Versión 01

Acta de Reunión
Fecha: 10/02/2023

ACTA DE REUNION N° 003-2023-INACAL/Comisión de Depuración y Sinceramiento Contable

(Resolución de Presidencia Ejecutiva N° 031-2021-INACAL/PE)
Lugar de reunión Reunión virtual
Convocado por Oficina de Administración
Fecha 04/05/2023
Hora 15:00 pm.
Nombre Cargo y Órgano o Unidad Orgánica Firma
Firmado digitalmente por
DE LA CRUZ ORDAYA Gauri
GAURI DE LA CRUZ ORDAYA Presidente (e) de la Comisión FAU 20600283015 soft
Fecha: 2023-05-04 17:14:49
Motivo:Soy el Autor del
Oficina de Administración Documento

Miembro de la Comisión
MARY L. CHOCCE ROMANI Responsable del Equipo Funcional Firmado digitalmente por CHOCCE ROMANI
Mary Lilyam FAU 20600283015 soft
de Contabilidad Fecha: 2023-05-04 16:38:48
Motivo:Soy el Autor del Documento
- Oficina de Administración
Miembro de la Comisión
Firmado digitalmente por PALACIOS LIZANO
RUSBERTH PALACIOS Responsable del Equipo Funcional Rusberth FAU 20600283015 soft
Fecha: 2023-05-04 17:23:04
LIZANO de Abastecimiento Motivo:Soy el Autor del Documento

Oficina de Administración
JOSE ANTONIO
Miembro de la Comisión
BARANDIARAN MINAYA
Jefe Oficina de Asesoría Jurídica
Firmado digitalmente por BARANDIARAN
MINAYA Jose Antonio FAU 20600283015
soft
Fecha: 2023-05-04 17:43:16
Motivo:Soy el Autor del Documento

Firmado digitalmente por

KATHERINE HUERTO Miembro de la Comisión HUERTO VICTORIO Katherine
FAU 20600283015 soft
VICTORIO Jefa (e) de Oficina de Planeamiento y Fecha: 2023/05/04
17:58:23-0500
Presupuesto Motivo:Por Encargo

Firmado digitalmente por

JORGE REATEGUI VELA
Representante de la Oficina de REATEGUI VELA Jorge FAU
20600283015 soft
Fecha: 2023-05-08 10:13:41
Control Institucional Motivo:Soy el Autor del
Documento

.
AGENDA
✓ Presentación y sustento del Informe N° 0017-2023-INACAL/OA-CNT.
✓ Aprobación de la Actualización del Plan de Depuración y Sinceramiento Contable (PDS) del Instituto
Nacional de Calidad, dando cumplimiento a lo estipulado en la Directiva de Depuración y Sinceramiento
Contable (R.D.N°014-2021-EF/51.01).
✓ Aprobación de las notas de contabilidad propuestas por el Equipo Funcional de Contabilidad para
corregir errores y/o ajustes contables que serán incluidos en los Estados Financieros y Presupuestarios
al cierre del primer trimestre 2023.

N° DETALLE DE LA REUNION
01 Se da inicio a la sesión, previa confirmación del quorum necesario.
02 La señora Gauri De la Cruz, Presidenta (e) de la Comisión de Depuración y Sinceramiento Contable inicia
la reunión dando a conocer el motivo de la reunión, para la sustentación del informe final presentado por
el Equipo Funcional de Contabilidad.
03 La Sra. Mary Chocce Romaní, presenta el informe y sustenta las razones para que se lleve a cabo esta
reunión; en primer lugar en cumplimiento de la Directiva N° 003-2021-EF/51.01 “Lineamientos

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Acta de Reunión
Fecha: 10/02/2023

Administrativos para la Depuración y Sinceramiento Contable de las Entidades del sector público y otras
formas organizativas no financieras que administren recursos públicos”, modificado con R.D.N°004-2023-
EF/51.01, la DGCP, viene realizando trabajos de revisión y solicitando que las entidades públicas cumplan
con el proceso de depuración y sinceramiento contable, estableciendo mecanismos de control y
determinando plazos para cumplir con el objetivo de este proceso.
En este marco normativo, es que el INACAL, también viene realizando revisiones y coordinaciones con el
ente rector ya que desde inicios del ejercicio 2022, las modificaciones propuestas en algunos casos
incluyen operaciones financieras que realiza el INACAL en el quehacer institucional.
El INACAL, para continuar con el proceso de depuración y sinceramiento, en primer término, debe aprobar
la actualización del PDS, el cual contiene la programación de actividades a desarrollar, periodo de
ejecución y las cuentas contables, materia de corrección con este proceso. Se muestra en detalle el PDS
que se pone en consideración de la Comisión para su aprobación.
En resumen, el PDS, muestra actividades y acciones que se inician en enero de 2023 y concluye en el mes
de marzo de 2023; donde se observaron operaciones que deben ser corregidos y que no habían sido
incluidos en el PDS inicial aprobado con R.P.E.N°010-2023-PE, siendo necesaria la aprobación de su
actualización , a fin de cumplir con incluir las correcciones y ajustes contables en el balance general a ser
presentado al cierre del primer trimestre 2023.

ACUERDOS
N° Descripción Responsable Fecha
Se debate el Informe final y se procede con la revisión del
proyecto del acta, dando por aclarados los asuntos
pendientes. Se somete a votación la aprobación de la
Actualización del PDS donde se han incluido ajustes y/o
correcciones contables que serán procesados y presentados
en el balance general al cierre del primer trimestre 2023.
Se aprobó por unanimidad el informe final, los Anexos 1 y 2
y los documentos que sustenta la demostración de los saldos
de cada una de las cuentas del balance general que serán
Comisión de
incluidos al cierre del ejercicio 2022, producto de la
Depuración y 04 de mayo de
01 culminación del proceso de Depuración y Sinceramiento
Sinceramiento 2023
Contable.
contable
Seguidamente, se somete a votación la propuesta de las
notas de contabilidad propuestas por el Equipo Funcional de
Contabilidad, las mismas que fueron aprobadas por
unanimidad, dado que cuenta con el debido sustento,
indicando que se incluyan en las operaciones a ser
registradas en el mes de marzo 2023 para luego ser
presentadas en los Estados financieros procesados al cierre
del primer trimestre 2023.

Siendo las 16.30pm del cuatro de mayo de 2023 se da por culminada la reunión y en señal de
conformidad todos los asistentes firman el acta.

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