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CIÓN
Y NEGOCIOS
Introducción...................................................................................................................................4
Diagnostico externo de la empresa..........................................................................................6
Análisis PESTAL..........................................................................................................................6
Contexto Político...................................................................................................................6
Contexto Económico............................................................................................................6
Contexto Social......................................................................................................................8
Contexto Tecnológico..........................................................................................................8
Contexto Ambiental..............................................................................................................9
Contexto Legal.......................................................................................................................9
Análisis Cinco Fuerzas de Porter............................................................................................10
Poder De Negociación De Los Clientes.................................................................................10
Poder De Negociación De Los Proveedores.........................................................................11
Amenaza De Productos O Servicios Sustitutivos.................................................................12
Amenaza De Entrada De Nuevos Competidores..................................................................13
Rivalidad Existente Entre Competidores................................................................................13
CADENA DE VALOR...................................................................................................................15
Infraestructura empresarial......................................................................................................15
Administración de recursos humanos.....................................................................................15
Desarrollo de tecnologia...........................................................................................................16
Compras.....................................................................................................................................18
Logistica de Entrada.................................................................................................................18
Operaciones...............................................................................................................................19
Logistica de Salida....................................................................................................................20
Marketing y Ventas....................................................................................................................20
Servicio.......................................................................................................................................21
FODA..............................................................................................................................................21
Fortalezas...................................................................................................................................22
Oportunidades...........................................................................................................................23
Debilidades.................................................................................................................................24
Amenazas...................................................................................................................................25
Análisis Financiero (Vertical y Horizontal)............................................................................27
PLAN COMUNICACIONAL.........................................................................................................35
Descripción de la estrategia:....................................................................................................35
Responsables, Presupuesto y Cronograma.........................................................................36
Duración promedio de las visualizaciones.........................................................................40
KPI´s para la estrategia..............................................................................................................40
Conclusión....................................................................................................................................41
Anexos...........................................................................................................................................42
Bibliografía......................................................................................................................................43
Introducción
Objetivos
Objetivo General
Desarrollar una propuesta de mejoramiento de la gestión de capital humano para la
empresa Codelco, ideando estrategias para afianzar y mejorar la entrega de información
dentro y fuera de esta, considerando la cultura característica de la empresa previamente
estudiada por herramientas explicativas de los entornos que la afectan.
Objetivo Específicos
Análisis PESTAL
Con finalidad para poder analizar el macroentorno, se realiza la revisión de los factores,
políticos, económicos, sociales, tecnológicos, ecológicos y legales, con los que
identificarán la posibles amenazas y oportunidades para la Minera Codelco.
Contexto Político
La inestabilidad política que ha enfrentado Chile desde el estallido social del 2019 ha
provocado divisiones en los diferentes grupos políticos y un aumento de tensiones en el
último tiempo. En el año 2020, los chilenos acudieron a las urnas para votar por una
nueva constitución, donde la opción apruebo se impuso por un 78,28% (Servel, 2020)
para posteriormente elegir 155 miembros de la convención destinados a redactar una
nueva constitución, que sustituya a la actual constitución de Chile. El resultado del
referéndum, sin embargo, fue considerado una derrota para sector de la derecha, que
esperaba obtener al menos un tercio de los votos, pero solo alcanzó el 24% de los
escaños. (NEWS, 2021) El año 2021 estuvo enmarcado por diferentes eventos, dado que
los representaste de la convención se demoraron en lograr acuerdos y por parte de los
diversos sectores políticos, impulsaron proyectos para los retiros previsionales sin medir
consecuencia alguna hacia el futuro de la economía de Chile, por el cual cuyas medidas
se terminaron en noviembre. En ese mismo periodo el candidato de izquierda Gabriel
Boric (CNN, 2021), se convirtió en el presidente más joven elegido en Chile, con 35 años
en cual inicio 11 de Marzo del 2022 su mandato como presidente. Por último, el borrador
de la nueva constitución se someterá a una nueva votación nacional para definir el futuro
de Chile.
Poder ejecutivo: El presidente es la vez jefe de estado y jefe de Gobierno, y es elegido por
votación popular para un único mandato de cuatro años. (BCN, El Estado, 2022)
Poder legislativo: EL poder legislativo es bicameral. El parlamento, llamado Congreso
Nacional, está constituido por el Senado (la cámara alta), cuyos 43 miembros son
elegidos por sufragio universal para un mando de ocho años, y la Cámara de Diputados
(la cámara baja), cuyos 155 miembros son elegidos por sufragio universal para un mando
de cuatro años. Las elecciones para el Congreso (BCN, El Poder Legislativo , 2022)
Cabe destacar, en el ámbito político existe una relación estrecha de municipalidades con
la ejecución de activades de mineras del país, destacando las decisiones de carácter
ambientales y sociales de la población según las comunas que se ubique la empresa. El
consejo municipal, compuesto por el alcalde y concejales, deben estar en constante
atención con respecto al bienestar de las personas amenazadas por la producción de
minerales.
Contexto Económico
Fiscal 2020-2021
Chile en los últimos periodos ha sufrido dos shocks transitorios producidos por el Estallido
Social y la pandemia del COVID-19, que llevo a Chile a realizar diferentes medidas
restrictivas de movilidad, teletrabajo, cierre de escuelas y restricciones de viajes, por el
cual el Gobierno a Cargo del Expresidente Sebastián Piñera, impulso paquetes de
medidas) enfocadas en apoyar el empleo y la liquidez de la empresa. El conjunto medidas
incluía un mayor gasto en la Salud, subsidios y prestaciones por desempleo (FMI,
POLICY RESPONSES TO COVID-19, 2021), además de aplazamiento de impuesto y el
IFE universal entre otras medidas, que llevo a posicionar a Chile a ser líder entre los
países emergente en el que el Estado ha prestado apoyo en pandemia. El impulso fiscal
fue de un 10% del PIB, unos Us$30 mil millones (Repetto, 2021) (Grafico 1 Anexo),
además de la reapertura de la economía con el plan paso a paso, que permitió reabrir la
economía y eliminar gradualmente las medidas de cuarentenas, y también los impulsos
fiscales.
Monetaria 2020-2021
Por su parte el Banco Central tuvo una política expansiva, llevando a la Tasa de Política
Monetaria a su mínimo técnico del 0,5%, además un inicio de un programa de compra de
bonos bancarios y una mayor flexibilidad para los créditos, tanto para empresa y Pymes
entre otras medidas expansivas.
Posteriormente, el 14 de julio del 2021 el Banco Central subió la TPM después de 15
meses a 0,75%, debido a la recuperación de economía a niveles previos de la pandemia,
pero además del fuerte dinamismo del consumo debido a los grandes impulsos fiscales y
retiros previsionales que dio una mayor liquidez en los hogares.
Sin olvidar que para ese mismo periodo la inflación comenzaba a subir producida por los
factores internos de la economía (Retiros previsionales, impulso fiscales y dinamismo en
el consumo), llevando ubicar la inflación de Julio en un 4,5% que se encontraba en alza.
Economía de Chile 2022
El PIB de Chile creció un 7,2%, en cual se confirma la desaceleración para el primer
trimestre recordando que se compara con el mismo periodo del año pasado, un periodo
que tuvo muchas políticas expansivas, en cual también se suma los retiros previsionales,
en cual son políticas que no son sostenible el tiempo, pero de la igual manera, ayudo al
rápido crecimiento del año anterior, es clave mencionar que la desaceleración fue de un
0,8% del PIB. También es necesario que la inflación ha estado en alza el último periodo
recordando que aún queda cierta liquidez en los hogares por los retiros, pero el principal
factor del alza son factores externos, tales como la guerra de Ucrania y Rusia, que llevo a
una inflación subyacente, producida por el alto precio de alimentos, como lo es trigo y
también el aumento de los combustibles (FMI, IMF Staff Concludes Visit to Chile, 2022),
donde tuvo que actuar MEPCO para amortiguar el alza de precios (Financiero, Bencinas
subirán $12 pese a más recursos para el MEPCO, 2022). Y otra variable que suma es la
subida de la TPM para mitigar la inflación histórica de un 11,5% (INE, 2022), una inflación
que no se veía desde los año 90 con un alza de dos dígitos, es por ello que el Banco
Central llevo la Tasa Interés a un 9% (Central, 2022) siendo su nivel más alto en dos
décadas siendo una política restrictiva, tanto la inflación como la TPM se espera que suba
en el segundo trimestre y para diciembre se espera que la inflación cierre un 9% y la TPM
también se redujera a un 8%.
Sin embargo, a esto se la suma la reforma tributaria por parte del Ministro Hacienda Mario
Marciel , en cual consiste en el Royalty a la Minera, Impuesto al patrimonio de las
personas con más alto ingresos o de las fuentes de evasión y elusión, modificación al
régimen de tributación a la renta, es decir, la renta personal y entre otras reformas que se
presentarán con el paso de tiempo, que permitirá recaudar un 4% del PIB (Financiero,
Reforma Tributaria, 2022), además es importante mencionar que el alza de impuestos
podría afectar a la clase media, por otro lados según expertos mencionan que tendría un
impacto negativo en el crecimiento del país la reforma tributaria, sin embargo está reforma
se tramitará en el senado en los próximos días .
Por último, el precio del dólar marca un alza histórica superando la barrera de los 900
(Grafico 2 Anexo), presionado por la baja del cobre en el mercado internacional, por los
temores de una recesión en Estado Unidos, ya que los riesgo son muy alto según
diferente economista, por el cual también ha llevado que el G7 se reúna para debatir la
difícil situación económica mundial y una desaceleración en la demanda global de
materias primas, recordando que nuestro principal socio comercial es China quien ha
tenido diferentes restricciones producto de la OMICRON. (Financiero, Dolar cruza barrera
de los $900, 2022), a esto se la suma la fuerte depreciación del peso chileno en los
últimos meses, que en consecuencia ha hecho que el dólar aumente más.
Contexto Social
Respecto a lo social en Chile, volvemos replicar factores que influyeron, como lo fue en el
Estallido Social, provocado por un descontento de la sociedad del cómo funcionaba el
país, y una frase enmarcada “No son 30 pesos, son 30 años”, que hace elusión que la
subida de los 30 pesos de la tarifa del metro, no es el único descontento por parte de los
ciudadanos, sino también el manejo del país y sus política, en cual fue el inicio de la
diversas marchas masivas y los diversos enfrentamientos entre Carabineros y
Manifestantes, posteriormente estás marcha se fueron diluyendo ante la enorme
destrucción y saqueos, que dividió el país entre los que estaban de acuerdo con las
marchas y los que no. A través de la presión de los ciudadanos se propuso una nueva
constitución, donde la postura del Apruebo gano por una gran mayoría, y posteriormente
se eligieron los miembros, el proceso de la constitución que, si bien fue de manera
democrática, no tuvo buena recepción por parte de los ciudadanos ante los diversos
eventos que ocurrieron dentro de la convención. Sin embargo, ante el fracaso social del
Ex Gobierno de Derecha Sebastián Piñera, sale electo Gabriel Boric como presidente de
la república de Chile perteneciente al partido de Convergencia Social, donde gran parte
de los ciudadanos tenían un gran ilusión del que país cambiaria, pero a medida que pasa
el tiempo cierta esperanza se derrumba, ante los factores económicos negativos
(inflación, desaceleración de la economía, depreciación del peso chileno, reformas
tributarias , subida del dólar entre otras variables), aumento de la delincuencia migración
Ilegal desatada, terrorismo en la Araucanía y ciertas promesas que aún no cumple el
actual Presidente han llevado a ciudadanía a tener un estado de incertidumbre sobre lo
que pasará con el país, y un factor fundamental será el plebiscito de salida donde se
llamara a votar nuevamente a los ciudadanos Chilenos por la opción apruebo o rechazo,
que sellara el futuro del país.
Contexto Tecnológico
Chile ha sido pionero con la tecnología del 5G en Latinoamérica, otro factor es el
desarrollo comercial es la Red Hat que pondrá fuertemente énfasis en los servicios
transforma nacionales y de consultoría, tales como programas de adopción de
contenedores y automatización (Tercera, ¿Cómo mantener nuestro liderazgo regional?,
2022). Sin olvidar que en el año 2021 fue reconocido como la principal economía
innovadora de Latinoamérica. Así lo demostró el Índice Global de Innovación medido por
la Organización Mundial de Propiedad Intelectual (OMPI), estos resultados se enmarcaron
por la rápida adopción de la transformación digital tras la crisis sanitaria del COVID-19 de
pymes y empresas, además de las soluciones tecnológicas (TrendTic, 2021)
Contexto Ambiental
Chile ha sido líder en la implementación de energías renovables (TrendTIC, 2021), donde
podemos encontrar que chile es Pionera en Hidrogeno verde (Energía, 2020), donde
puede llegar a hacer líder mundial, además busca la adaptación de nuevas tecnologías
como la electromovilidad (elmostrador, 2022), tal como lo fue la primera estación eléctrica
de Latinoamérica que abrió en Enero del 2022 acompañado de una APP llamada “Eco
Carga”, para indicar la posición geográfica de la estaciones eléctricas, y también es
importante mencionar que en el año 2021 se construyó un gran parte de proyecto solares
y eólicos equivalentes a todo lo sé que ha construido en la historia de Chile junto al
Exministro Jobet permitiendo avanzar en energías renovables.
Otro punto para destacar es que entraron en vigencias dos leyes importantes para el
ecosistema, que es la Ley de Plásticos que prohíbe el uso de bombillas, revolvedores y
cubiertos de plásticos entre otros, para disminuir la cantidad plásticos en Chile (Ambiente,
2022) y La Ley Chaos Bolsas Plástica que prohíbe la entrega de bolsas plásticas en
supermercados y retail, además de medianos negocios que se sumaron está medida para
proteger el medio ambiente. (Atiende, 2019)
Contexto Legal
En el último periodo, en el aspecto legal ha sido de gran relevancia, ya que el actual poder
judicial como lo conocemos podría cambiar, en cual cumple el rol según la definición del
mismo poder judicial, “ser uno de los tres pilares que sostienen el estado democrático de
derecho en nuestro país, en cual está conformado por tribunales de diversa competencia,
tales como la corte suprema, corte de apelaciones, civil, penal, cobranza y familia”.
(Judicial, 2022)
En el cual puede cambiar en este último periodo debido a la nueva constitución,
componiendo un sistema judicial para los chilenos y un sistema judicial para los
indígenas, es decir, un sistema unificado por múltiples sistemas de justicia que coexistirán
y funcionarán paralelo en nuestro país (LYD, 2022). De igual manera, el nuevo sistema
nacional de justicia debilita la independencia de la jefatura interna de la judicatura, es
decir, la idea es que los jueces solo se dediquen a fallar y que las labores disciplinarias,
supervigilancia, evaluación, nombramientos otros asuntos administrativos se eliminen y
pasen al nuevo consejo nacional, (Tercera, Del poder judicial al nuevo sistema nacional
de justicia, 2022). Este último punto es criticado por diferentes expertos, ya que los
consejos nacionales de justicia no han funcionado de buena manera, además se vería
afectada la garantía básica de la persona acceder a un tribunal independiente e imparcial.
Análisis Cinco Fuerzas de Porter
Hay una gran cantidad de empresas proveedoras que aportan servicios, materia prima e
insumos para el desarrollo de la minería que favorece a la cadena productiva. Los
proveedores más destacados en el año 2021 según categorías están:
Categoría Empresa Proveedora
PERFORADORAS DE SUPERFICIE Epiroc Chile
Ingeniería de grandes proyectos Hatch
Cintas para correas transportadoras Continental-Contitech
Bombas de pulpa Weir
Servicios de alimentación Aramark
Innovador local Enaex
Palas y cargadores frontales Komatsu
Camiones fuera de carretera
Mantenimiento equipo mina
Repuestos y componentes de chancado Elecmetal
Celdas de flotación Metso:Outotec
Revestimientos para molinos
Proveedor internacional y proveedor
innovador
Carguío y transporte subterráneo Sandvik
Equipos de perforación jumbo
Tabla 1Ranking proveedores mineros confección propia
Existe una alta barrera de entrada para nuevas empresas en la industria minera.
Principalmente, cuando se habla de minería se necesita una fuerte suma de capital para
compra de maquinas y equipos. No es sencillo entrar como nuevo competidor en el sector
dado que, en el país, existen concesiones mineras, que según el abogado Winston
Alburquenque es un instrumento jurídico que ocupan los mineros en el norte. Está hecho
para pedir porciones mineras en la mitad del desierto o en la cordillera, precisamente para
extraer minerales que se encuentren allí (Alburquenque, 2019). Todos aquellos
empresarios que vendan metales deben regirse por este modelo para atraer inversión
extranjera y garantizar la estabilidad de la propiedad minera, resguardando la seguridad
jurídica del sector.
Cabe destacar que los nuevos competidores que ingresen al mercado no podrán idear
diferencias de precios de los minerales puesto que estos se fijan en la bolsa de metales
de Londres, donde varia constantemente dependiendo de la actividad económica global
(demanda y oferta de cada país). Como se dijo al principio, tiene una alta barrera de
entrada, provocando en las nuevas empresas que tengan falta de inversiones y poco
capital, que, según las variaciones de precios de los minerales, pueden llegar a quebrar
sus organizaciones.
Pensando en Codelco, tiene altas barreras de entrada puesto que es una de las empresas
más importantes del mercado minero. Esta posee elevadas ventas de minerales debido a
sus altos volúmenes de producción. Cuenta con economías de escala, donde cuantos
más productos se elaboren, más barato resulta fabricar cada unidad. Hoy en día, el
cuidado medioambiental es uno de los factores más relevantes en las comunidades, por
ende, los nuevos competidores deben acoplarse al cuidado del planeta, cosa que para la
empresa Codelco, también prioriza minimizarIlustración
los impactos medioambientales.
2 Producción Codelco 2021 Muchos de
los proyectos mineros, son rechazados por la comunidad por contaminaciones, por lo que
las nuevas empresas deberán enfrenar a estas altas barreras de entrada.
Infraestructura empresarial
La empresa Codelco es una empresa del Estado de Chile que a través de ocho
divisiones: Chuquicamata, Ministro Hales, Radomiro Tomic, Gabriela Mistral, Salvador,
Andina, El Teniente y la fundición y refinería Ventanas; logra cumplir con su principal
misión que es la producción y venta de minerales. Todas estas divisiones se encuentran
entre las regiones de Antofagasta y del Libertador General Bernardo O´Higgins. Todas
sus planificaciones y estrategias son coordinadas desde la casa matriz de la empresa
Codelco que se encuentra ubicada en la ciudad de Santiago de Chile. La organización es
administrada por un directorio compuesto por nueve miembros titulares, quienes duran
cuatro años en sus cargos pues son nominados por el Presidente de la República.
Actualmente, hay 4 directores del consejo de alta dirección pública, 2 representantes de
los(as) trabajadores(as) de Codelco y 3 directores de designación directa del Presidente
de la República.
Codelco es fiscalizada por la Comisión para el Mercado Financiero, la Comisión Chilena
del Cobre (Cochilco) e, indirectamente, por la Contraloría General de la República, a
través de dicha Comisión. Además, se encuentra inscrita en el Registro de Valores de la
Comisión para el Mercado Financiero (CMF) Nº 785, y están sujetos a las disposiciones
de la Ley de Mercado de Valores, por lo que deben entregar la misma información a la
que están obligadas las sociedades anónimas abiertas, al CMF y al público en general.
(CODELCO, 2020) Cabe destacar, que la empresa a optado siempre por estrategias que
reduzcan sus costos en la producción de minerales, por lo que en el año tras año se
abren a implementar nuevos procesos de mejora continua, desplegándose así a la
analítica avanzada y uso de algoritmos matemáticos para optimizar la producción de los
minerales, bajar costos y aumentar las ventas con bienes de calidad.
Hablando del financiamiento de la empresa, es notoria su fama en la venta de sus
productos, aparte de esto, Codelco mantiene su liquidez corporativa mediante la
reapertura de un bono emitido en el año 2019, con vencimiento en 2050 donde hasta la
fecha, la empresa demuestra confianza a sus inversionistas, con rendimientos de 3.175%
y 3.958%. se ha mantenido la recompra de bonos internacionales, además que en el año
2021 recibieron el prepago total de la deuda mantenida con Oriente Copper Netherlands
B.V. (sociedad filial del grupo Mitsui). (CODELCO, 2021)
Para codelco, su personal es una de las ventajas competitivas más destacadas a nivel
nacional, dado que las personas hacen posible el éxito y aseguramiento de la
competitividad y sustentabilidad futura de la organización. Codelco asegura ciertas
estrategias para el desarrollo de su personal. A partir del año 2019 hasta la fecha, se han
ideado estrategias para el área de Recursos Humanos, los cuales se basan en cuatro
pilares estratégicos y tres habilitadores, y aspira a transformar la cultura y habilidades
para optimizar procesos y maximizar las utilidades de la empresa, cumpliendo con los
protocolos de sustentabilidad.
En los cuatro pilares estratégicos están los procesos de talento, donde se desarrolla en
los procesos de reclutamiento y selección, gestión del desempeño y en el desarrollo de
capacidades del nuevo personal en Codelco “se crea un modelo de reclutamiento único,
de altos estándares, que incluya nuevas tecnologías y asegure la atracción talentos en los
tiempos adecuados” (CODELCO, 2021). Por otro lado, se tiene el vínculo talento al valor,
donde se identifican las áreas y cargos que agreguen valor económico a los centros de
trabajo, por lo que en este ámbito es que el personal vincule, conozca y construya redes
efectivas al momento de desarrollar su trabajo. Como tercer pilar está la gestión de la
transformación cultural, que tiene por objetivo fortalecer la diversidad de personal en la
compañía e incorporar y respetar la inclusión, haciendo de una cultura organizacional
sana, fuerte y unida. Como última estrategia, la productividad laboral y simplificación
organizacional busca optimizar procesos, donde el personal es capacitado para idear
procesos de mejora continua y disminuir costos. En las tres estrategias habilitadoras
están las relaciones laborales, el sistema de ti y el gobierno corporativo, organización de
recursos humanos y gestión de instituciones de salud.
Aparte de tener una cultura organizacional desarrollada, también ha desarrollado 16
proceso de negociaciones colectivas en el año 2021, donde los protagonistas fueron tanto
los supervisores como trabajadores. Para el año 2022, se han acordado ocho procesos de
convenios anticipados los cuales indican:
Desarrollo de tecnologia
Codelco presenta un transformación digital envidiable, dado a que es una gran empresa,
con ventas anuales extraordinarias, cuenta con cierta tecnologia y maquinarias avanzadas
para aumentar la productividad. Se enfoca primordialmente en cinco ejes:
1. Automatización de procesos productivos mina/planta.
En el año 2021, para automatizar procesos dentro de la mina se desarrolló ingenierías,
compra de suministros e inicio de montaje para sumar a los camiones de extracción
(CAEX) autónomos de la División Gabriela Mistral, cuatro equipos similares en la División
Ministro Hales junto a Caterpillar-Finning y otros cuatro en la División Radomiro Tomic
junto a Komatsu. Además, adjudicaron contratos para desplegar perforadoras autónomas
y telecomandadas en las divisiones Andina, Gabriela Mistral y Radomiro Tomic. Cuenta
con tres camiones autónomos subterráneos, a los que se sumarán otros cuatro, para
avanzar hacia el objetivo de contar con la primera mina subterránea con carguío y
transporte inmediato 100% autónomo (Codelco, Transformación digital, 2021)
En la planta, se desarrollan sistemas de control avanzado de procesos, acercando las
operaciones a su límite técnico, donde se permite optimizar, estabilizar y mejorar los
procesos. Codelco logró la virtualización del sistema de control de la planta concentradora
de El Teniente, para mejorar los puntos de falla y optimización de los tiempos. Tanto es el
avance tecnológico de la empresa, que se reflejan en su capacidad productiva de
productos minerales.
2. Analítica avanzada en procesos de mina y concentradora (MinCo), recursos
hídricos y mantenimiento predictivo.
La empresa también hace uso de algoritmos matematicos y analitica avanzada en las
operaciones con el fin de mejorar los procesos. En el año 2021 se considera el proyecto
“Acá está el dato; la fuente única” que es un gobierno de datos de todos los procesos
productivos con sus referentes estándares, ubicado solo en un único Data Lake
Corporativo. El uso de analítica avanzada proporciona seguridad y productividad a la
compañía, utilizándola para optimización de oferta y demanda hídrica en la División El
Teniente y el mantenimiento predictivo en el presente año. Gracias a la tecnología, la
empresa recibe más de 1.600 reportes publicados, con accesos mobile; más de 75
paneles y dashboards de la empresa.
3. Estrategia corporativa de Centros Integrados de Operaciones Tácticos y
Estratégico.
En noviembre de 2021 entró en funcionamiento la fase 2 del Centro Integrado de
Operaciones Estratégico (CIO-E), el cual está ubicado en el centro corporativo de Codelco
en Santiago Centro. Es pionero en Chile por su funcionamiento similar a un cerebro
central de datos relacionados a los procesos productivos de todos los centros de
operaciones de la compañía. Además de integrar indicadores socioambientales.
4. Proyectos fundacionales, tales como redes LTE (Long Term Evolution, tecnología
de banda ancha inalámbrica), ciberseguridad IT/OT (Tecnologías de la Información
y Tecnologías de la Operación), nube y continuidad operacional IT/OT.
5. Automatización de áreas de apoyo en ámbito SAP y de aplicaciones al negocio.
Desde 1998, SAP es la principal plataforma de aplicaciones sobre la cual se ejecutan los
procesos de negocio. En el año 2021, se migró el sistema SAP al nuevo sistema
S/4HANA (la nueva generación de la Business Suite de SAP).
Compras
Logistica de Entrada
CODELCO posee un resumen ejecutivo para las tareas de abastecimiento de su
organización, en el cual se muestra del cómo se organiza para una óptima adquisición de
sus recursos, además de asegurar su traslado seguro desde sus proveedores hasta el
lugar de almacenaje en la corporación para luego ser transformados en productos. Para la
mismos compañía la gestión de abastecimiento “Considera el conjunto de procesos que
aseguran el suministro y provisión de aquellos bienes y servicios necesarios para el
desarrollo de las actividades de CODELCO, los cuales deben desarrollarse conforme a
los principios de equidad transparencia y competitividad, manteniendo la debida
confidencialidad” (CODELCO, Nuestra Cadena de Suministro, s.f.)
Este proceso se divide en:
Operaciones
Logistica de Salida
Codelco en cada una de las bodegas de sus divisiones consta con flotas de camiones y
equipos de manera permanente, y otros requerimientos que considere variables, además
del manejo de los materiales, como lo son su ingreso, almacenamiento y despacio.
(CODELCO, LOGÍSTICA Y OPERACIÓN DE BODEGA, 2017)
1. Transporte Interno: el cual se enfoca en el transporte de materiales, repuestos,
componentes, los equipos en el interior de la división, entre las distintas bodegas,
patios y áreas de abastecimiento, esto incluye los siguientes componentes:
Camiones, camas bajas, camión tolva, cambión rampla, camiones de gases
2. Servicio de carga y descarga de materiales: proporciona los equipos y su
operación para la ejecución de la carga y descarga de camiones de materiales y lo
suministros que se estén transportando en las distintas bodegas o destinos, como
son: Grúas horquillas, apiladores eléctricos, manipulador de neumáticos
3. Operación de bodega: en esta se ejecutan las actividades de descarga, recepción,
almacenaje y despacho de materiales, además del mismo control de las bodegas,
el análisis necesario para luego una planificación de futuro de las bodegas de las
divisiones, esta planificación se realiza para determina el nivel de producción y las
futuras compras que se requieran, las operaciones que se realizan son:
Descarga e ingresos de materiales (en conjunto con la logística interna para la
recepción de los materiales), almacenaje y despacho de materiales
Planification de Sistema de packing WMS (Warehouse Management System) –
TMS (Transport Management System)
Administración de insumos
Servicios Especiales: servicio adicional a los contratado mensualmente según
requerimiento de la cooperación, con modalidad de ida y vuelta, en este tipo de servicios
se destacan: transporte de neumáticos, transporte de carga sobredimensionada y ODS de
sobredemanda de camiones.
Marketing y Ventas
Servicio
FODA
A continuación, se presenta el análisis FODA de la empresa Codelco, quien imparte uno
de los principales productores de cobre a nivel mundial. Teniendo entre sus faenas
diversas localidades y reservas, que lo posicionan de manera particular en el mercado, lo
que lo ha abierto a generar diversas modificaciones a lo largo de su exitosa trayectoria.
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
DEBILIDADES AMENAZAS
Codelco es una empresa autónoma, propiedad de todos los chilenos y chilenas que se
destaca por la capacidad de producción del mineral rojo (cobre), que actualmente se
considera como el motor del país, y es que en Codelco se encuentran las reservas de
dicho mineral, que lo hace presentarse al mundo como líder.
Fortalezas
Oportunidades
1. Capacidad de inversión
La organización depende del presupuesto del estado, lo que la ha llevado a gestionar la
creación de una nueva ley que le permite priorizar la cartera de inversiones con el fin de
focalizar aquellos que le entreguen mayor valor a Codelco. Junto con ello incentivar la
innovación y practicarla desde la ejecución de los proyectos con el fin de innovar en
energías o materias, herramientas que les permita agilizar y otorgar mejoras a los
proyectos ya planteados, eso sí, solo será implementado, si ya es un hecho el beneficio
de la innovación.
2. Desarrollo potencial de nuevas tecnologías.
En conjunto con la inversión, Codelco vio la oportunidad de generar un menor impacto de
carbono en su producción, incentivando las nuevas tecnologías, que sin duda alguna
ayudaran a Codelco a reforzar su accionar diario. La innovación es un área que se está
sondeando y que resulta primordial a la hora de generar cambios sustanciales en el área
ambiental.
3. Mejora optima de la huella de carbono a corto plazo
Las tecnologías verdes han aumentado su uso debido a lo contaminado que se encuentra
nuestro planeta, y es en esta línea que, Codelco encuentra una de sus principales
oportunidades en generar procesos que determinen un eficiente manejo de producción y
contaminación.
4. Optimización de los RR.HH.
Para los cambios de tecnologías y nuevas herramientas otorgadas en los procesos, y
procedimientos, la organización ha generado y sigue generando diversos cursos y/o
capacitaciones que van en pro de las capacidades de cada uno de sus trabajadores, con
el fin de que pueda ser un mejor operador consciente de las nuevas adquisiciones y que
pueda contribuir a la labor de otorgar un valor agregado a la organización, mediante el
conocimiento y la aplicación de este.
5. Alta carga impositiva anual
Codelco posee una carga tributaria alta, debido a que al ser una empresa estatal debe
entregar el 100% de sus utilidades, lo que hace incrementar su endeudamiento para
gestionar las inversiones y proyectos. esto hasta ahora, ya que el presidente Gabriel Boric
ha hecho un cambio, indicando que puede hacer una reinversión del 30% de sus
utilidades en los ejercicios 2022/2024 con el fin de disminuir la brecha de endeudamiento
y agilizar aún más las planificaciones.
“El anuncio tiene especial relevancia para la empresa estatal cuya cartera de proyectos de
inversión es la más importante de la industria minera a nivel mundial, con un monto que
alcanza los US$ 40 mil millones para la década. Estas iniciativas apuntan a construir los
proyectos estructurales que asegurarán una producción de cobre en torno a 1,7 millones
de toneladas anuales por cerca de 50 años más. De esta forma, se prevé que para 2030,
estos proyectos contribuirán con el 75% de la producción de Codelco”.Fuente
especificada no válida.
Debilidades
Amenazas
5) Pandemia
COVID 19 Sin duda una amenaza sin precedentes, genero un estancamiento en todo el
mundo, pero gracias a la rápida acción y puesta en marcha de la organización y sus
proyectos de vacunación, y un eficiente programa de seguimiento de todos sus
trabajadores, sistema de pesquisas y cuarentenas oportunas. Han logrado sobrellevar con
éxito el manejo de dicha amenaza.
6) Grafeno.
El Grafeno podría impactar en los precios del cobre de aquí al mediano plazo. Sin
embargo, los resultados de su aplicación industrial son todavía escasos, pues la
inestabilidad del material es uno de los principales motivos de que el grafeno solo muestre
sus potencialidades solo en los laboratorios.
Aunque la abundancia del carbono hace pensar que puede tratarse de un material sin
problemas para su abastecimiento, la construcción de infraestructura para su producción
es cara si aún no existe una aplicación práctica desarrollada en la industria.
Pese a ese elevado costo, las futuras plantas de producción del material serán más
eficientes, puesto que para la sinterización del grafeno se requiere menor inversión si lo
comparamos con el proceso productivo del cobre.
Por ende, Chile debe ir previendo los posibles escenarios de su principal producto de
exportación, ya que, si baja la demanda en el futuro, un gran problema se está heredando
a las nuevas generaciones si no se innova o si no se invierte en una industria que
agregue valor al cobre. Una interesante aplicación está en la energía solar, lo que podría
convertir al país en exportador de energía.
7) Fatalidad en operaciones.
Sin duda los procesos y trabajos siempre generan riesgos, más en los lugares que se
ubican las faenas, ante estas situaciones Codelco hace esfuerzos con el fin d disminuir a
cero la fatalidad de sus procesos, respetando la vida de cada uno de sus trabajadores y
valorando la salud. Sin embargo, aún no ha podido generar un 100% de efectividad en
este ámbito. Se están generando esfuerzos en la medición de procesos con el fin de
asegurar una faena sin fatalidades.
8) Paros o Huelgas de sus trabajadores.
Toda organización tiene mejoras, optimizaciones en sus procesos, con el fin de obtener
utilidades y que la empresa realmente sea rentable y cuando para el capital humano esos
no denotan el reconocimiento del valor del trabajador, ocurre un descontento con el
trabajo que desempeña, generalmente son ajustes monetarios los que se gestionan en los
paros, o huelgas. Pero son medidas extremas, que buscan un fin común para sus
trabajadores.
Análisis Financiero (Vertical y Horizontal)
ACTIVOS VERTICAL
Activos corrientes [sinopsis] Activos Corrientes
Efectivo y equivalentes al efectivo 1.283.618 2.107.493 16,45% 27,16%
Otros activos financieros corrientes 320.340 283.890 4,11% 3,66%
Otros activos no financieros corrientes 23.997 32.634 0,31% 0,42%
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes 4.194.350 3.249.317 53,76% 41,88%
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, corrientes 156.711 98.397 2,01% 1,27%
Inventarios corrientes 1.811.455 1.912.067 23,22% 24,65%
Activos biológicos corrientes - -
Activos por impuestos corrientes, corrientes 11.438 74.324 0,15% 0,96%
Total de activos corrientes distintos de los activo o grupos de activos para su disposición clasificados7.801.909
como mantenidos para
7.758.122
la venta o como mantenidos 18,12%
para distribuir
18,38%
a los propietarios
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para
- la venta o como- mantenidos para distribuir a los propietarios
Activos corrientes totales 7.801.909 7.758.122
Los activos corrientes son la liquidez que posee la empresa para pagar en el momento a
sus acreedores, podemos entender como liquidez el mantener el efectivo necesario para
cumplir o pagar los compromisos contraídos con anterioridad. Sin embargo, para Gitman
“la liquidez se mide por la capacidad que posee una empresa para pagar sus obligaciones
a corto plazo en la medida que se vencen” (Gitman, 2000)
Efectivo en caja
Saldos en bancos
Depósitos
Fondos mutuos – money market
Pactos de retroventa (reembolso)
Es el dinero físico que se tiene al día de generar el balance, su porcentaje de aporte en el
balance es relativamente alto de un 16.45%, alrededor de 1.283.618 pesos chilenos para
el año 2021 a comparación con el año pasado este ha reducido un 39.09% esto quiere
decir que en el año 2021 no se generó tantas transacciones con dinero en efectivo como
en el 2020 cumpliendo con los compromisos de pago a corto plazo
Deudores comerciales y tras cuentas por cobrar corrientes: documentos que se
encuentran en espera para luego pasar a ser reflejados como dinero en físico. Para el año
2021 se tiene 53.76%, en comparación con el año 2020 que tuvo 41.88% podemos
observar que esta cuenta esta en incremento un 29.08% con respecto al año pasado, se
tiene cuentas por cobrar en las siguientes categorías:
Agua de la Falda: sociedad que tiene como objetico explotar yacimiento de oro y
otros minerales, en la región de Atacama, Chile.
Sociedad Contractual Minera EL Abra: sociedad que extrae, produce y
comercializa cátodos de cobre
Sociedad Contractual Minera Purén: tiene como objetico el explotar reconocer,
prospectar, investiga, desarrollar y explotar yacimientos mineros con el fin de
extraer, producir y procesar minerales.
Inca de Oro S.A: desarrolla estudios que permiten la continuidad del Proyecto Inca
de Oro
Planta Recuperadora de Metales SpA: procesa la producción de la refinación y
procesamiento del cobre y de otros metales, con el objetico de recuperar el cobre,
los otros metales y los subproductos contenidos, su transformación en productos
que pueden ser comerciales y distribuir toda clase de bienes o insumo que se
relación con dicho proceso.
Anglo American Sur S.A: tiene como objetivos la exploración, extracción,
explotación, producción, beneficio y comercial de mineral, concentrados,
precipitados, barras de cobre y de todas las sustancias minerales metálicas y no
metálicas.
Kairos S.A: provee servicios de automatización y control de actividades
industriales y mineras y provee licencias de tecnologías y software.
Propiedad, Planta y equipo: activos tangibles que se
tiene para el uso de la producción o el suministro de
bienes y servicios, también tienen como finalidad el
arriendo a terceros o para propósitos administrativos
de la misma empresa, estas se esperan usar a más de
un periodo económico, alrededor de 5 o más años.
Dentro del balance, esta cuenta es la genera más
ponderación con respecto a los activos no corrientes,
de un 81.62% a 81.88%, con variación absoluta de un
3.72%, reflejando nuevas adquisiciones entre el año
2021 con respecto al 2020. Estos cambios pueden
ser generados por: las mejoras en el terrero, por el
aumento de operaciones mineras con respecto al año
pasado, por la recesión causada por el COVID.
Además, del aumento en inversión a desarrollo de
Ilustración 3 Propiedad, planta y equipos luego minas, en el cual CODELCO tiene hojas de titas a
de depreciación acumulada 2030, en donde representan las iniciativas específicas,
recursos y responsables al interior de la organización para alcanzar los objetivos:
Para los dos años que se estudiaron, tienen en cuenta que en esta depende de cómo sea
la rotación de inventarios en la empresa, es decir, que los activos no dependan más del
25% del valor de inventario y no llegar a estar sobre inventariado. Realizando la prueba se
obtiene un valor del 1.520 para el año 2021, el cual se considera bastante bueno en el
ejercicio.
( Activos corrientes−InventariosCorrientes )
Prueba del Acido=
PasivosCorrientes
Ratios de Actividad
Ventas
Rotación de cuentas por cobrar =
Cuentas por cobrar
365
Días de Cobranza=
Rotación de Cuenta por Cobrar
Rotación de Inventarios
Las veces que Codelco es capaz de rotar el inventario son para el año 2020, 6 veces al
año y para el año 2021 7 veces en este periodo; pero obteniendo los días de inventario
son de 66 y 54 para 2020 y 2021 respectivamente, esto nos da un margen de 60 días en
el cual la empresa puede planificarse y estudiar y está cumpliendo con sus pronósticos de
ventas en el área operativa, sin tener que estar sobre inventariados.
Costo de venta 365
Rotación de Inventarios= Días de Inventarios=
Inventario Rotaciónde Inventarios
Ratios de Apalancamiento o deuda
RATIOS DE APALANCAMIENTO O DEUDA
Razón de Deuda Total
2021 2020 Nombres
73% 72% Razón de Deuda Total Numéricamente obtenemos que el
13% 11% Calidad de Deuda 73% de los bienes y derechos de
CODELCO estas financiados por entidades o terceras personas, “Realizamos
operaciones en los mercados financieros globales y chilenos, a través de emisiones de
bonos y créditos bancarios. Una larga trayectoria nos ha permitido desarrollar una amplia
base de bancos e inversionistas de diversos países y de gran calidad.” (CODELCO,
Memoria Anual 2021, 2021). Como lo son:
Inversiones Gacrux SpA se mantiene una deuda con Oriente Copper Netherlands B.V e
Inversiones Mineras Becrux Spa con una duración de 20 años.
PasivoTotal
Razón de DeudaTotal=
ActivosTotales
Calidad de la Deuda
Se tiene que la empresa CODELDO tiene el 73% de sus bienes financiadas por terceros,
pero la deuda a corto plazo es del 13%, es decir, de cada millón de dólares que se tienen
como deuda, solo el 13% de la deuda total se debe liquidar en un periodo no mayor a los
12 meses del año en transcurso.
PasivoCorriente
Calidad de la Deuda=
Pasito Total
Ratios de Rentabilidad
RATIOS DE RENTABILIDAD Margen de Utilidad Neta
2021 2020 Nombres
10% 2% Margen de Utilidad Neta De cada dólar ejercicio como venta,
5% 1% ROI para la empresa CODELCO
18% 2% ROE obtiene un 10% para el año 2021
de margen de ganancia por la
actividad ejercida en ese año, a comparación del año 2020, este incremento su margen
de utilidad al tener solo un 2%, esto se debe al receso de operaciones por medio de la
pandemia.
Margen de Utilidad Neta=Utilidad Neta/Ventas
Rendimiento Sobre Activos Totales (ROI)
Aprovechamiento de los bienes y derechos que dispongo para el ejercicio del negocio la
empresa, para el año 2021, CODELCO gano 5% sobre cada dólar de acción de activo.
Utilidad Neta
ROI=
Total Activo
PLAN COMUNICACIONAL
Descripción de la estrategia:
Codelco se caracteriza por tener fuertes medios de comunicación, destacando entre ellos
la contratación de empresas que prestan servicios de comunicaciones internas y externas.
Si bien, todos los trabajadores tienen acceso a las diferentes plataformas y centros
comunicativos, pero no todos tienen la capacidad de entendimiento, pensando también en
las personas externas de la empresa, es decir, que todos sean capaces de entender la
información. Pensando en obreros y personal minero, los cuales son los que hacen
posible la producción de los minerales; muchos no entienden el lenguaje formal y
académico, por lo que la idea es implementar una nueva plataforma, llamada Codelquito.
OBJETIVOS DE LA ESTRATEGIA:
ESTABLECIMIENTO DE LA ESTRATEGIA
La memoria publicada, dispondrá de información básica de los procesos mineros que ésta
ejecuta anualmente, detallando y enseñando la transformación de minerales. También,
aparte de las referencias de la minería adoptadas por Codelco, los trabajadores y
usuarios nuevos podrán visualizar información actualizada semanalmente de la empresa,
focalizando información completa, enterándose de posibles reuniones, del rendimiento de
la empresa, procesos internos y externos de la organización, etc. La idea es que la
información sea precisa y por medio de infografías didácticas, imágenes, etc. para mayor
entendimiento.
Presupuesto:
Se contará con un porcentaje
de la utilidad del ejercicio
acumulada en el año en
transcurso. Tomando como
base el año 2021, con un
porcentaje del 10% de
margen de utilidad neta, se
necesitará un total de 15.932
Ilustración 4 Presupuesto para el desarrollo de la memoria, remuneraciones y
equipos necesarios dólares, equivalente a un
0.000776% del total de
utilidades que tiene la
empresa.
Cronograma (Carta Gantt)
Contratación del personal: Este proceso estima un total de 5 días en el cual se firme
contrato, se evalúe y verifique los datos de las personas, además de inducirlas a la
empresa, luego de los 15 días de reclutamiento y selección del posible personal a
contratar.
Planificación de la estructura de la memoria: Para ser aceptada, esta se debe definir en
cómo se va a ilustrar la información recopilada para el entendimiento de esta, en esta
planificación debe estar presente los asesores con grados de pedagogía, para la creación
de impulsivos que enfaticen el aprendizaje de los procesos de la empresa.
Recopilación del contenido: Como las memorias se realizan y publican de forma anual
como lo han realizado desde el año 1998, este resumen de ellas se publicará de manera
simultánea para que llegue toda la información posible. Este proceso contará con los jefes
de departamentos quienes proporcionan la información total y los ingenieros comerciales
quienes realizan los resúmenes de la información esencial, sus causas y consecuencias
para luego reunirse con los asesores, diseñadores y desarrolladores para luego pasar a
estructurarla.
Control: Este se realizará al final de cada mes, para determinar la utilidad de esta nueva
estrategia, esta será medida por los siguientes indicadores:
objetivo de KPI META KPI PLAZO RESPONSABLE FÓRMULA /
comunicación KPI INFORMACIÓN
PROPORCIONADA
Conseguir Ingreso de Aumentar un Desarrollador N° de personas
aceptación del usuarios a la 20% de visitas Mensual informático / Ing. ingresadas
público página en la página Comercial
aumentando web.
progresivament
e sus visitas
mensualmente
Proporcionar al Número de Conseguir Mensual Desarrollador N° de descargas /
público Descargas de interés del informático/ Ing. número total de
información memoria público, con un Comercial veces que se ha
necesaria de la 10% de descargado
empresa descargas de
la memoria
Estimar la Lograr un 15% Mensual Desarrollador Tiempo total de
Duración
durabilidad de informático / Ing. visualización /
promedio de
ideal de video reproducciones Comercial / número total de
las
para lograr de la página Asesores / reproducciones
visualizaciones
mayor web Diseñador
captación Gráfico
Distinguir el Tiempo de Aumentar 5% Mensual Desarrollador Tiempo de
tiempo que el permanencia del tiempo que informático / visualización inicial
usuario en la página el usuario se Asesor / Ing. - el momento de
permanece encuentre Comercial visualizar una
activo en la activo en la página posterior.
página página
Conocer el Contenido Ingresar un 3% Mensual Desarrollador N° de comandos
contenido de clave de más de informático / vistos de un
interés del búsqueda información en Asesor / Ing. contenido
público por la web. Comercial específico / número
medio del sector de contenido total
de búsqueda de
la página
Mejorar Caídas de disminución de Mensual Desarrollador Depende de la
constantemente enlaces un 10% de informático / información
la experiencia enlaces Asesores / generada por los
del usuario caídos Diseñador demás indicadores,
Gráfico / Ing. se van actualizando
Comercial según necesidades
y requerimientos de
la empresa.
Conclusión
Codelco es el principal productor del cobre del mundo, siendo una de las empresa más
grandes de extracción y producción de minerales; esta misma aporta en el PIB Chile; si
bien en los últimos dos años ha sido uno de los principales soporte para los ingresos no
tributarios de la economía Chilena, pero ante los shocks transitorios producidos por el
estallido social y la pandemia, que ha llevado al país una recesión y posteriormente una
inflación galopante, ha llevado que el país pase por procesos de incertidumbre y en el
cual también se ha visto afectada las exportaciones del Cobre hacia su mayor cliente que
es China, debido al restricciones sanitarias, disminuido de demanda, entre otras variables.
De igual manera, es importante mencionar que Codelco tiene un nivel de negociación muy
eficiente, donde principalmente en el arbitraje de LME -SHFE, cuenta con mayor facilidad
para las operaciones de compra y venta de metales. Y la misma circunstancia ocurre con
sus proveedores donde hay una gran cantidad que aportan servicios de materia prima u
insumos. En un futuro, existe la posibilidad que en el largo plazo se efectúen nuevos
productos para sustituir el cobre, tales como el grafeno o el aluminio, no tienen las
propiedades únicas del mineral. Codelco tiene grandes barreras de entrada, además de
fuertes inversiones para mejora continua de procesos.
Esto también se ve ratificado en la administración de recursos humanos, por el cual su
personal administrativo y obrera es una de las ventajas competitivas más destacas a nivel
nacional, dado que las personas hacen posible el éxito y aseguramiento de la
competitividad y sustentabilidad futura de la organización. La presencia de mayor
transformación digital ha demostrado en sus máquinas avanzadas aumentar su
productividad. Siendo una de sus principales fortalezas el avance tecnológico, capacidad
inversión, RRHH como bien se mencionaron y la constante mejora optima de la huella de
carbono, también se presenta como gran factor de debilidad, el fuerte endeudamiento que
atraviesa Codelco en los últimos años, pero ha sabido sobrellevarlo por medio de sus
utilidades.
Para finalizar, Codelco tiene una estrategia comunicacional muy completa pero poco
comprensible hacia al exterior, es por ello que se realiza un plan de comunicación con una
plataforma, además de medir el progreso que tendrán las diferentes actividades con
indicadores KPI para mejorar su control y ser más eficientes. Este plan comunicacional
generará coherencia entre información real de la organización y de lo que, a través de los
años, las personas se han estado haciendo la idea.
Codelco utiliza muchos métodos de comunicación, llegando a la contratación de servicios
comunicacionales efectuados de manera interna y externa. Pero está información es un
poco compleja de entender es por ello que se implementa una estrategia comunicacional
informativa externa para que la empresa Codelco pueda afianzar y mejorar la entrega de
información dentro y fuera de está, creando una nueva plataforma comunicacional,
priorizando los datos de interés, en forma que sean examinados y descompuestos en
motivos y causas relevantes, donde se encontrará una memoria interactiva a base de los
datos previamente acoplados, siendo explicado de manera simple. Esta estrategia es
pensada para personas que no comprenden el funcionamiento de la minera, y entiendan
que una empresa tan grande como la es Codelco visualice todas las actividades y
procesos que convierten a la organización a ser una de las mejores a nivel mundial.
Anexos
Bibliografía
Alburquenque, W. (2019). Pontificia Universidad Catolica de Chile. Obtenido de
https://derecho.uc.cl/en/noticias/derecho-uc-en-los-medios/23098-profesor-winston-
alburquenque-como-y-donde-se-solicita-una-concesion-minera
Financiero, D. (2022). Bencinas subirán $12 pese a más recursos para el MEPCO.
INACAP. (02 de 2017). GUÍA DE APRENDIZAJE. Obtenido de LAS CUENTAS CONTABLES, SUS
TRATAMIENTOS :
http://www.inacap.cl/web/material-apoyo-cedem/alumno/Contabilidad/Contabilidad-
Basica%20CCCB01/CCPR03_U4_GA.pdf