Kardex Contabilidad 2696401

MUEBLES TÁMARA LTDA.
NIT 800.172.450-4
METODO PROMEDIO PONDERADO
Comedor Carioca de 4 puestos
Kardex Ref: CC 4P Código: 100140
Unidad Juego Proveedor:
Stock Máximo 50 Stock Minimo:
Vr Entrada Salida Saldo

Fecha DETALLE
Unitario Cant Valor Cant Valor Cant
Enero 07 2023 COMPRA FACTURA 1021 1,050,000 12 12,600,000 12
Enero 11 2023 VENTA FRA. No. 0001 1,050,000 2 2,100,000 10
Enero 17 2023 DEVOL COMPRA FACTURA 1021 1,078,571 1 1,050,000 13
Enero 19 2023 DEVOL VENTA FRA 1 1,102,941 1 1,175,000 17
Enero 25 2023 VENTA FRA. No. 0002 0 29 31,590,000 0
INVENTARIO FINAL
NIT 800.172.450-4
Chiffonier de madera
Kardex Ref: CH M Código: 1121
Unidad Unidad Proveedor:

Fecha DETALLE
Enero 07 2023 COMPRA FACTURA 1021 720,000 6 4,320,000 6
Enero 11 2023 Vanta Factura No. 1 720,000 3 2,160,000 3
Enero 17 2023 DEVOL COMPRA FACTURA 1021 861,500 1 856,000 4
Enero 19 2023 DEVOL VENTA FRA 1 894,750 1 928,000 8
Enero 25 2023 VENTA FRA. No. 0002 #DIV/0! 15 13,755,360 0
INVENTARIO FINAL

NIT 800.172.450-4
Cama doble en roble
Kardex Ref: CD R Código: F 056

Fecha DETALLE
Enero 11 2023 Venta Factura No. 1 1,200,000 5 6,000,000 5
Enero 19 2023 DEVOL VENTA FRA 1 1,233,333 1 1,200,000 12
INVENTARIO FINAL
NIT 800.172.450-4
Cama sencilla en cedro
Kardex Ref: CS C Código: F 059

Fecha DETALLE
Enero 11 2023 Venta Factura No. 1 425,000 5 2,125,000 10
INVENTARIO FINAL

NIT 800.172.450-4
Colchón Sprint Doble
Kardex Ref: CS D Código: SPR 01

Fecha DETALLE
Enero 11 2023 Venta Factura No. 1 1,050,000 2 2,100,000 8
INVENTARIO FINAL 0
NIT 800.172.450-4
Colchón Sencillo
Kardex Ref: CS S Código: SPR 09

Fecha DETALLE
INVENTARIO FINAL

NIT 800.172.450-4
Mecedora Vaiven
Kardex Ref: MV Código: M 44

Fecha DETALLE
INVENTARIO FINAL
NIT 800.172.450-4
Peinadores
Kardex Ref: P Código: Reyna

Fecha DETALLE
Enero 11 2023 Venta Factura No. 1 850,000 1 850,000 6
INVENTARIO FINAL
Resumen del kardex

COMPRAS VENTAS
Compra 1 Enero 7 23 67,105,000
Venta 1 Enero 11 23 20,455,000
Compra 2 Enero 13 23 21,272,000
Dev compra Enero 17 23 6,915,200
Compra 3 Enero 19 23 9,909,000
Dev venta Enero 19 23 3,303,000
Compra 4 Enero 22 23 76,617,790
Venta 2 Enero 25 23 150,836,590
Compra 5 Enero 26 23 9,580,000
TOTAL 187,786,790 - 178,206,790
SALDO FINAL 9,580,000
-
100140
Saldo
Valor Precio compra Valor compra Precio venta Valor venta Utilidad Descuento
12,600,000 1,050,000 12,600,000
10,500,000 1,575,000 3,150,000 1
15,100,000 1,150,000
14,050,000 1,050,000
17,575,000 1,175,000
18,750,000 1,175,000
31,590,000 1,070,000
- 1,633,966 47,385,000
5,400,000 1,350,000
1121
Saldo
4,320,000 720,000
2,160,000 1,080,000 3,240,000
4,302,000 1,071,000
3,446,000 856,000
6,230,000 928,000
7,158,000 928,000
13,755,360 942,480
- 1,375,536 20,633,040
1,800,000 900,000
F 056
Saldo
12,000,000 1,200,000
6,000,000 1,800,000 9,000,000
11,200,000 1,300,000
10,000,000 1,200,000
13,600,000 1,200,000
14,800,000 1,200,000
27,000,000 1,220,000
- 1,840,909 40,500,000
2,380,000 1,190,000
F 059
Saldo
6,375,000 425,000
4,250,000 637,500
5,250,000 500,000
4,825,000 425,000
11,275,000 430,000
- 628,798 16,348,750
SPR 01
Saldo
10,500,000 1,050,000
8,400,000 1,575,000 3,150,000
12,684,000 1,428,000
11,435,000 1,249,000
24,168,000 1,273,300
- 1,752,180 35,043,600
SPR 09
Saldo
12,000,000 800,000
8,000,000 1,200,000 6,000,000
12,046,000 1,011,500
11,094,000 952,000
25,727,430 975,562
- 1,378,255 38,591,145
M 44
Saldo
3,360,000 280,000
2,240,000 420,000 1,680,000
1,906,800 333,200
6,190,800 357,000
- 488,747 9,286,200
Reyna
Saldo
5,950,000 850,000
5,100,000 1,275,000 1,275,000
4,250,000 850,000
11,130,000 860,000
- 1,284,231 16,695,000
DESARROLLO
APORTES SOCIALES
La Compañía MUEBLES TÁMARA SAS, NIT 800.172.450-4 Régimen ordinario, responsable del IVA a la tarifa general, dedicad
muebles, utiliza sistema de inventario permanente, método Promedio Ponderado; y maneja un margen bruto de utilidad del 60%
del 50% en ventas al contado.
1. Se constituye el 2 de enero de 2020, mediante Escritura Pública Nº 1245 de la Notaria 14 de Bogotá, D.C.
Con la siguiente información se solicita:
• Apertura de la contabilidad de la empresa con base en los datos de la constitución
• Elaborar los documentos que soporten cada una de las transacciones que realice la empresa.
• Abra una tarjeta de existencia de mercancías (Kárdex) en Excel o física por cada tipo de producto, y actualizarla cada vez q
• Elaborar comprobante de contabilidad o comprobantes de diario en Excel o físico.
• Elaborar balance de comprobación y estados financieros
1. El día 2 de enero recibe aportes en efectivo y en especies de los socios de la compañía así:
a. Geraldine Negrete, $45.000.000 en efectivo, Muebles de oficina $ 25.000.000
b. Arcesio Acosta, efectivo $30.000.000, Equipos de oficina por valor de $20.000.000
c. Juan P. Agámez, efectivo $25.000.000, dos archivadores de madera por $ 5.000.00
d. Camila Laverde, camión Chevrolet para transportar mercancías por $50.000.000
e. Francy Contreras, local comercial con espacio para oficina por valor de $100.000.000
CONTABILIZACION, REGISTRO, HOY EN DÍA LLAMADO RECONOCIMIENTO, DE LOS APORTES SOC

CAPTAL PAGADO INTEGRAMENTE POR LOS SOCIOS
Socia 1 Geraldine Negrete Recibo de caja No. 0001
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
1 152405 Muebles y enseres
311505 Cuota por parte de interés social
SUMAS TOTALES
Socio 2 Arcesio Acosta Recibo de caja No. 0002
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
152410 Equipos de oficina
311105 Cuota por parte de interés social
SUMAS TOTALES
Socio 3 Juan P. Agámez Recibo de caja No. 0003
CODIGO CUENTA
Caja general
Muebles y enseres
Cuota por parte de interés social
SUMAS TOTALES
Socia 4 Camila Laverde
CODIGO CUENTA
Camiones, volquetas y furgones
Cuota o parte de interés social
SUMAS TOTALES
Socia 5 Francy Contreras
CODIGO CUENTA
151605 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES - LOCAL COMERCIAL Y OFICINAS
311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
SUMAS TOTALES
Enero 3. Se cancela la inscripción de la empresa en el registro mercantil y la compra de seis (6) certificados de existencia y repr
de inscripción de libros y demás documentos requeridos (verificar su costo en la página de la Cámara de Comercio de Bogotá).
CODIGO CUENTA
2 514010 Registro mercantil

233510 Gastos legales
Sumas totales
Pago de los trámites de inscripción registro mercantil
110505 Caja general
233510 Gastos legales
2. El día 5 de enero la empresa Muebles Támara SAS abre la cuenta corriente 282736382 en Bancolombia con el dinero recibid
aportes. Se descuenta lo cancelado en efectivo por inscripción en el registro mercantil.
2 CODIGO
111005 MONEDA NACIONAL
CUENTA
110505 CAJA GENERAL
3. El día 7 de enero, la empresa compra mercancía gravada con IVA a la tarifa general, a MUEBLES JAMAR Ltda. (Gran Contri
Ref Cant Articulo Unidad Vr/Unit IVA Valor sin IVA
Carioca 12 Comedor de 4 puestos Juego 1.050.000 IVA a la tarifa general
1121 6 Chiffonier de madera Unidad 856.800 IVA a tarifa general incluído.
f 056 10 Cama doble en roble Unidad 1.200.000 IVA a la tarifa general
f 059 15 Cama sencilla en cedro Unidad 425.000 IVA a la tarifa general
Spr 01 10 Colchón Sprint 1.40x1.90 Unidad 1.249.500 IVA incluído a la tarifa general.
Spr 09 15 Colchón Sprint 1.00x1.90 Unidad 952.000 IVA incluído a la tarifa general.
M 44 12 Mecedora Vaiven Unidad 333.200 IVA a la tarifa general, incluído.
Reyna 7 Peinadores Unidad 850.000 IVA a la tarifa general
Hace un pago inicial por el 15% del total de la mercancía más la totalidad del IVA, menos las retenciones de ley, el saldo a 30 dí
MUEBLES JAMAR Ltda. (Gran Contribuyente) factura # 1021. Compra articulos para comercializar
Cantidad Artículos
12 Comedor de 4 puestos juego
3
6 Chiffonier de madera
10 Cama doble en roble
15 Cama sencilla en cedro
3 10 ColchónSprint 1.40x1.90
15 ColchónSprint 1.00x1.90
12 Mecedora Vaiven
7 Peinadores
Sub total
IVA 19%
Total factura
Retención en la fuente por compras 2,5%
VALOR A PAGAR
CODIGO CUENTA
143536 Inventarios de electrodomésticos y muebles
240802 Iva descontable
236540 Retención en la fuente por compras 2,5%
220501 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
Se gira cheque No. 6017002 para el pago del 15% de la compra más el IVA
CODIGO CUENTA
111005 Bancos moneda nacional
SUMAS IGUALES
4. El 11 de enero, vende mercancía al contado a ROBERTO PEREZ, (Reg. Simple, no responsable), (el dinero es consignado e
bancaria), así:
Ref Cant Articulo Unidad Precio al contado IVA a la tarifa general
Carioca 2 Comedor de 4 puestos Juego IVA a la tarifa general
1121 3 Chiffonier de madera Unidad IVA a la tarifa general
1059 5 Cama sencilla de cedro Unidad, IVA a la tarifa general
f 056 3 Cama doble en roble Unidad, IVA a la tarifa general
Spr 01 2 Colchón Sprint 1.40x1.90 Unidad, IVA a la tarifa general
Spr 09 5 Colchón Sprint 1.00x1.90 Unidad, IVA a la tarifa general
M 44 4 Mecedora Vaiven Unidad, IVA a la tarifa general
Reyna 1 Peinador Unidad, IVA a la tarifa general
Cantidad Artículos
2 Comedor de 4 puestos
4 Mecedora Vaiven
1 Peinadores
SUB-TOTAL
IVA 19 %
TOTAL FACTURA
Rete IVA 15% del IVA
VALOR A RECIBIR
AUTO RETENCIÓN ESPECIAL DE RENTA 0,55%
CODIGO CUENTA
4 413536 Venta de electrodomésticos y muebles
240801 IVA generado
135517 Rete IVA 15% del IVA
130505 Clientes nacionales
143536 Inventario de muebles
613536 Venta de muebles
135595 Auto retención especial
236575 Autoretenciones
SUMAS IGUALES
VALOR VENTA
VALOR COSTO
UTILIDAD
% DE UTILIDAD SOBRE EL COSTO DE LA VENTA (REVISAR EL CÁLCULO)
Se recibe cheque No. 657854 del Banco Colpatria sucursal Unicentro del señor Roberto Pérez por el pago de la Factura No. 00
caja No. 0004.
CODIGO CUENTA
111005 Bancos nacionales
110505 Caja
SUMAS IGUALES
Se consigna cheque No. 657854 del Banco Colpatria sucursal Unicentro del señor Roberto Pérez por el pago de la Factura No.
CODIGO CUENTA
110505 Caja
SUMAS IGUALES
5. El día 13 de enero la empresa compra mercancía, IVA a la tarifa general, a MUEBLES JAMAR (Gran Contribuyente) según fa
para pagar en 30 días.
Por los siguientes productos:
Carioca 4 Comedor de 4 puestos Juego 1.150.000, IVA a la tarifa general
1121 2 Chiffonier de madera Unidad 1.071.000, IVA incluído, a la tarifa general
f 056 4 Cama doble en roble Unidad 1.300.000, IVA tarifa general
f 059 2 Cama sencilla en cedro Unidad 500.000 IVA tarifa general
Spr 01 3 Colchón Sprint 1.40x1.90 Unidad 1.428.000, IVA incluído, a la tarifa general.
Spr 09 4 Colchón Sprint 1.00x1.90 Unidad 1.011.500, IVA incluído, tarifa general.
Cantidad Artículos
5
4 4 Comedor de 4 puestos
2 2 Chiffonier
5 4 4 cama doble
2 2 cama sencilla
3 3 ColchónSprint
4 4 Colchón Sprint
SUB-TOTAL
IVA 19 %
TOTAL FACTURA
Retención en la fuente 2,5%
VALOR A PAGAR
CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
6. El día 15 de enero, compra implementos de aseo y cafetería para tres meses a Distribuidora El Combate (Régimen Ordinar
factura 674, por valor de $1.500.000 más IVA. Paga con cheque Nº 12342 de Bancolombia. Practique retenciones según legisla
Valor articulos de aseo

IVA 19%
Total factura
Retención en la fuente compras 2,5%
RETENCIÓN A TITULO DE IVA
ICA
Valor a pagar
6 CODIGO CUENTA
236740 Retención a titulo de iva
236840 ICA
SUMAS IGUALES
Pago factura Cheque No. 12342 de Bancolombia. compra de papelería C.E. 0003
CODIGO CUENTA
210505 Cuentas por pagar
110505 Banco
7. El día 17 de enero, se devuelven la siguiente mercancía:
Cantidad Artículos
1 Comedor de cuatro puestros
7 1 Colchón Sprint 1.40x1.90
1 Colchón Sprint 1.00x1.90
1 Mecedora Vaiven
1 Peinadores
SUB-TOTAL
IVA 19 %
TOTAL NOTA CRÉDITO A RECIBIR
VALOR NETO NOTA CRÉDITO A RECIBIR
RECONOCIMIENTO DEVOLUCIÓN EN COMPRAS
CODIGO CUENTA
143536 Inventario electrodomesticos y muebles
240802 IVA descontable
SUMAS IGUALES
8. El día 19 de enero la empresa compra a 60 dias, mercancía para la venta a MUEBLES JAMAR (Gran Contribuyente). Se re
# 1039, determine el valor de la compra, por los siguientes productos y Actualice las tarjetas de existencia de mercancías (karde
Ref Cant Articulo Unidad Vr/Unit IVA
1121 3 Chiffonier de madera Unidad 928.000 IVA a la tarifa general, incluído.
f 056 3 Cama doble en roble Unidad 1.200.000, IVA a la tarifa general
MUEBLES JAMAR Ltda. (Gran Contribuyente) factura # 1039. Compra articulos para comercializar. Crédito a
Cantidad Artículos
8
8 3 Cama doble en roble
SUB-TOTAL
IVA 19 %
TOTAL FACTURA
VALOR A PAGAR
CODIGO CUENTA
240802 Iva generado
SUMAS IGUALES
9. El día 19 de enero nos devuelven la siguiente mercancía:

Ref Cant Articulo Unidad Vr/Unit IVA
1121 1 Chiffonier de madera Unidad 928.000 IVA a la tarifa general, incluído.
f 056 1 Cama doble en roble Unidad 1.200.000, IVA a la tarifa general
Cantidad Artículos
1 Comedor 4 puestos
SUB-TOTAL
IVA 19 %
TOTAL NOTA CRÉDITO A ELABORAR
VALOR NETO NOTA CREDITO A ELABORAR
9 CODIGO CUENTA
240801 IVA generado
SUMAS IGUALES
VALOR VENTA
VALOR COSTO
UTILIDAD
10. El día 20 de enero se reciben facturas de las siguientes empresas: ETB S. A. por servicio telefónico por valor de $180.000.
de energía eléctrica $ 285.000 y de la Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá por valor de $175.800.
REGISTRO DE SERVICIOS PÚBLICOS MES DE ENERO DE 2023

CODIGO CUENTA
513535 Télefono
220535 Provedores nacionales
10
CODIGO CUENTA
513530 Energía
233550 Servicios públicos
CODIGO CUENTA
513525 Acueducto y alcantarillado
11. El día 22, la empresa compra a 30 dias, mercancía para la venta a MUEBLES JAMAR (Gran Contribuyente). Se recibe Fact
determine el valor de la compra, por los siguientes productos y Actualice las tarjetas de existencia de mercancías (kardex):
Hace un pago inicial por el 15% del total de la mercancía más la totalidad del IVA, menos las retenciones de ley, el saldo a 30 dí
Cantidad Artículos
12 Comedor 4 puestos
11 15
10
Cama sencilla en cedro
ColchonSprint 1.40x1.90
15 ColchonSprint 1.00x1.90
12 Mecedora Vaiven
8 Peinadores
SUB-TOTAL
IVA 19 %
TOTAL FACTURA
VALOR A PAGAR
CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
Se gira cheque para el pago del 15% de la compra más el IVA
CODIGO CUENTA
110505 Caja
12. El día 25 de enero la empresa paga los servicios públicos causados en el ejercicio anterior.
Nota: a estas entidades no se les practica retención en la fuente, pague el total de cada factura.
REGISTRO DE SERVICIOS PÚBLICOS MES DE NOVIEMBRE
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
233550 Servicios públicos teléfono
12 CODIGO CUENTA
110505 Caja general
233550 Servicios públicos energía
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
233550 Servicios públicos acueducto y alcantarillado
13. El día 25 de enero la empresa vende de contado (el dinero es consignado el mismo día en la cuenta bancaria), a EL MUEBL
contribuyente, se recibe Factura de compras # 1049, determine el valor de la compra , por los siguientes productos y Actualice la
mercancías (kardex):
Carioca saldo Comedor de 4 puestos
1121 saldo Chiffonier de madera
f 056 saldo Cama doble en roble
f 059 saldo Cama sencilla en cedro
Spr 01 saldo Colchón Sprint 1.40x1.90
Spr 09 saldo Colchón Sprint 1.00x1.90
M 44 saldo Mecedora Vaiven
Reyna saldo Peinadores
Cantidad Artículos
19 Mecedora Vaiven
13 Peinadores
SUB-TOTAL
IVA 19 %
TOTAL FACTURA
Rete fuente de Renta por compras 2,5%
Rete fuente ICA por compras 11,04 por mil
VALOR A RECIBIR
13 CODIGO CUENTA
240801 IVA generado
Rete fuente ICA por compras 11,04 por mil
Rete fuente de Renta por compras 2,5%
SUMAS IGUALES
VALOR VENTA
VALOR COSTO
UTILIDAD
Se recibe cheque por el pago de la Factura No. 0002 Se elabora Recibo de caja No. 0005.
CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
Se consigna cheque recibido por el pago de la Factura No. 0002

CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
14. El día 26 de enero, compra a “La Carpintería EU”, régimen simple, mercancía con IVA a la tarifa general, hace un pago inic
la operación y el resto a 30 dias. la siguiente mercancía:
Ref Cant Articulo Unidad Vr/Unit
Carioca 2 Comedor de 4 puestos Juego 1.350.000
1121 2 Chiffonier de madera Unidad 900.000
f 056 2 Cama doble en roble Unidad 1.190.000 Iva Incluido
La Carpintería E.U. (Régimen simple) factura # 524. Compra articulos para comercializar
Cantidad Artículos
2 Chifonier de madera
14 SUB-TOTAL
IVA 19 %
TOTAL FACTURA
VALOR A PAGAR
CODIGO CUENTA
Se gira cheque para el pago del 15% del total de la compra

CODIGO CUENTA
110505 Caja
15. Se paga el arriendo del mes de enero a la empresa RV inmobiliaria régimen responsable por $2.500.000 mas Iva, el manten
empresa Mantener SAS régimen responsable por $3.500.000 y algunas reparaciones locativas al señor Pedro Perez por $1.500
Cantidad Descripción
CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
PAGO DE ARRIENDO
SUMAS IGUALES
MANTENIMIENTO DE EQUIPOS
15 Retención en la fuente por servicios generales 4%

Retención en la fuente por ICA por servicios generales 9,66 por mil
VALOR A PAGAR
CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
PAGO DE ARRIENDO
SUMAS IGUALES
REPARACIONES LOCTIVAS AL Sr PEDRO PEREZ PERSONA NATURAL NO RESPONSABLE DEL IMPU

SUB-TOTAL
IVA 0%
TOTAL FACTURA
Retención en la fuente por servicios generales 6%
Retención en la fuente por ICA por servicios generales 9,66 por mil
VALOR A PAGAR
CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
PAGO DE ARRIENDO
SUMAS IGUALES
16. Se paga a Alipan SAS régimen responsable, los servicios por almuerzos, desayunos y onces por las reuniones de trabajo d
$1.800.000
CODIGO CUENTA
16
SUMAS IGUALES
Pago factura de Alipan
CODIGO CUENTA
17. El día 26 de enero, se paga el servicio de vigilancia por $12.500.000, mas AIU del 20%, más IVA a la empresa Supervigilanc
responsable.
SUB-TOTAL
IVA 19 % Sobre utilidad
TOTAL FACTURA
Retención en la fuente por servicio de aseo y vigilancia 2 %
17 Retención en la fuente por ICA por servicio de aseo y vigilancia 13,8 por mil
VALOR A PAGAR
CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
Pago factura servicio de vigilancia
CODIGO CUENTA
18. El día 27 de enero, se paga el servicio de asesoría jurídica de la gerencia a persona natural del régimen responsable por val
VALOR A PAGAR
18 CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
Pago servicio de asesiría juridica
CODIGO CUENTA
19. El día 28 de enero, se compra útiles y papelería para tres meses a Distribuidora El Combate (Régimen Ordinario responsabl
por valor de $2.500.000 más IVA. Paga con cheque Nº 12349 de Bancolombia. Practique retenciones según legislación tributari
SUB-TOTAL
IVA 19 %
TOTAL FACTURA
Retención en la fuente por ICA por compras 11,04 por mil
19 CODIGO CUENTA
VALOR A PAGAR
SUMAS IGUALES
Pago compra de papelería
CODIGO CUENTA
20. El día 30 de enero, se liquida y paga la nómina de los empleados: Gerente, secretaria, mensajero y vendedor, cada uno dev
pagan también la seguridad social y los aportes parafiscales. Recuerde que se tomaron los valores que se explicaron en las soc
DIAS
LABORAD EMPLEADO
OS
30 Gerente
29 Secretaria-Recepcionista Auxiliar Contable
25 Mensajero
30 Vendedor
CONTABILIZACION DE LA NOMINA NOVIEMBRE 30 DE 2021
CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
Contabilización de la nómina y del pago de la nómina mes de enero de 2023
PAGO DE NOMINA ENERO 30 DE 2023 CHEQUES
SUMAS IGUALES
20
ENERO 30 DE 2023 CONTABILIZACION DE PASIVO POR PRESTACIONES SOCIALES
20
SUMAS IGUALES
ENERO 30 DE 2023 CONTABILIZACION DE APORTES PARAFISCALES
SUMAS IGUALES
ENERO 30 DE 2023 CONTABILIZACION DE APORTES PARAFISCALES
SUMAS IGUALES
a la tarifa general, dedicada a la comercialización de
n bruto de utilidad del 60% en las ventas a crédito y
á, D.C.
o, y actualizarla cada vez que este tenga movimiento.
DE LOS APORTES SOCIALES

CIOS
01
DEBE HABER
45,000,000
25,000,000
70,000,000
70,000,000 70,000,000
DEBE HABER
30,000,000
20,000,000
50,000,000
50,000,000 50,000,000
3
DEBE HABER
25,000,000
5,000,000
30,000,000
30,000,000 30,000,000
DEBE HABER
50,000,000
50,000,000
50,000,000 50,000,000
DEBE HABER
100,000,000
- 100,000,000
100,000,000 100,000,000
cados de existencia y representación legal, derecho

de Comercio de Bogotá). C.E. 0001.
DEBE HABER
414,200
414,200
414,200 414,200
ntil
414,200
414,200
ombia con el dinero recibido en efectivo como
DEBE HABER
100,000,000
100,000,000
JAMAR Ltda. (Gran Contribuyente) factura # 1021.
nes de ley, el saldo a 30 días.
ticulos para comercializar

Valor Unitario Valor Total
1,050,000 12,600,000
720,000 4,320,000
1,200,000 12,000,000
425,000 6,375,000
1,050,000 10,500,000
800,000 12,000,000
280,000 3,360,000
850,000 5,950,000
67,105,000
19% 12,749,950
79,854,950
2.5% 1,677,625
78,177,325
DEBE HABER
67,105,000
12,749,950
1,677,625
78,177,325
79,854,950 79,854,950
ra más el IVA
DEBE HABER
22,815,700
22,815,700
22,815,700 22,815,700
(el dinero es consignado el mismo día en la cuenta

1,575,000 3,150,000
1,080,000 3,240,000
1,800,000 5,400,000
637,500 3,187,500
1,575,000 3,150,000
1,200,000 6,000,000
420,000 1,680,000
1,275,000 1,275,000
27,082,500
5,145,675
32,228,175
15% 771,851
31,456,324
0.55% 148,954
DEBE HABER
27,082,500
5,145,675
771,851
31,456,324
20,455,000
20,455,000
148,954
148,954
52,832,129 52,832,129
31,456,324
27,082,500
4,373,824
pago de la Factura No. 0001. Se elabora Recibo de
DEBE HABER
31,456,324
31,456,324
31,456,324 31,456,324
el pago de la Factura No. 0001.
DEBE HABER 130505 CLIENTES NACIONALES

31,456,324 31,456,324 31,456,324
31,456,324
31,456,324 31,456,324
an Contribuyente) según factura de compras # 1098,

1,150,000 4,600,000
1,071,000 2,142,000
1,300,000 5,200,000
500,000 1,000,000
1,428,000 4,284,000
1,011,500 4,046,000
21,272,000
19% 4,041,680
25,313,680
2.5% 531,800
24,781,880
DEBE HABER
21,272,000
4,041,680
531,800
24,781,880
25,313,680 25,313,680
ombate (Régimen Ordinario responsable del IVA),

retenciones según legislación tributaria vigente.
1,500,000
19% 285,000
1,785,000
2.5% 37,500
15.0% 42,750
11.04 16,560
1,688,190
DEBE HABER
1,500,000
285,000
37,500
1,688,190
42,750
16,560
1,785,000 1,785,000
elería C.E. 0003
DEBE HABER
1,688,190
1,688,190
1,050,000 1,050,000
856,000 856,000
1,200,000 1,200,000
425,000 425,000
1,249,000 1,249,000
952,000 952,000
333,200 333,200
850,000 850,000
6,915,200
19% 1,313,888
8,229,088
2.5% 172,880
8,056,208
AS
DEBE HABER
6,915,200
1,313,888
172,880
8,056,208
8,229,088 8,229,088
Gran Contribuyente). Se recibe Factura de compras

ncia de mercancías (kardex):
ra comercializar. Crédito a 60 días.

1,175,000 3,525,000
928,000 2,784,000
1,200,000 3,600,000
9,909,000
19% 1,882,710
11,791,710
2.5% 247,725
11,543,985
DEBE HABER
9,909,000
1,882,710
247,725
11,543,985
11,791,710 11,791,710

1,175,000 1,175,000
928,000 928,000
1,200,000 1,200,000
3,303,000
19% 627,570
3,930,570
15% 94,136
3,836,435
0.55% 18,167
DEBE HABER
3,303,000
627,570
94,136
3,836,435
3,303,000
3,303,000
18,167
18,167
7,251,737 7,251,737
3,836,435
3,303,000
533,435
co por valor de $180.000. CODENSA S. A, servicio
$175.800.
DE 2023
DEBE HABER
180,000
180,000
DEBE HABER
285,000
285,000
DEBE HABER
175,800
175,800
ribuyente). Se recibe Factura de compras # 1041,

mercancías (kardex):
nes de ley, el saldo a 30 días

1,070,000 12,840,000
942,480 6,597,360
1,220,000 12,200,000
430,000 6,450,000
1,273,300 12,733,000
975,562 14,633,430
357,000 4,284,000
860,000 6,880,000
76,617,790
19% 14,557,380
91,175,170
2.5% 1,915,445
89,259,725
DEBE HABER
76,617,790
14,557,380
1,915,445
89,259,725
91,175,170 91,175,170
el IVA
DEBE HABER
89,259,725
89,259,725
EMBRE
DEBE HABER
180,000
180,000
DEBE HABER
285,000
285,000
DEBE HABER
175,800
175,800
nta bancaria), a EL MUEBLE SUIZO SAS Gran

es productos y Actualice las tarjetas de existencia de

1,633,966 47,385,000
1,375,536 20,633,040
1,840,909 40,500,000
628,798 16,348,750
1,752,180 35,043,600
1,378,255 38,591,145
488,747 9,286,200
1,284,231 16,695,000
224,482,735
42,651,720
267,134,455
5,612,068
2,478,289
6,397,758
252,646,339
0.55% 897,931
DEBE HABER
224,482,735
42,651,720
6,397,758
252,646,339
150,836,590
150,836,590
897,931
897,931
2,478,289
2,478,289
151,734,521 415,735,197
DEBE HABER
- -
DEBE HABER
- -
general, hace un pago inicial por el 15% del valor de
s para comercializar
1,350,000 2,700,000
900,000 1,800,000
1,000,000 2,000,000
6,500,000
19% 1,235,000
7,735,000
7,735,000
DEBE HABER
6,500,000
1,235,000
7,735,000
7,735,000 7,735,000
mpra
DEBE HABER
7,735,000
7,735,000
00.000 mas Iva, el mantenimiento de equipos a la

or Pedro Perez por $1.500.000
DEBE HABER
- -
- -
4% -
9.66 -
-
DEBE HABER
- -
- -
RESPONSABLE DEL IMPUESTO

0%
6%
9.66
DEBE HABER
- -
- -
las reuniones de trabajo del mes por valor de
DEBE HABER
- -
DEBE HABER
a la empresa Supervigilancia empresa del régimen
19%
2%
13.8
DEBE HABER
- -
DEBE HABER
gimen responsable por valor de $4.500.000
-
DEBE HABER
- -
DEBE HABER
men Ordinario responsable del IVA), factura 679,

según legislación tributaria vigente.
19%
2.5%
11.04
DEBE HABER
- -
DEBE HABER
y vendedor, cada uno devenga el salario mínimo, se

ue se explicaron en las socializaciones realizadas.
TRABAJO
SALARIO BASICO
SUPLEMENTARIO
4,060,000
2,400,000
1,160,000
1,160,000
DE 2021
DEBE HABER
- -
enero de 2023
ES
- -
CIONES SOCIALES
- -
RAFISCALES
- -
RAFISCALES
- -
2022 SMMV SMLMV 1,000,000
2023 1,160,000 240 4,833
DEVENGADO - D
Nombre
No. Doc de Ident. Salario
completo Días laborados Básico Devengado
Básico
1 Gerente 4,060,000 30 4,060,000
2 Secretaria auxiliar 2,400,000 29 2,320,000
3 Mensajero 1,160,000 25 966,667
TOTALES 7,620,000 84 7,346,667
DEVENGADO - D
Nombre
No. Doc de Ident. Salario
completo Días laborados Básico Devengado
Básico
3 Vendedor 1,160,000 30 1,160,000
TOTALES 1,160,000 1,160,000
TOTAL 8,506,667
APORTES A LA
ADMINISTRACIÓN
APORTE APORTE APORTE APORTE

NOMINA
SALUD PENSION F.S.P. A.R.L.
EMPLEADOR 0 12% 0.00% 0.522%
EMPLEADO 4% 4% 0.000% 0.000%
TOTAL 4.00% 16.00% 0.00% 0.522%
ADMINISTRACIÓN
Valor total nómina 7,823,250
Menos: Auxilio de transporte 116,667
Valor base para liquidación 7,706,583
APORTE APORTE APORTE APORTE
NOMINA
SALUD PENSION F.S.P. A.R.L.
EMPLEADOR - 924,790 - 40,228
EMPLEADO
TOTAL - 924,790 - 40,228
APORTES PARAFI

APORTE APORTE APORTE TOTAL
CAJA COMP I.C.B.F. SENA APORTES
4% 3% 2% 4%
308,263 308,263
PASIVO POR PRES
ADMINISTRACIÓN
Valor nómina 7,706,334
Más: Auxilio de transporte 116,667
CESANTIAS INTERESES PRIMA VACACIONES
8.33% 1.00% 8.33% 4.17%
651,656 78,230 651,656 321,354
MUEBLES TÁMARA LTDA
NIT 800.172.450-4
Aux transporte 106,454 2,000,000
NOMINA PARA PAGO DE SUELDOS
Valor hora
PERIODO DEL 02 AL 30 DE ENERO DE 2023
ADMINISTRACION
DEVENGADO - DEVENGOS
Domin. y festivos Auxilio de TOTAL
Horas Extras Recargo Nocturno
transporte DEVENGADO
4,060,000
212,500 2,532,500
84,583 62,833 116,667 1,230,750
212,250 147,417 - 116,667 7,823,250
VERIFICACION 7,823,000
VENTAS
DEVENGADO - DEVENGOS
Auxilio de TOTAL
Horas Extras Domin. y festivos Comisiones
transporte DEVENGADO
137,750 111,650 400,000 140,000 1,949,400
137,750 111,650 400,000 140,000 1,949,400
350,000 259,067 400,000 256,667 9,772,650
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL
VENTAS
APORTE APORTE
TOTAL NOMINA
SALUD PENSION
12.522% EMPLEADOR 0 12%
8.0% EMPLEADO 4% 4%
20.522% TOTAL 4.00% 16.00%
20.522%
VENTAS
7,823,250 Valor total nómina
116,667 Menos: Auxilio de transporte
7,706,583 Valor base para liquidación
APORTE APORTE
TOTAL NOMINA
SALUD PENSION
965,018 EMPLEADOR - 217,128
EMPLEADO
965,018 TOTAL - 217,128
APORTES PARAFISCALES

APORTE APORTE
CAJA COMP I.C.B.F.
4% 3%
1,809,400 72,376
PASIVO POR PRESTACIONES SOCIALES
VENTAS
7,706,334 Valor nómina
116,667 Más: Auxilio de transporte
7,823,000 Valor base para liquidación
TOTAL CESANTIAS INTERESES
PRESTACIONES 8.33% 1.00%
1,702,896 153,085 18,378
ARA LTDA
2.450-4
O DE SUELDOS
DE ENERO DE 2023
ACION
DEDUCCIONES
Aporte a
Aporte a Salud Aporte a Aporte a F.S.P. Abono a Embargos
Cooperativa
4% Pensión 4% 1% Préstamo judiciales
2,5%
162,400 162,400
101,300 101,300
44,563 44,563
308,263 308,263 - - - -
AS
DEDUCCIONES
Aporte a
Aporte a Salud Aporte a Aporte a F.S.P. Abono a Embargos
Cooperativa
4% Pensión 4% 1% Préstamo judiciales
2,5%
72,376 72,376 - - -
72,376 72,376 - - -
-
380,639 380,639 - - - -
VENTAS
APORTE APORTE
TOTAL
F.S.P. A.R.L.
0.00% 0.522% 12.522%
0.000% 0.000% 8.0%
0.00% 0.522% 20.522%
20.52%
VENTAS
1,949,400
140,000
1,809,400
APORTE APORTE
TOTAL
F.S.P. A.R.L.
- 9,445 226,573
- 9,445 226,573
1,949,400
140,000
1,809,400
APORTE TOTAL
SENA APORTES
2% 4%
72,376
VENTAS
1,697,750
140,000
1,837,750
PRIMA VACACIONES TOTAL
8.33% 4.17% PRESTACIONES
153,085 70,796 395,343
TOTAL VALOR A PAGAR O
Retención en DEDUCCIONES NETO A PAGAR
la fuente
324,800 3,735,200
202,600 2,329,900 125000
89,127 1,141,623 87500
- 616,527 7,206,723
TOTAL VALOR A PAGAR O

Retención en DEDUCCIONES NETO A PAGAR
la fuente
- 144,752 1,804,648
- 144,752 1,804,648
- 761,279 9,011,371
311505 Cuotas o partes de interés
110505 Caja general 152405 Muebles y Enseres
social
45,000,000 414,200
30,000,000
25,000,000
100,000,000 414,200
143536 Inventario de
11105 Bancos moneda nacional 514010 Registro mercantil
Electrodomésticos y muebles
413536 Venta de Electrodomésticos

220501 Proveedores nacionales 240801 IVA Generado
y Muebles
135595 Otros Auto retención 613536 Venta de Electrodomésticos y

236575 Auto Retención especial
especial muebles
417536 Devolución en venta de 280505 Anticipos y avances recibidos
233595 Otros
Electrodomésticos y muebles de clioentes
513530 Energía eléctrica 513525 Acueducto y alcantarillado 135515 Retención en la fuente
236530 Retención en la fuente por 236830 Retención de ICA por

233530 Arrendamientos
arrendamientos arrendamientos
236825 Retención en la fuente por

233525 Servicios de mantenimiento 515015 Reparaciones locativas
de ICA por servicios

513505 Aseo y vigilancia 511025 Honorarios asesoría jurídica
honorarios
519525 Utiles, papelería y

510506 Sueldos 510515 Horas extras y recargos
fotocopias
520515 Horas extras y recargos 520518 Comisiones 520527 Auxilio de transporte

250501 Salarios por pagar 510530 Cesantías 510533 Intereses sobre cesantías
520530 Cesantías 520533 Intereses sobre cesantías 520536 Prima de servicios
251501 Intereses sobre Cesantías 252001 Prima de servicios 252501 Vacaciones consolidadas
237010 APORTES AL I.C.B.F.,

510568 Aportes a Administradora 510570 Aportes a fondos de
SENA Y CAJAS DE
de riesgos laborales - ARL pensiones y/o cesantías
COMPENSACION
237006 Aportes a Administradora de

Riesgos Laborales ARL
154008 Camiones, volquetas y 151605 Construcciones y
furgones Edificaciones

240802 IVA Descontable
compras
135517 Impuesto a las ventas

(IVA) Retenido
519525 Elementos de aseo y 236540 Retención de ICA por

cafetería compras
513535 Telefonia televisión e
Internet
135518 Impuesto de Industria y

comercion (ICA) Retenido
514525 Mantenimiento equipos de 236525 Retención en la fuente por

oficina servicios
519560 Casino y restaurante
236815 Retención en la fuente de

233525 Honorarios
ICA por honorarios
510527 Auxilio de transporte 520506 Sueldos
238030 Aportes a Fondos de

237005 Aportes a E.P.S.
pensiones y Cesantías
510536 Prima de servicios 510539 Vacaciones
251010 Ley 50 de 1990 y normas

520539 Vacaciones
posteriores
510572 Aportes a Caja de 520572 Aportes a Caja de

compensación familiar compensación familiar
520568 Aportes a Administradora 520570 Aportes a fondos de

de riesgos laborales - ARL pensiones y/o cesantías
NIT 800.172.450-4
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE PRUEBA
Al 31 de enero de 2023
Cuenta Descripción Naturaleza
1 ACTIVO D
11 DISPONIBLE D
1105 CAJA D
110505 Caja general D
1110 BANCOS D
111005 Moneda nacional D
13 DEUDORES D
1305 CLIENTES D
130505 Nacionales D
1355 ANTIC DE IMPTOS Y CONTRIBUC. O SALDOS A FAVOR D
135515 Retención en la fuente D
135517 Impuesto a las ventas retenido D
135518 Impuesto de industria y comercio retenido D
135595 Otros Auto retención especial D
14 INVENTARIOS D
1435 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA D
143536 Electrodomésticos y muebles D
15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO D
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES D
151605 Edificios D
1524 EQUIPO DE OFICINA D
152405 Muebles y enseres D
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE D
154008 Camiones, volquetas y furgones D
2 PASIVO C
22 PROVEEDORES C
220501 NACIONALES C
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR C
233550 Servicios públicos C
233595 Otros C
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE C
236515 Honorarios C
236525 Servicios C
236530 Arrendamientos C
236540 Compras C
236575 Autorretenciones C
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO C
236815 Honorarios C
236825 Servicios C
236830 Arrendamientos C
236840 Compras C
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA C
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS C
237006 Aportes a administradoras de riesgos laboales, ARL C
237010 Aportes al ICBF, SENA y Cajas de compensación C
2380 ACREEDORES VARIOS C
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones C
24 IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS C
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR C
240801 IVA generado C
240802 IVA descontable D
25 OBLIGACIONES LABORALES C
2505 SALARIOS POR PAGAR C
250601 Salarios C
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS C
251010 Ley 50 De 1990 Y Normas Posteriores C
2510 INTERESES SOBRE CESANTIAS C
251010 Intereses sobre cesantías C
2510 PRIMA DE SERVICIOS C
251010 Prima de servicios C
2510 VACACIONES CONSOLIDADAS C
251010 Vacaciones consolidadas C
28 OTROS PASIVOS C
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS C
280505 De clientes C
3 PATRIMONIO C
31 CAPITAL SOCIAL C
3115 APORTES SOCIALES C
311505 Cuotas o partes de interés social C
4 INGRESOS C
41 OPERACIONALES C
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR C
413536 Venta de electrodomésticos y muebles C
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) D
417536 Venta de electrodomésticos y muebles D
5 GASTOS D
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN D
5105 GASTOS DE PERSONAL D
510506 Sueldos D
510515 Horas extras y recargos D
510527 Auxilio de transporte D
510530 Cesantias D
510533 Intereses Sobre Cesantias D
510536 Prima De Servicios D
510539 Vacaciones D
510568 Aportes A Administradoras De Riesgos Profesionales Arp D
510570 Aportes
Adicionada
A FondosD.R.2116/96, Art.1º
De Pensiones Y/O Cesantias D
510572 Aportes Cajas De Compensacion Familiar D
5110 HONORARIOS D
511025 Asesoría jurídica D
5120 ARRENDAMIENTOS D
512010 Construcciones y edificaciones D
5135 SERVICIOS D
513505 Aseo y vigilancia D
513525 Acueducto y alcantarillado D
513530 Energía eléctrica D
513535 Teléfono D
5140 GASTOS LEGALES D
514010 Registro mercantil D
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES D
514525 Equipo De Computacion Y Comunicacion D
5150 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN D
515015 Reparaciones Locativas D
5195 DIVERSOS D
519525 Elementos de aseo y cafeteria D
519530 Útiles, papelería y fotocopias D
519545 Taxis y buses D
519560 Casino y restaurante D
52 OPERACIONALES DE VENTAS D
5205 GASTOS DE PERSONAL D
520506 Sueldos D
510515 Horas extras y recargos D
520518 Comisiones D
510527 Auxilio de transporte D
510530 Cesantias D
510533 Intereses Sobre Cesantias D
510536 Prima De Servicios D
510539 Vacaciones D
510568 Aportes A Administradoras De Riesgos Profesionales Arp D
510570 Aportes
Adicionada
A FondosD.R.2116/96, Art.1º
De Pensiones Y/O Cesantias D
510572 Aportes Cajas De Compensacion Familiar D
53 NO OPERACIONALES D
5305 FINANCIEROS D
530505 Gastos bancarios D
6 COSTOS DE VENTAS D
61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACIÓN DE SERVI D
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR D
613536 Venta de electrodomésticos y muebles D
SUMAS IGUALES
DA.
RA DE PRUEBA
23
SALDO DÉBITO SALDO CRÉDITO
758,058,515 758,058,515
-
-
NIT 800.172.450-4
Estado de Resultados Integral
Del 01 al 31 de Enero de 2023
4 INGRESOS
41 OPERACIONALES
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413536 Venta de electrodomésticos y muebles
417536 Devoluciones en ventas
MENOS
6 COSTOS DE VENTAS
61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
613536 Venta de electrodomésticos y muebles
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL
MENOS
5 GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
5105 GASTOS DE PERSONAL
510506 Sueldos
510515 Horas extras y recargos
510506 Auxilio de transporte
510527 Cesantias
510530 Intereses Sobre Cesantias
510533 Prima De Servicios
510536 Vacaciones
510539 Aportes A Administradoras De Riesgos Laborales ARL
510568 Aportes A Fondos De Pensiones Y/O Cesantias
510570 Aportes Cajas De Compensacion Familiar
510572 HONORARIOS
5110 Asesoría jurídica
511025 ARRENDAMIENTOS
5120 Construcciones y edificaciones
512010 SERVICIOS
5135 Aseo y vigilancia
513505 Acueducto y alcantarillado
513525 Energía eléctrica
513530 Teléfono
513535 GASTOS LEGALES
5140 Registro mercantil
514010 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5145 Equipo De Computacion Y Comunicacion
514525 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN
5150 Reparaciones Locativas
515015DIVERSOS
5195 Elementos de aseo y cafeteria
519525Útiles, papelería y fotocopias
519530Taxis y buses
519560Casino y restaurante
52 OPERACIONALES DE VENTAS
5205 GASTOS DE PERSONAL
520506Sueldos
520515Horas extras y recargos
520506Comisiones
520527Auxilio de transporte
520530Cesantias
520533Intereses Sobre Cesantias
520536Prima De Servicios
520539Vacaciones
520568Aportes A Administradoras De Riesgos Laborales ARL
520570Aportes A Fondos De Pensiones Y/O Cesantias
520572Aportes Cajas De Compensacion Familiar
TOTAL GASTOS OPERACIONALES
UTILIDAD OPERACIONAL
MENOS
5 GASTOS
53 GASTOS NO OPERACIONALES
5305 Financieros
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
A LTDA.
50-4
s Integral
de 2023
50000
4500
1400
3000
41100
NIT 900.835.409-4
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Enero de 2023
1 ACTIVO
11 DISPONIBLE
1105 CAJA
110505 Caja general
1110 BANCOS
111005 Moneda nacional
13 DEUDORES
1355 ANTIC DE IMPTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
135515 Retención en la fuente
135517 Impuesto a las ventas retenido
135518 Impuesto de industria y comercio retenido
135595 Otros Auto retención especial
14 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
1435 INVENTARIOS
143536 Electodomésticos y muebles
15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
151605 Edificios
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Camiones, volquetas y furgones
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
2 PASIVO
22 PROVEEDORES
2205 NACIONALES
23 CUENTAS POR PAGAR
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233595 Otros
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE
236515 Honorarios
236525 Servicios
236540 Compras
236575 Auto Retenciones
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
236815 Honorarios
236825 Servicios
236840 Compras
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS
237006 Aportes a administradoras de riesgos laboales, ARL
237010 Aportes al ICBF, SENA y Cajas de compensación
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
24 IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
240801 IVA generado
240802 IVA descontable
25 OBLIGACIONES LABORALES
2505 SALARIOS POR PAGAR
250601 Salarios
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251010 Ley 50 De 1990 Y Normas Posteriores
2510 INTERESES SOBRE CESANTIAS
251010 Intereses sobre cesantías
2510 PRIMA DE SERVICIOS
251010 Prima de servcios
2510 VACACIONES CONSOLIDADAS
251010 Vacaciones consolidadas
28 OTROS PASIVOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
280505 De clientes
TOTAL PASIVO
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3115 APORTES SOCIALES
311505 Cuotas o partes de interés social
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3605 UTILIDADES DEL EJERCICIO
350505 Utilidades del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

BLES TÁMARA LTDA.
NIT 900.835.409-4
o de Situación Financiera
31 de Enero de 2023
ACTIVO
-
-
-
-
-
-
-
TOTAL ACTIVO -
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
TOTAL PASIVO -
PATRIMONIO
-
-
-
-
TOTAL PATRIMONIO -
TAL PASIVO MAS PATRIMONIO -

Kardex Contabilidad 2696401

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Vr Entrada Salida Saldo

Vr Entrada Salida Saldo

MUEBLES TÁMARA LTDA.

Vr Entrada Salida Saldo

Vr Entrada Salida Saldo

MUEBLES TÁMARA LTDA.

Vr Entrada Salida Saldo

Vr Entrada Salida Saldo

MUEBLES TÁMARA LTDA.

Vr Entrada Salida Saldo

Vr Entrada Salida Saldo

Resumen del kardex

CONTABILIZACION, REGISTRO, HOY EN DÍA LLAMADO RECONOCIMIENTO, DE LOS APORTES SOC

2 514010 Registro mercantil

110505 CAJA GENERAL

Valor articulos de aseo

9. El día 19 de enero nos devuelven la siguiente mercancía:

REGISTRO DE SERVICIOS PÚBLICOS MES DE ENERO DE 2023

Se consigna cheque recibido por el pago de la Factura No. 0002

Se gira cheque para el pago del 15% del total de la compra

15 Retención en la fuente por servicios generales 4%

REPARACIONES LOCTIVAS AL Sr PEDRO PEREZ PERSONA NATURAL NO RESPONSABLE DEL IMPU

PAGO DE NOMINA ENERO 30 DE 2023 CHEQUES

ENERO 30 DE 2023 CONTABILIZACION DE APORTES PARAFISCALES

o, y actualizarla cada vez que este tenga movimiento.

DE LOS APORTES SOCIALES

cados de existencia y representación legal, derecho

ombia con el dinero recibido en efectivo como

JAMAR Ltda. (Gran Contribuyente) factura # 1021.

nes de ley, el saldo a 30 días.

ticulos para comercializar

(el dinero es consignado el mismo día en la cuenta

Valor Unitario Valor Total

pago de la Factura No. 0001. Se elabora Recibo de

el pago de la Factura No. 0001.

DEBE HABER 130505 CLIENTES NACIONALES

an Contribuyente) según factura de compras # 1098,

ticulos para comercializar

ombate (Régimen Ordinario responsable del IVA),

Gran Contribuyente). Se recibe Factura de compras

ra comercializar. Crédito a 60 días.

Valor Unitario Valor Total

ribuyente). Se recibe Factura de compras # 1041,

nes de ley, el saldo a 30 días

ticulos para comercializar

nta bancaria), a EL MUEBLE SUIZO SAS Gran

Valor Unitario Valor Total

00.000 mas Iva, el mantenimiento de equipos a la

Valor Unitario Valor Total

Valor Unitario Valor Total

RESPONSABLE DEL IMPUESTO

a la empresa Supervigilancia empresa del régimen

Valor Unitario Valor Total

Valor Unitario Valor Total

men Ordinario responsable del IVA), factura 679,

Valor Unitario Valor Total

y vendedor, cada uno devenga el salario mínimo, se

2023 1,160,000 240 4,833

APORTE APORTE APORTE APORTE

Valor total nómina 7,823,250

PASIVO POR PRES