SITUACION ACTUAL DE LOS OFERTANTES EN LOS DIFERENTES MERCADOS DE RIBERALTA

CAPACIDAD
EMPRESAS PRODUCTO UNIDAD/AÑO
Tiendas del Mercado Central Mantequillas 117,744
Tiendas del Mercado San Jose Mantequillas 101,280
Tiendas del Mercado Abasto Mantequillas 105,840
Almacenes Mantequillas 92,160
Tiendas / Pulperias por Barrios Mantequillas 79,056

TOTAL 496,080

IDENTIFICACION DE LOS OFERTANTES EN LOS DIREFENTES MERCADOS DE RIBER

Venta Semana por
Detalle Cantidad Tiendas Semana/mes
tienda

Tiendas del Mercado Central 11 223 4

Tiendas del Mercado San Jose 10 211 4

Tiendas del Mercado Abasto 9 245 4
Almacenes 8 240 4
Tiendas / Pulperias por Barrios 9 183 4

TOTAL

8.25

POBLACION DEL MUNICIPIO DE RIBERALTA

Familias AÑO POBLACION Familias

4 2010 101,283 25,321

2011 105,355 26,339
2012 109,590 27,398
2013 113,995 28,499
2014 118,578 29,645
2015 123,345 30,836
2016 128,303 32,076
2017 133,461 33,365
2018 138,826 34,707
2019 148,826 37,207
2020 150,212 37,553
2021 156,251 39,063
2022 162,532 40,633
2023 169,066 42,267
 2024 175,600 43,900
2025 182,134 45,534
Fuente: Elaboracion Propia

ANALISIS HISTORICO DE LA DEMANDA

Año Total Unid/Anual

2014 355,734
2015 370,035
2016 384,909
2017 400,383
2018 416,478
2019 446,478

Fuente: Elaboracion Propia

HISTORICO DEL PRECIO DE LA MANTEQUILLA

VALOR
EMPRESA
Bs/Mantequillas
2014 4.00
2015 4.50
2016 4.50
2017 5.00
2018 5.50
2019 6.00
2020 6.50 -
Fuente: Elaboracion Propia
0.3
 mes 12
ENTES MERCADOS DE RIBERALTA

VENTA MENSUAL Meses de Ventas VENTA ANUAL -

9,812 12 117,744.00 279 56

8,440 12 101,280.00 311 100

8,820 12 105,840.00 445 200
7,680 12 92,160.00 1170 930
6,588 12 79,056.00 507 324

496,080.00

NICIPIO DE RIBERALTA BALANCE DE OFERTA - DEMANDA

Mantequillas Demanda Año OFERTA

12 303,849.0 2015 267,883

12 316,065.0 2016 297,648
12 328,770.0 2017 347,256
12 341,985.0 2018 396,864
12 355,734.0 2019 446,472
12 370,035.0 2020 496,080
12 384,909.0 2021 520,884
12 400,383.0 2022 545,688
12 416,478.0 2023 570,492
12 446,478.0 2024 595,296
12 450,636.0 2025 620,100
12 468,753.0 Fuente: Elaboracion Propia
12 487,596.0
12 507,198.0
 12 526,800.0
12 546,402.0

PROYECCION DE LA DEMANDA LUGARES DE COMPRAS PREFERIDOS

Año Total Unidad/Anual Detalle

2020 450,636 Tiendas del Mercado Central

2021 468,753 Tiendas del Mercado San Jose
2022 487,596 Tiendas del Mercado Abasto
2023 507,198 Almacenes
2024 526,800 Tiendas / Pulperias por Barrios
Fuente: Elaboracion Propia Fuente: Elaboracion Propia

PROYECCION DEL PRECIO DE LA MANTEQUILLA

AÑO PRODUCCION
2020 6.80
2021 7.10
2022 7.40
2023 7.70
2024 8.00
Fuente: Elaboracion Propia
 HISTORIAL DE LA OFERTA PROYECCION DE LA OFERTA

Total
AÑO Unidad/Anual AÑO PRODUCCION

2015 267,883.00 2021 520,884.00

2016 297,648.00 2022 545,688.00
2017 347,256.00 2023 570,492.00
2018 396,864.00 2024 595,296.00
2019 446,472.00 2025 620,100.00
2020 496,080.00 49,608.00 Fuente: Elaboracion Propia
24804.00

NCE DE OFERTA - DEMANDA

DEMANDA
DEMANDA
INSATISFECHA
370,035 -102,152
384,909 -87,261
400,383 -53,127
416,478 -19,614
446,478 -6
450,636 45,444
468,753 52,131
487,596 58,092
507,198 63,294
526,800 68,496
546,402 73,698
MPRAS PREFERIDOS

Cantidad Tiendas

11
10
9
8
9
 PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION Y PRECIO DE VENTA
"ACEROLA"

Rendimiento
400 grs/Acerola + 25 grs/Azucar + 300 ml/Agua = 245 grs. P.T

MATERIA PRIMA % PROD. TERMINADO %

Acerola = 400
Azucar = 25 725 gramos 100% 245 gramos 33.79%
Agua = 300

Cantidad de M.P. = 8.163 Kgs.

Acerola = 8.163 Kilogramos
Azucar = 0.510 Litros 33.79% 5.000 Kgs. / Prod. Terminado
Agua = 6.122 Litros

5,000 gramos de Acerola

100 Gramos/Envace Papilla
50 Envases/Dia
22 Dias/Mes
189 Dias Habiles (9 Meses Mar - Dic)

PRODUCCIÓN DE PAPILLA DE ACEROLA ANUAL

0 1 2 3
PRODUCCIÓN AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4
Papilla de Acerola 9,450 10,395 11,434 12,578

COSTOS DE PRODUCCION DE M.P. E INSUMOS

INSUMOS Unidad 2021 Bs.
Acerola Kilogramos 857.12 8.163 40.82 9 5
Azucar Kilogramos 649.82 6.122 2.57 9 5
Agua Litros 4.4999 0.510 2.58 9 5
Envase Unidad 3,317.89 50.00 157.99 9 5
Etiqueta Unidad 1,364.96 50.00 65.00 9 5
TOTAL Bs. 6,194.28 268.96

ESTRUCTURA DE LA INVERSION
Alquiler de Inmueble
Activos Fijos Maquinarias y Equipos
Muebles y Enseres
 ACTIVOS FIJOS TOTAL en Bs./
Gastos de Organización
Activos Diferidos Gastos en Montaje y puesta en marcha
Estudio de Factibilidad
ACTIVOS DIFERIDOS TOTAL en Bs./

Sueldos y Salarios
Materia prima e Insumos en Stock
Capital de Trabajo
Ropa de Trabajo
Equipo de Limpieza
ACTIVOS DIFERIDOS TOTAL en Bs./
Imprevistos (5%)

(Activos Fijos + Activos Diferidos + Capital de Trabajo + Imprevistos) Bs./

a) Costo de Envace 1 Unds.

Y ENVACES
ETIQUETA

b) Costo de Etiquetado 1 Unds.

COSTOS VARIABLES TOTAL en Bs./

A) CostoTotal de Produccion: Costo Fijos + Costos VariablesSub Total Bs./

B) Producto Final 70.000 ml (700 ENVACES DE 100 ml c/u. ) es:

C) Costo Unitario: (A / B) Sub Total Bs./

10% MARGEN DE UTILIDAD O GANANCIA Bs./

Precio del Producto = Costo Unitario (C) + Margen de Utilidad Bs./

CALCULO DEL PRECIO DE VENTA DEL PRODUCTO
Precio del Producto : Costo Unitario (C) + Utilidad Bs./

esto al valor agregado : IVA 13% + 3% IT del Precio del Producto Bs./

cio Unitario de venta: (Precio del Producto + IVA + IT) Bs./

Utlidad por Unidad 0.00 Bs.

Ventas 50 Unds.
Utilidad Diaria 0 Bs.
DE VENTA

Calculo de Dias habiles

52 semanas
7 Dias/semana
364 Dias/Año
4.33 Semanas/mes
9 Meses de Trabajo
273 Dias/año (9 meses )
39 Viernes
39 Sabados
6 feriados
189 Dias Habiles (9 Meses Mar-Dic)

4
AÑO5
13,835

189
23.14
23.21
1421.95
584.98
249.14

6,000.00 50
41,700.00
8,990.00
 56,690.00
1,400.00 50
10,000.00
5,000.00

16,400.00

22,500.00 50
6,194.28
3,900.00
6,340.00

38,934.28
5,601.21

117,625.49

0.00

0.00
50

0.00
0.00

0.00
UCTO
0.00
0.00

0.00
#REF!
#REF!

#REF!
 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN
INVERSIÓN SUB TOTALES TOTALES
ACTIVO FIJO 56,690.00
Alquiler de Inmueble 6,000.00
Maquinarias y Equipos 41,700.00
Muebles y Enseres 8,990.00

ACTIVO DIFERIDO 16,400.00

Gastos de Organización 1,400.00
Gastos en Montaje y puesta en marcha 10,000.00
Estudio de Factibilidad 5,000.00

CAPITAL DE TRABAJO 38,934.28

Sueldos y Salarios 22,500.00
Materia prima e Insumos en Stock 6,194.28
Ropa de Trabajo 3,900.00
Equipo de Limpieza 6,340.00

INVERSIÓN TOTAL 112,024.28

Imprevistos (5%) 5,601.21
INVERSIÓN MÁS IMPREVISTOS 117,625.49

CUADRO DE FINANCIAMIENTO

DETALLE INVERSIÓN TOTAL APORTE PROPIO

ACTIVO FIJO
Alquiler de Inmueble 6,000.00 1,800.00
Maquinarias y Equipos 41,700.00 12,510.00
Muebles y Enseres 8,990.00 2,697.00

ACTIVO DIFERIDO
Gastos de Organización 1,400.00 420.00
Gastos en Montaje y puesta en marcha 10,000.00 3,000.00
Estudio de Factibilidad 5,000.00 1,500.00

CAPITAL DE TRABAJO
CAPITAL DE OPERACIÓN
Sueldos y Salarios 22,500.00 6,750.00
Materia prima e Insumos en Stock 6,194.28 1,858.28
Ropa de Trabajo 3,900.00 1,170.00
Equipo de Limpieza 6,340.00 1,902.00
Imprevistos (5%) 5,601.21 1,680.36
TOTALES 117,625.49 35,287.65
 PORCENTAJE PROPIO 30%
PORCENTAJE DEUDA 70%

CRONOGRAMA DE INVERSION

INSTALACIÓN
DETALLE INVERSIÓN TOTAL
Año 0
ACTIVO FIJO
Alquiler de Inmueble 6,000.00 6,000.00
Maquinarias y Equipos 41,700.00 41,700.00
Muebles y Enseres 8,990.00 8,990.00

ACTIVO DIFERIDO
Gastos de Organización 1,400.00 1,400.00
Gastos en Montaje y puesta en marcha 10,000.00 10,000.00
Estudio de Factibilidad 5,000.00 5,000.00

CAPITAL DE TRABAJO
Sueldos y Salarios 22,500.00 22,500.00
Materia prima e Insumos en Stock 6,194.28 6,194.28
Ropa de Trabajo 3,900.00 3,900.00
Equipo de Limpieza 6,340.00 6,340.00
Imprevistos (5%) 5,601.21 5,601.21
TOTALES 117,625.49 117,625.49

CUADRO DE AMORTIZACION VARIA

Tasa de Banco BNB Periodo Cuota

18.00% interés 0
82,337.84 capital 1 31,288.38
5 tiempo 2 28,324.22
3 25,360.06
4 22,395.89
5 19,431.73
TOTAL 126,800.28
Fuente: Elaboracion Propia

CUADRO DE AMORTIZACION DE ACTIVO DIFERIDO

TIEMPO
ACTIVO DIFERIDO VALOR
1
Gastos de Organización 1,400.00 280.00
Gastos en Montaje y puesta en marcha 10,000.00 2,000.00
Estudio de Factibilidad 5,000.00 1,000.00
 TOTAL 16,400.00 3,280.00

CUADRO DE DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO

VIDA ÚTIL EN
ACTIVO FIJO VALOR
AÑOS
Alquiler de Inmueble 6,000.00 42
Maquinarias y Equipos 41,700.00 4
Muebles y Enseres 8,990.00 10
TOTAL 56,690.00

CUADRO DE COSTOS ANUALES ESTIMADOS

FUN
DETALLE VALOR COSTOS
1
COSTOS DE PRODUCCIÓN
Materia prima e insumos 55,748.50
Mano de obra directa 90,000.00

GASTOS DE ADMINISTRACION
Mano de Obra indirecta 135,000.00

Amortización activo diferido 3,280.00

Depreciación 11,466.86
Costos financieros (Interés) 14,820.81
COSTO TOTAL 310,316.17

Costos variables 145,748.50

Costos Fijos 164,567.67
TOTAL 310,316.17

CUADRO DE INGRESO

PERIODO

2021
2022
2023
2024
2025

Fuente: Elaboracion Propia

 Utilidad=

Si

Impuestos =

Si

PRECIO DE VENTA CO

PERIODO

2021
2022
2023
2024
2025
Fuente: Elaboracion Propia

PRECIO DE VENTA S
PERIODO
2021
2022
2023
2024
2025
Fuente: Elaboracion Propia

TASA DE DESCUENTO = 15%

FLUJO DE CAJA FINANCIERO CON FINANCIMIEN

 AÑO AÑO
0 1
Cantidad 38,764.44
Precio 8.63
Ingresos por ventas 334,353.24
venta de activos
valor en libros
Costos Fijos (164,567.67)
Costos variables (145,748.50)
Interés del préstamo (14,820.81)
Depreciación (11,466.86)
amortizacion de intangibles (3,280.00)
Pérdidas acumuladas -
Utilidad antes de impuestos (5,530.61)
I.U.E. 25% -
Utilidad después de impuestos (5,530.61)
Ajustes por depreciación 11,466.86
Ajuste por Intangibles 3,280.00
Ajustes de pérdidas acumuladas -
Amortización de la deuda (16,467.57)
Inversión Inicial (78,691.21)
Capital de trabajo (38,934.28)
Préstamo 82,337.84
Valor de desecho
FLUJO DE CAJA (35,287.65) -7,251.32
91,813.00 127,100.65 -6,305.49

VALOR ACTUAL NETO 91,813.00

TIR 58.43%
R B/C 1.27
 30%

NANCIAMIENTO

% APORTE PROPIO PRÉSTAMO % PRÉSTAMO

30% 4,200.00 70%

30% 29,190.00 70%
30% 6,293.00 70%

30% 980.00 70%

30% 7,000.00 70%
30% 3,500.00 70%

30% 15,750.00 70%

30% 4,335.99 70%
30% 2,730.00 70%
30% 4,438.00 70%
30% 3,920.85 70%
82,337.84
 CRONOGRAMA DE INVERSION

FUNCIONAMIENTO
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

- - - - -

CUADRO DE AMORTIZACION VARIABLES

Interés Amortización Saldo de capital

82,337.84
14,820.81 16,467.57 65,870.28
11,856.65 16,467.57 49,402.71
8,892.49 16,467.57 32,935.14
5,928.32 16,467.57 16,467.57
2,964.16 16,467.57 0.00
44,462.44

TIEMPO DE AMORTIZACION
2 3 4 5
280.00 280.00 280.00 280.00
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
 3,280.00 3,280.00 3,280.00 3,280.00

TIEMPO DE DEPRECIACIÓN
1 2 3 4 5
142.86 142.86 142.86 142.86 142.86
10,425.00 10,425.00 10,425.00 10,425.00 10,425.00
899.00 899.00 899.00 899.00 899.00

11,466.86 11,466.86 11,466.86 11,466.86 11,466.86

E COSTOS ANUALES ESTIMADOS

FUNCIONAMIENTO
2 3 4 5

63,317.20 72,400.19 82,062.30 92,932.83

90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00

135,000.00 135,000.00 135,000.00 135,000.00

3,280.00 3,280.00 3,280.00 3,280.00
11,466.86 11,466.86 11,466.86 11,466.86
11,856.65 8,892.49 5,928.32 2,964.16
314,920.71 321,039.54 327,737.49 335,643.85

153,317.20 162,400.19 172,062.30 182,932.83

161,603.51 158,639.34 155,675.18 152,711.02
314,920.71 321,039.54 327,737.49 335,643.85

CUADRO DE INGRESOS ESTIMADOS

COSTO TOTAL NIVEL DE PRODUCCIÓN COSTO UNITARIO

(Bolivianos) (Unidades) EN BS.

310,316.17 38,764.44 8.01

314,920.71 42,640.89 7.39
321,039.54 46,904.98 6.84
327,737.49 51,595.48 6.35
335,643.85 56,755.02 5.91
TOTAL 34.50
e: Elaboracion Propia PROMEDIO 6.90
 20%

6.90 80%
X= 100%
Op. Auxiliares = 6,9 * 80 / 100

X= 8.63
PRECIO DE VENTA T.I.R.
16% 58.43%

8.63 84%
X= 100%
Op. Auxiliares = 8,63 * 84 / 100

X= 10.27
PRECIO DE FACTURA

PRECIO DE VENTA CON FACTURA

NIVEL DE INGRESO TOTAL
PRECIO DE FACTURA
PRODUCCIÓN PROYECTADO
38,764.44 10.27 398,039.57
42,640.89 10.27 437,843.53
46,904.98 10.27 481,627.88
51,595.48 10.27 529,790.67
56,755.02 10.27 582,769.73
e: Elaboracion Propia TOTAL 2,430,071.37

PRECIO DE VENTA SIN FACTURA

CANTIDAD PRECIO VENTA INGRESOS
38,764.44 8.63 334,353.24
42,640.89 8.63 367,788.56
46,904.98 8.63 404,567.42
51,595.48 8.63 445,024.16
56,755.02 8.63 489,526.58
e: Elaboracion Propia TOTAL 2,041,259.95

NANCIERO CON FINANCIMIENTO

 AÑO AÑO AÑO AÑO
2 3 4 5
42,640.89 46,904.98 51,595.48 56,755.02
8.63 8.63 8.63 8.63
367,788.56 404,567.42 445,024.16 489,526.58

(161,603.51) (158,639.34) (155,675.18) (152,711.02)

(153,317.20) (162,400.19) (172,062.30) (182,932.83)
(11,856.65) (8,892.49) (5,928.32) (2,964.16)
(11,466.86) (11,466.86) (11,466.86) (11,466.86)
(3,280.00) (3,280.00) (3,280.00) (3,280.00)
(5,530.61) - - -
20,733.74 59,888.53 96,611.49 136,171.70
(5,183.44) (14,972.13) (24,152.87) (34,042.93)
15,550.31 44,916.40 72,458.62 102,128.78
11,466.86 11,466.86 11,466.86 11,466.86
3,280.00 3,280.00 3,280.00 3,280.00
5,530.61 - - -
(16,467.57) (16,467.57) (16,467.57) (16,467.57)

19,360.20 43,195.69 70,737.91 100,408.07

14,639.09 28,401.87 40,444.63 49,920.55

BENEFICIO 2,041,259.95
COSTOS FIJOS 793,196.72
COSTOS V. 816,461.04
 Calculo de Produccion
Calculo de Dias habiles
52 semanas Cantidad de Acerola= 8.163
7 Dias/semana
364 Dias/Año 400 grs Acerola 245
Acerola
4.33
9 Semanas/mes
Meses de Trabajo 8,163 grs Acerola X1=
273 Dias/año (9 meses ) 400 grs Acerola
Agua
39
39 Viernes
Sabados 8,163 grs Acerola X2=
6 feriados 400 grs Acerola
Azucar
189 Dias Habiles (9 Meses Mar-Dic) 8,163 grs Acerola X3=

Acerola = 8.163 Kilogramos

Azucar = 0.51 Kilogramos 33.79%
Agua = 6.12 Litros
5,000 gramos/PT
100 Gramos/Envace Papilla
50 Envases/Dia
22 Dias/Mes
189 Dias Habiles (9 Meses Mar - Dic)

PRODUCCIÓN DE PAPILLA DE ACEROLA A

0 1
PRODUCCIÓN AÑO1 AÑO2
Papilla de Acerola 9,450 10,395

CANTIDAD DE PRODUCCION DE M.P. E INSUM

INSUMOS Unidad 2021 2022
Acerola Kilogramos 1,542.81 1,697
Azucar Kilogramos 1,157.11 1,272.82
Agua Litros 96.43 106.07
Envace Unidad 9,450 10,395
Etiqueta Unidad 9,450 10,395

COSTOS DE PRODUCCION DE M.P. E INSUM

INSUMOS Unidad 2021 2022

Acerola Kilogramos 7,714.04 10,182.53

Azucar Kilogramos 5,848.34 6,553.18
 Agua Litros 40.50 46.67
Envase Unidad 29,861.03 32,917.82
Etiqueta Unidad 12,284.60 13,617.01
TOTAL Bs. 55,748.50 63,317.20
Fuente: Elaboracion Propia

18,899 10,395
COSTO UNIDA 2.9 6.1

COSTOS DE PRODUCCION DE M.P. E INSUMOS

INSUMOS Unidad 2021
Acerola Kilogramos 857
Azucar Kilogramos 649.82
Agua Litros 4.50
Envase Unidad 3,318
Etiqueta Unidad 1,365
TOTAL Bs. 6,194.28
Fuente: Elaboracion Propia
de Produccion

Kgs.

gramos Rinde
5,000 grs. PT
300 ml. Agua Rendimiento
6,122.25 ml. de Agua. 300 grs/Acerola + 25 grs/Azucar + 300 ml/Agua =
25 grs Azucar
510.19 grs. Azucar

MATERIA PRIMA % PROD. TERMINADO

5.000 Kgs./Prod. Terminado Acerola = 400
Azucar = 25 725 gramos 100% 245
Agua = 300

eses Mar - Dic)

PROYECCION DE LA ACEROLA
AÑO PRECIO Kgs/Bs.
APILLA DE ACEROLA ANUAL 2,021 5.00 1
2 3 4 2,022 6.00
AÑO3 AÑO4 AÑO5 2,023 7.00
11,434 12,578 13,835 2,024 8.00
2,025 9.00

UCCION DE M.P. E INSUMOS HISTORICO DEL AZUCAR

2023 2024 2025 AÑO PRECIO Kg/Bs Promed
1,867 2,053 2,259 2,014 4.3 Adoptar
1,400.10 1,540.11 1,694.12 2,015 4.41 0.11
116.67 128.34 141.18 2,016 4.52 0.11
11,434 12,578 13,835 2,017 4.63 0.11
11,434 12,578 13,835 2,018 4.74 0.11
2,019 4.85 0.11
2,020 4.96 0.11
CCION DE M.P. E INSUMOS
2023 2024 2025 HISTORICO DEL AGUA PROYECCION DEL AGUA
13,067.58 16,427.81 20,329.41 Año Precio Año
7,340.51 8,219.77 9,201.48 2016 0.32 2021
 611.71 684.98 766.79 2017 0.34 0.02 2022
36,287.35 40,001.61 44,095.85 2018 0.36 2023
15,093.05 16,728.13 18,539.30 2019 0.38 2024
72,400.19 82,062.30 92,932.83 2020 0.40 2025

11,434 12,578 13,835 PROYECCION DEL ENVASE PROYECCION DE LA ETIQUETA

6.3 6.5 6.7 Año Precio Año
2021 3.16 2021
2022 3.17 0.01 2022
2023 3.17 2023
2024 3.18 2024
T.I.R. = 2025 3.19 2025
Fat. =
 66.21% 100%
o
245 ml. P.T

PROD. TERMINADO %

gramos 33.79%

PROYECCIÓN DEL AZUCAR

0.094 AÑO PRECIO Kg/Bs
0.094 2,021 5.05
2,022 5.15
2,023 5.24
2,024 5.34
2,025 5.43

PROYECCION DEL AGUA

Precio 20 Lts 8 Bs.
0.42 1 Lts 0.4 Bs.
 0.44
0.46
0.48
0.50

PROYECCION DE LA ETIQUETA
Precio
1.30
1.31
1.32
1.33
1.34
Tiempo de Produccion de 3 Operarios

Producto Terminado Cosumo de Glp

3 Envaces 53 Minutos 1 glp
50 Envaces 883 Minutos 3 Kgs. glp

60 Minutos 1 Hora
883 Minutos 15 Horas

Envaces por Producto

3 Envaces 3 Minutos
50 Envaces 50 Minutos

60 Minutos 1 Hora
50 Minutos 1 Horas

Etiquetado por Producto

3 Envaces 2 Minutos
50 Envaces 33 Minutos

60 Minutos 1 Hora
33 Minutos 1 Horas

Tiempo Total de Produccion = 16 Horas

Costo de Tiempo de Produccion

1 Hora 8 Bs.
16 Horas 129 Bs.
Cosumo de Glp
180 envases
50 envases
 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
Detalle Cantidad
Gerente General 1
Administrador 1
Jefe de Produccion y Calidad 1
Jefe de Ventas 1
Secretaria 1
Operarios 2
Fuente: Elaboracion Propia

REQUERIMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTACION

Detalle Cantidad
Equipo de Computacion 5
Impresoras 5
Internet Wi Fi 1
Fuente: Elaboracion Propia

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS

Detalle Cantidad
COCINA INDUSTRIAL DE 3 HORNALLAS 1
BALANZA DIGITAL 2
GARRAFAS DE GLP 4
Fuente: Elaboracion Propia

REQUERIMIENTO DE VEHICULO DE TRANSPORTE

Detalle Cantidad
Mota Car Acondicionado 1
Fuente: Elaboracion Propia
 REQUERIMIENTO DE EQUIPOS DE PROTECCION PERSONAL(EPPs)
Detalle Unidades Cantidades
Guantes para el proceso Caja(100Unid) 20
Barbijos Caja(50Unid) 48
Gorros Unidades 10
Sandalias Crocs Par 5
Mandiles Unidad 10
Fuente: Elaboracion Propia

REQUERIMIENTO DE EQUIPO DE LIMPIEZA

Detalle Cantidad
Escobas 40
Trapeador 40
Trapo del Trapeador 48
Detergente Liquido (Ola) 25
Lavandina (Litro) 25
Alcohol (Santa Cecilia) 10
Ace Patito (Kilo) 60
Esponjas 50
Fuente: Elaboración Propia

REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES

Detalle Cantidad
Escritorio de Secretaria 1
Escritorio de Oficina 4
Sillon de Oficina 5
Archivero 4
Calculadoras 5
Engrampadoras 4
Fuente: Elaboracion Propia
 HORIZONTE DEL PROYECTO

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Descripcion
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Constitucion Societaria
Tramistes de Financiemiento
Entrega de Financiamiento
Compra de Maquinaria y Equipo
Compra de Vehiculos
Compra de Muebles y enseres
Montaje de la Planta Procesadora
Selección y Contratacion del Personal
Compra de Indumentaria y Equipo de Trabajo
Puesta en marcha
Fuente: Elaboracion Propia
 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
Detalle Cantidad Sueldo Meses
MANO DE OBRA INDIRECTA
Gerente General 1 5,000.00 10
Administrador 1 2,500.00 10
Jefe de Ventas 1 3,500.00 10
Secretaria 1 2,500.00 10
MANO DE OBRA DIRECTA
Jefe de Produccion y Calidad 1 4,000.00 10
Operarios 2 2,500.00 10
Fuente: Elaboracion Propia Total Bs.

REQUERIMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTACION

Detalle Cantidad Bs/Unidad Total Bs.
Equipo de Computacion 3 3,500.00 10,500.00
Impresora 5 1,500.00 7,500.00
Internet Wi Fi 1 200.00 200.00
Fuente: Elaboracion Propia Total 18,200.00

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS

Detalle Cantidad Bs/Unidad Total Bs.
COCINA INDUSTRIAL DE 3 HORNALLAS 1 800.00 800.00
BALANZA DIGITAL 2 850.00 1,700.00
GARRAFAS DE GLP 4 250.00 1,000.00
Fuente: Elaboracion Propia Total 3,500.00

REQUERIMIENTO DE VEHICULO DE TRANSPORTE

Detalle Cantidad Bs/Unidad Total Bs.
Mota Car Acondicionado 1 20,000.00 20,000.00
Fuente: Elaboracion Propia Total 20,000.00

REQUERIMIENTO DE ALQUILER
Detalle Meses Bs/Mes Total Bs.
Alquiler de Inmueble 2 3,000.00 6,000.00
Fuente: Elaboracion Propia Total 6,000.00

REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES

Detalle Cantidad Bs/Unidad Total Bs.
Escritorio de Secretaria 1 700 700.00
Escritorio de Oficina 4 800 3,200.00
Sillon de Oficina 5 350 1,750.00
Archivero 4 700 2,800.00
Calculadoras 5 80 400.00
Engrampadoras 4 35 140.00
Fuente: Elaboracion Propia Total 8,990.00

CAPITAL DE OPERACIÓN DE 2 MESES

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

Detalle Cantidad Sueldo Meses
Gerente General 1 5,000.00 1
Administrador 1 2,500.00 1
Jefe de Produccion y Calidad 1 4,000.00 1
Jefe de Ventas 1 3,500.00 1
Secretaria 1 2,500.00 1
Operarios 2 2,500.00 1
Fuente: Elaboracion Propia Total

REQUERIMIENTO DE EQUIPO DE LIMPIEZA

Detalle Cantidad Bs/Unidad Total Bs.
Escobas 40 30.00 1,200.00
Trapeador 40 40.00 1,600.00
Trapo del Trapeador 48 5.00 240.00
Detergente Liquido (Ola) 25 18.00 450.00
Lavandina (Litro) 25 10.00 250.00
Alcohol (Santa Cecilia) 10 190.00 1,900.00
Ace Patito (Kilo) 60 10.00 600.00
Esponjas 50 2.00 100.00
Fuente: Elaboración Propia Total 6,340.00

REQUERIMIENTO DE EQUIPOS DE PROTECCION PERSONAL(EPPs)

 Detalle Unidades Cantidades Bs/Unidad
Guantes para el proceso Caja(100Unid) 20 50.00
Barbijos Caja(50Unid) 48 25.00
Gorros Unidades 10 25.00
Sandalias Crocs Par 5 50.00
Mandiles Unidad 10 120.00
Fuente: Elaboracion Propia Total

T/C = 6.96
REQUERIMIENTO DE OBRAS CIVILES
Detalle Cantidad Unidad $us/m2
Area de Acopio o Almacenaje 16 m2 230
Area de Produccion y Elaboracion 16 m2 300
Área de tostado, descascarillado y
molienda 16 m2 300
Área de empaquetado y producto
terminado (almacenado) 16 m2 300
Area Administrativa 16 m2 300
Area de Baños y Vestidores 18 m2 230
Fuente: Elaboracion Propia 98 Total
 Para un Mes

Total Bs. REQUERIMIENTO DE EQUIPOS DE PROTECCION PERSONAL(EPPs)

135,000.00 Detalle Unidades Cantidades
50,000.00 Guantes para el proceso Caja(100Unid) 2
25,000.00 Barbijos Caja(50Unid) 4
35,000.00 Gorros Caja(100Unid) 2
25,000.00 Sandalias Crocs Unds. (Par) 5
90,000.00 Mandiles Unidad 5
40,000.00 Fuente: Elaboracion Propia
50,000.00
225,000.00

REQUERIMIENTO DE EQUIPO DE LIMPIEZA

Detalle Cantidad Bs/Unidad
Escobas 4 30.00
Trapeador 4 40.00
Trapo del Trapeador 20 5.00
Detergente Liquido (Ola) 10 18.00
Lavandina (Litro) 10 20.00
Alcohol (Santa Cecilia) 5 190.00
Ace Patito (Kilo) 20 10.00
Esponjas 20 2.00
Fuente: Elaboración Propia Total

Inversion Fija
Detalle Total Bs.
Alquiler de Inmueble 6,000.00
Maquinarias y Equipos 41,700.00
Muebles y Enseres 8,990.00
Imprevistos (5%) 2,834.50
Total 59,524.50
Fuente: Elaboracion Propia

Inversion Diferida
Detalle Total Bs.
Gastos de Organización 1,400.00
 * Minuta de constitucion 500.00
*Publiacion en prensa 200.00
*Balance de Apertura 700.00
Gastos en Montaje y puesta en marcha 10,000.00
Estudio de Factibilidad 5,000.00
Imprevistos (5%) 820.00
Total 17,220.00
Fuente: Elaboracion Propia

Capital de Operación
Detalle Total Bs.
Sueldos y Salarios 22,500.00
Materia prima e Insumos en Stock 6,194.28
Total Bs. Ropa de Trabajo 3,900.00
5,000.00 Equipo de Limpieza 6,340.00
2,500.00 Imprevistos (5%) 1,946.71
4,000.00 Total 40,880.99
3,500.00 Fuente: Elaboracion Propia
2,500.00
5,000.00
22,500.00
Inversion Total
Detalle Total Bs. Porcentaje%

Inversion Fija 59,524.50 50.61

Inversion Diferida 17,220.00 14.64
Capital de Trabajo 40,880.99 34.76
Total 117,625.49 100.00
Fuente: Elaboracion Propia

ONAL(EPPs)
Total Bs.
1,000.00
1,200.00
250.00
250.00
1,200.00
3,900.00

Total Bs.
25,612.80
33,408.00

33,408.00

33,408.00
33,408.00
28,814.40
ON PERSONAL(EPPs)
Bs/Unidad Total Bs.
50.00 100.00
25.00 100.00
30.00 60.00
35.00 175.00
80.00 400.00
Total 835.00

Total Bs.
120.00
160.00
100.00
180.00
200.00
950.00
200.00
40.00
1,950.00

T.I.R. = 98.20%
Fat. = 17.43
107695.84444444

221,852.89