Corporación Universitaria Minuto De Dios sede Mocoa

Contaduría Pública

Modulo:
ELECTIVA CPC
NRC: 65-59564

Título del trabajo

TAREA 2. LA GESTION FINANCIERA Y CASOS DE INTERES FINANCIERO
PARA UNA ENTIDAD PÚBLICA

Presenta:

Jhonatan Alejandro Ruiz Caviche

ID: 713573

Docente Tutor:
JOSE FERNANDO CASTRO SALAZAR

Mocoa-Putumayo Agosto 22 de 2023

 TAREA 2
LA GESTION FINANCIERA Y CASOS DE INTERÉS FINANCIERO

La presente actividad es grupal, en la que debes dar respuesta a los siguientes

conceptos.

1. ¿Cuáles son los objetivos de la Gestión Financiera? Y mencione un ejemplo

La gestión financiera es un proceso de gestión del flujo de caja, fondos y recursos

financieros de una empresa dedicada a la actividad empresarial. La gestión financiera se

puede ver de dos formas:Como una forma de actividad empresarial independiente y

como un mecanismo para gestionar lasactividades financieras de una empresa en el

campo de la producción material.

El objetivo de la Gestión Financiera es la maximización del beneficio para los

accionistas, y para cumplir con esta se requiere un plan de acción financiero a largo

plazo. La gestión financieratiene como objetivo con las organizaciones hacer que estas

se manejen con eficiencia y eficacia yaque se trata de proporcionar un manejo técnico,

humano y trasparente en el proceso tan delicado de la administración y en la asignación

de los recursos financieros en las organizacionesproductoras de bienes y servicios, es

por ello que se formula y desarrolla el planteamiento de un modelo con un enfoque

integral, sistémico y que conlleve a coadyuvar al proceso de toma de decisiones

Un ejemplo de objetivos de la gestión financiera.

Algunos ejemplos de este tipo de objetivos son: Aumentar el capital invertido por

propietarios y socios de la empresa. Mejorar el bienestar de los propietarios y socios

de la empresa. Diversificar las fuentes de ingreso de la compañía.

Estrategias de gestión financiera

Evaluación de gastos e ingresos históricos. El seguimiento preciso de sus gastos

pasados y actuales es crucial para determinar su futuro financiero. ...

Crear ganancias y pérdidas (P&L)

Establecer un presupuesto. ...

Seguimiento proactivo de los gastos de la empresa.

2. Cuáles son las áreas de decisión en la función financiera

• Planificación y control de las inversiones a corto y largo plazo, es decir en

activos o enactivos inmovilizados.

• Asignación efectiva de los fondos captados a las distintas áreas y necesidades

de laempresa con la siguiente clasificación: Inversión, Financiación, Gastos y

Liquide.

• Gestión de las tareas económico-financiero de la empresa que se materializan

en lassiguientes actividades:

- Contabilidad en sus vertientes, contable, financiera y analítica

- Control de Costes

- Gestión de Cobros y pagos

• Relación con los mercados financieros, para la captación de recursos, la

 colocación de la tesorería expedientaría y la obtención de sus servicios

financieros y controlar los gastos e ingresos financieros.

3. Elementos del Sistema Financiero

• Los instrumentos financieros: Son los títulos emitidos por las unidades económicas
con

déficit, que constituyen un medio de mantener riqueza para quienes los poseen

(para ellos,son activos financieros) y un pasivo para quienes los generan. Se

caracterizan principalmente por los siguientes aspectos: liquidez, riesgo y

rentabilidad.

• Mercado financiero: Es el mecanismo o lugar a través del cual se produce un

intercambio

de instrumentos financieros (activos y pasivos) entre los distintos agentes

económicos conel objetivo de determinar sus precios. Sus funciones principales

son:

- Poner en contacto a los agentes que intervienen en los mismos.

- Actuar como mecanismo para la fijación del precio de los títulos.

- Proporcionar liquidez a los activos.

- Reducir los plazos y los costes de intermediación.

• Las instituciones financieras: Los activos financieros emitidos por las

unidades

económicas de gasto para cubrir su déficit, como ya hemos visto, pueden ser

adquiridos directamente por los ahorradores últimos de la economía. Existen 3

tipos de instituciones financieras:

 • Los mediadores: Su participación consiste únicamente en la mediación, es decir, en
poner

en contacto a demandantes y oferentes y actuar sin modificar los instrumentos

financieros.

• Los intermediarios financieros: Son el conjunto de instituciones especializadas

en la

mediación entre los prestamistas y los prestatarios últimos de la economía con

el objetivode reducir los costes en el proceso de obtención de la financiación y

de facilitar la transformación de unos títulos en otros, de forma que sean más

atractivos para ambas partes.

• Los órganos ejecutivos o entidades encargadas de la tutela del sistema financiero:

Cuyo

Objetivo es el control y la supervisión de los tres sectores en los que se divide

cualquier

Sistema financiero (sector público, empresas y economías domésticas) y que

tienen comofinalidad garantizar la estabilidad del sistema financiero en su

conjunto.

4. Cuál es el papel del Gerente o Administrador Financiero?

El gerente financiero es la persona responsable de supervisar el flujo de dinero que la

empresaposee, así como los activos que entran y salen de la misma.

Puesto que manejar los fondos de una empresa es una gran responsabilidad, el gerente

financierodebe conocer las leyes que regulan el aspecto financiero de las empresas,

para garantizar que los movimientos que se realicen con las cuentas que tiene bajo su

cargo sean legales tanto en el país donde la empresa se ubica, como en aquellos países

con los que la empresa se relaciona.

 Interés simple y compuesto

Interés simple

1. Juan Méndez solicita un crédito por valor de $6.000.000, para pagarlo en 36 meses.
La entidad bancaria le cobra un interés simple mensual del 1,4643 %. ¿Cuál será el
valor que deberá pagar Juan una vez cumplido el plazo?

VP 6.000.000 1,4643/100 = 0,014643

i 1,4643% interes simple vf=vp(1+i*n)
n 36

interés simple vf=vp(1+i*n)

vf 6.000.000(1+0,014643*36)
vf 6.000.000(1,527148)
vf 9.162.888

Respuesta: Juan Méndez al cumplir el plazo paga $ 9.162.888

2. Jimena Bastidas decide depositar la suma de $9.470.500 en una entidad que le ofrece
una tasa de interés simple bimestral del 3,5421 %. Pasados 30 meses, Jimena retira el
dinero. ¿Cuál es la suma que le entregará la entidad a Jimena?

VP 9.470.500 3,5421/100 = 0,035421 Bimensual

i 3,5421% interes simple vf=vp(1+i*n)
n 30 meses
interés simple vf=vp(1+i*n)
15(Bimestres)
vf 9.470.500(1+0,035421*15)
vf 9.470.500(1,531315)
vf 14.502.319

Respuesta: La suma que le entregará el banco a Jimena Bastidas es $ 14.502.319

3. Julián Casas recibe hoy $4.500.000 de una inversión que realizó y que le reconocía
un interés simple anual del 27,4535 %. Si hizo el negocio hace 9 años, ¿cuál fue el
valor inicial que invirtió?
VP 4.500.000 27,4535/100 = 0,274535
i 27,4535% interes simple cf=ci(1+n*r/100)
interés simple cf=ci(1+n*r/100)
n 9
cf 4.500.000 = Ci (1+9*0,274535/100)
cf 4.500.000 = Ci (1+0,02470815)
cf 4.500.000 = Ci * 1,02470815
ci 4.500.000/1,02470815
ci 4.391.494
Respuesta: La suma que invirtió Julián Casas al inicio es $ 4.391.494

Interés Compuesto

1. Manuel Pérez realiza el pago de 48'765.856 pesos por un préstamo que le dio el banco a
una tasa de interés del 3,58 % mensual compuesto durante 3 semestres. ¿Cuánto dinero
le prestó el banco a Manuel Pérez?

VF 48.765.856 3,58/100 = 0,0354

Vi=VF/(1+i)n
i 3,58% interes compuesto
n 18 meses (3
semestres)
interés compuesto Vi=VF/(1+i)n
Vi ?
Vi 48.765.856/(1+0,0354)18
Vi 48.765.856/1,883503017
Vi 25.891.042,15
Respuesta: El préstamo fue $ 25.891.042,15

2. Fernando Muñoz solicitó un crédito a Banco de Bogotá de 7'000.000 de pesos que debe
pagar con un interés del 5,5 % mensual compuesto durante 10 bimestres. ¿Cuál es el valor que
termina pagando Fernando por el préstamo?

VF ?
k 7.000.000 11/100 = 0,11
interes compuesto VF=k*(1+i)n
i 5,5% mensual
( 11% bimensual) interés compuesto VF=k*(1+i)n
n 10 bimestres VF 7.000.000 (1+0,11)10
VF 7.000,000*2,8394
VF 19.875.800
Respuesta: Fernando Muñoz termina pagando $ 19.875.800 por el préstamo
Bibliografía

• 8&ved=2ahUKEwiGvomVlZPvAhVRwlkKHbk1AFwQFjAFegQIChAD&url
=http%3A
%2F%2Fusuariofinanciero.bcu.gub.uy%2FPaginas%2FTasas_Simple_Compuesto.a
spx& usg=AOvVaw2YTicreKY2s0UzNcaBucfq

• https://www.google.com/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=&cad
=rja&uact=
8&ved=2ahUKEwiTnOf7lJPvAhXK1VkKHSTOApMQFjAAegQIAhAD&url=http
s%3 A%2F%2Fclassesdefinances.wordpress.com%2F2017%2F04%2F21%2Fque-
elementos- forman-un-sistema-
financiero%2F&usg=AOvVaw3QABT7Kbz1UGQ0pNkw6Kdv

• https://www.google.com/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=&cad
=rja&uact=
8&ved=2ahUKEwiPvO7alJPvAhXqw1kKHYeDC7cQFjAHegQIBhAD&url=https
%3A
%2F%2Feconomipedia.com%2Fdefiniciones%2Fgestion-
financiera.html&usg=AOvVaw2kXewjA1DpVO8qUYLoSrIu