas 16,520
TOTALES 12,719 16,520

1 inicio de actividades 10,345
3 Por el cobro de facturas 11,800
13 Por el pago de facturas 7,080
20 Por el pago de planillas 0
TOTALES 22,145 7,080

2 Por venta al contado 11,800
3 Por cobro de factura 11,800
4 Por venta al crédito 47,200
5 Por venta al contado 118
6 Por cobro de factura 118
7 Por ventas al contado 94
TOTALES 59,319 12,119

1 Inventario inicial 32,000
12 Por compra 6,000
15 Por compra 12,000
24 Por el consumo de mercadería 0
TOTALES 64,000 0

1 Edificaciones 90,000
TOTALES 90,000

1 Depreciación acumulada #NAME?
22 Depreciación del periodo 0
TOTALES 0 #NAME?

2 Por venta 1,800
4 Por venta 7,200
5 Por venta 18
7 Por venta 14
9 Por venta 16
11 Por compra 1,080
14 Por compra 2,160
16 Por compra 2,520
TOTALES 5,760 9,049

19 Pago ESSALUD 0
19 Descuento ONP 0
TOTALES 0 0

19 Provición de remuneraciones 1,540
20 Pago de remuuneraciones 0
TOTALES 0 1,540

19 Provición de beneficios sociales 0
TOTALES 0 0

11 Por compra 7,080
13 Por pago de factura 7,080
14 Por compra al crédito 14,160
18 Por pago de factura 16,520
TOTALES 23,600 37,760

1 Por inventario de inicio del periodo #NAME?
TOTALES 0 #NAME?

11 Por compra al contado 6,000
14 Por compras al crédito 12,000
16 Por compras al contado 14,000
TOTALES 32,000 0

12 Por traslado de compra a almacen 6,000
TOTALES 0 32,000

19 Por provición de planillas 7,910
TOTALES 7,910 0

19 Por provición de planillas 0
TOTALES 0 0

19 Por provición de planillas 0
TOTALES 0 0

22 Por la depreciación del periodo 7,910
TOTALES 7,910 0

24 Por el consumo de la mercadería 1,540
TOTALES 1,540 0

2 Por venta al contado 10,000
4 Por venta al credito 40,000
5 Por venta al contado 100
TOTALES 0 50,270

21 Por gasto de planilla 0
23 Por gasto de depreciación 0
TOTALES 0 0

21 Por gasto de planilla 0
23 Por gasto de depreciación 0 0
TOTALES 0 0
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.
Curso Virtual "CONTABILIDAD BÁSICA" CLASE N° 12 - Pág. 20
BALANCE DE COMPROBACIÓN
PERIODO: DICIEMBRE 2023

RUC:
RAZON SOCIAL O DENOMINACIÓN: JUNIOR S.A.C.
SUMAS DE MAYOR SALDOS AJUSTES Y ELIMINACIONES INVENTARIO RESUL. POR NATURALEZA

COD. DENOMINACIÓN
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PÉRDIDAS GANANCIAS
101 Caja 12,718.60 16,520.00 -3,801.40 -3,801.40
102 Fondos fijos - -
1041 Cuentas corrientes operativas 22,145.00 7,080.00 15,065.00 15,065.00
1042 Cuentas corrientes para fines específicos - -
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 59,318.60 12,118.60 47,200.00 47,200.00
123 Letras por cobrar - -
141 Personal - -
191 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros - -
201 Mercaderías 64,000.00 - 64,000.00 64,000.00
252 Suministros - -
281 Mercaderías - -
291 Mercaderías - -
332 Edificaciones 90,000.00 - 90,000.00 90,000.00
336 Equipos diversos -
395 Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo - #NAME? #NAME? #NAME?
40111 IGV – Cuenta propia 5,760.00 9,048.60 3,288.60 3,288.60
403 Instituciones públicas - - - -
411 Remuneraciones por pagar - 1,540.00 1,540.00 1,540.00
41.5 Beneficios Sociales de los trabajadores por pagar - - - -
42.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 23,600.00 37,760.00 14,160.00 14,160.00
451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades - -
467 Depósitos recibidos en garantía - -
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado - -
469 Otras cuentas por pagar diversas - -
501 Capital social - #NAME? #NAME? #NAME?
601 Mercaderías 32,000.00 - 32,000.00 32,000.00
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos - - -
611 Mercaderías - 32,000.00 32,000.00 1,540.00 - 30,460.00
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos - - -
621 Remuneraciones 7,910.00 - 7,910.00 7,910.00 -
62.7 Seguridad,pensión social y otras contribuciones - - - - -
62.9 Beneficios Sociales de los trabajadores - - - - -
656 Suministros - - -
673 Intereses por préstamos y otras obligaciones - - -
684 Depreciación de propiedad, planta y equipo 7,910.00 - 7,910.00 7,910.00 -
691 Mercaderías 1,540.00 - 1,540.00 1,540.00 - -
701 Mercaderías - 50,270.00 50,270.00 - 50,270.00
759 Otros ingresos de gestión - -
772 Rendimientos ganados - -
781 Cargas cubiertas por provisiones - -
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos - - - -
941 Gastos administrativos - - - -
951 Gastos de ventas
BALANCE DE COMPROBACIÓN
PERIODO: DICIEMBRE 2023

RUC:
RAZON SOCIAL O DENOMINACIÓN: JUNIOR S.A.C.
SUMAS DE MAYOR SALDOS AJUSTES Y ELIMINACIONES INVENTARIO RESUL. POR NATURALEZA

COD. DENOMINACIÓN
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PÉRDIDAS GANANCIAS
SUMAS 326,902.20 #NAME? 261,823.60 #NAME? 1,540.00 1,540.00 212,463.60 #NAME? 47,820.00 80,730.00
Utilidad del Ejercicio #NAME? 32,910.00
212,463.60 #NAME? 80,730.00 80,730.00
RESUL. POR FUNCIÓN

PÉRDIDAS GANANCIAS
1,540.00
50,270.00
-
RESUL. POR FUNCIÓN

PÉRDIDAS GANANCIAS
1,540.00 50,270.00
48,730.00
50,270.00 50,270.00
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
EJERCICIO: 2023
RUC:
31.12.2023 31.12.2023
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo S/ 15,065.00 Sobregiros Bancarios S/ 3,801.40
Inversiones Financieras Obligaciones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) S/ 47,200.00 Cuentas por Pagar Comerciales S/ 14,160.00
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Inventarios (neto) S/ 64,000.00 Otras Cuentas por Pagar S/ 3,288.60
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta Provisiones
Gastos Contratados por Anticipado TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 21,250.00
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 126,265.00 PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar Comerciales
Inversiones Financieras Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Pasivos por Impuesto a la Renta Diferidos
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar (neto) Provisiones
Existencias (neto) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/ -
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias TOTAL PASIVO S/ 21,250.00
Propiedad, Planta y Equipo (neto) #NAME?
Activos Intangibles (neto) PATRIMONIO NETO
Activos por Impuesto a la Renta Diferidos Capital #NAME?
Otros Activos Acciones de Inversión
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE #NAME? Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados #NAME?
TOTAL PATRIMONIO NETO #NAME?
TOTAL ACTIVO #NAME? TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO #NAME?

RUC:
DENOMINACIÓN: JUNIOR S.A.C.
ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
(Expresado en Soles)
VENTAS 50,270.00
(-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 0.00
VENTAS NETAS S/ 50,270.00
(-) COMPRAS DE MERCADERÍAS (32,000.00)

(+/-) VARIACIÓN DE MERCADERÍAS 30,460.00
MARGEN COMERCIAL S/ 48,730.00
(-) COMPRA DE OTROS INVENTARIOS

(+/-) VARIACIÓN DE OTROS INVENTARIOS
(-) GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
VALOR AGREGADO S/ 48,730.00
(-) GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 0.00

(-) GASTOS POR TRIBUTOS
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN S/ 48,730.00
(+) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS

(+) OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
(+) GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
(+) CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
(-) OTROS GASTOS DE GESTIÓN
(-) PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
(-) VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN S/ 48,730.00
(+) INGRESOS FINANCIEROS

(-) GASTOS FINANCIEROS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS S/ 48,730.00
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES (8%) (3,898.40)

S/ 44,831.60
IMPUESTO A LA RENTA (29.5%) (13,225.32)
RESULTADO DEL EJERCICIO S/ 31,606.28
RESERVA LEGAL (10%) (3,160.63)
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO S/ 28,445.65

RUC:
DENOMINACIÓN: JUNIOR S.A.C.
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
(Expresado en Soles)
VENTAS 50,270.00
(-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 0.00
VENTAS NETAS S/ 50,270.00
(-) COSTO DE VENTAS (1,540.00)

UTILIDAD BRUTA S/ 48,730.00
(-) GASTOS DE VENTAS

(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 0.00
UTILIDAD OPERATIVA S/ 48,730.00
(+) INGRESOS FINANCIEROS

(-) GASTOS FINANCIEROS
(+) OTROS INGRESOS
(-) OTROS GASTOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS S/ 48,730.00
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES (8%) (3,898.40)

S/ 44,831.60
IMPUESTO A LA RENTA (29.5%) (13,225.32)
RESULTADO DEL EJERCICIO S/ 31,606.28
RESERVA LEGAL (10%) (3,160.63)
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO S/ 28,445.65

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FORMATO: REGISTRO DE COMPRAS

1 S,F 01 001-5757 6,000.00 1,080.00

NÚMERO COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

1.00 01 001 010 10,000.00 1,800.00

4.00 9876 80.00 14.40

5.00 6542 90.00 16.20

TOTALES 50,270.00 9,048.60

PERÍODO:: 2 DE ENERO DEL 2023

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

PERÍODO: 2 DE ENERO DEL 2023

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

EJERCICIO : 2 DE ENERO DEL 2023

REMUNERACIÓN OTROS PAGOS RETENCIONES AL TRABAJADOR APORTACIONES

1 7,000.00 7,000.00 910.00 910.00 6,090.00 630.00 583.10

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

41.1 Remuneraciones por pagar

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: JUNIO SAC

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10.1

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1 inicio de actividades 12,400

6 Por el cobro de facturas 118

8 Por el cobro de facturas 94

10 Por el cobro de facturas 106

18 Por el pago de facturas 16,520

TOTALES 12,719 16,520

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10.4

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1 inicio de actividades 10,345

3 Por el cobro de facturas 11,800

13 Por el pago de facturas 7,080

20 Por el pago de planillas 0

TOTALES 22,145 7,080

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 12.1

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

2 Por venta al contado 11,800

3 Por cobro de factura 11,800

4 Por venta al crédito 47,200

5 Por venta al contado 118

6 Por cobro de factura 118

7 Por ventas al contado 94

8 Por cobro de factura 94

9 Por ventas al contado 106

10 Por cobro de factura 106

TOTALES 59,319 12,119

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 20.1

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1 Inventario inicial 32,000

12 Por compra 6,000

15 Por compra 12,000

17 Por compra 14,000

24 Por el consumo de mercadería 0

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 33.2

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 39.5

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1 Depreciación acumulada #NAME?

22 Depreciación del periodo 0

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 40.1

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

2 Por venta 1,800

4 Por venta 7,200

11 Por compra 1,080

14 Por compra 2,160