9%

13%

NÚMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA
CORRELATIVO
CÓDIGO
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE
DEL LIBRO

O
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN
REGISTRO

DE LA OPERACIÓN
(TABLA 8)
Por la provisión de planilla noviembre
11/30/2022 31
1 2022

2 11/30/2022 Por el pago de sueldos y salarios 1

3 11/30/2022 Por el destino de la planilla 31

MAQUINARIA 150,000.00
VEHÍCULO 90,000.00
COMPUTADORA 3,500.00
MUEBLES 3,000.00
HERRAMIENTAS 1,000.00
EDIFICACIONES 300,000.00
 1,025.00
EsSalud 92.25
ONP 133.25

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

NÚMERO NÚMERO
NÚMERO
DE SERIE DEL

CORRELATIVO DOCUMEN DOCUMEN CÓDIGO

TO TO
SUSTENTA SUSTENTA
TORIO TORIO
11 62
11 11
621
6211
627
6271
40
403
4031
4032
41
411
1 11 11 4031
4032
411
10
101
2 11 11 94
944
79
791

DEPRECIACIÓN
Anual Mensual Diario
11/4/2022 20% 30,000.00 S/ 2,500 S/ 83
11/4/2022 20% 18,000.00 S/ 1,500 S/ 50
11/4/2022 25% 875.00 S/ 73 S/ 2
11/4/2022 10% 300.00 S/ 25 S/ 1
11/4/2022 10% 100.00 S/ 8 S/ 0
11/4/2022 5% 15,000.00 S/ 1,250 S/ 42

68
684
6841
68411
68412
68413
68414
68415
68416
39
395
3952
39521
39524
39525
39526
39527
39528

94

95

79
ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES S/ 1,025.00

Remuneraciones
Sueldos y salarios
Seguridad previsión social y otras contribuciones
Régimen de prestaciones de salud 92.25
Tributos contraprestaciones y aportes
Instituciones públicas
EsSalud 92.25
ONP 133.25
Remuneraciones y participaciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar 891.75
EsSalud 92.25
ONP 133.25
Sueldos y salarios por pagar 891.75
Efectivo y equivalente de efectivo 1,117.25
Caja
Gastos administrativos S/ 1,117.25
Sueldos y salarios
Cargas imputables a cuenta de costos y gastos S/ 1,117.25
Cargas imputables a cuenta de costos y gastos

IACIÓN

26 S/ 2,166.67
 26 S/ 1,300.00
26 S/ 63.19
26 S/ 21.67
26 S/ 7.22
26 S/ 1,083.33

Valuación y deterioro de activos y provisiones

Depreciación de propiedad planta y equipo
Depreciación de propiedad planta y equipo
Edificaciones S/ 1,083.33
Maquinaria y equipo de explotación S/ 2,166.67
Unidades de transporte S/ 1,300.00
Muebles y enseres S/ 63.19
Equipos diversos S/ 21.67
Herramientas S/ 7.22
Depreciación dy amortización acumulada
Depreciación acumulada de propiedad planta y equipo

S/ 1,083.33
S/ 2,166.67
S/ 1,300.00
S/ 63.19
S/ 21.67
S/ 7.22

S/ 2,321.04

S/ 2,321.04

S/ 4,642.08
S/ 4,642.08