EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.

LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 1

CUENTA: CAJA MONEDA NACIONAL CÓDIGO: 11101

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR INICIO DE OPERACIONES

1 6/2/2023 SEGÚN ACTA DE COSTITUCÍON Nº CDT 001/23 200,000.00 0.00 200,000.00
000204578

POR APERTURA DE UNA CUENTA

2 6/5/2023 EN EL BANCO NACIONAL DE CDT 002/23 0.00 50,000.00 150,000.00
BOLIVIA

POR PAGOS DE GASTOS DE

3 7/3/2023 ORGANIZACIÓN SEGÚN FACTURA CDE 001/23 0.00 2,720.00 147,280.00
Nº 001

POR LA COMPRA DE 7000 UNIDADES

4 7/27/2023 CDE 006/23 0.00 20,000.00 127,280.00
DE EMPASTADOS
POR LA COMPRA DE 2 ESCRITORIOS
5 6/28/2023 CDE 007/23 0.00 3,600.00 123,680.00
SIN FACTURA

6 7/3/2023 POR ANTICIPO AL PROVEEDORES CDE 008/23 0.00 15,000.00 108,680.00

POR EL PAGO DE SUELDOS Y

7 7/5/2023 SALARIOS DEL MES DEL JUNIO DEL CDE 009/23 0.00 17,337.54 91,342.46
2023

POR LOS PAGOS PATRONALES Y

8 7/7/2023 SOCIALES DEL MES DEL MES DE CDE 010/23 0.00 5,843.40 85,499.06
JUNIO DEL 2023

POR EL PAGO DE DEUDAS

9 7/14/2023 CDE 011/23 0.00 673.04 84,826.02
TRIBUTARIAS, EN EFECTIVO
POR PAGO DE SERVICIOS BÁSICOS,
10 7/14/2023 CDE 012/23 0.00 300.00 84,526.02
PAGO EN EFECTIVO

POR EL PAGO DE SUELDOS Y

11 8/4/2023 SALARIOS DEL MES DEL JULIO DEL CDE 013/23 0.00 17,337.54 67,188.48
2023

POR LOS PAGOS PATRONALES Y

12 8/4/2023 SOCIALES DEL MES DEL MES DE CDE 014/23 0.00 5,843.40 61,345.08
JULIO DEL 2023

POR EL PAGO DE ALQUILERES DE

13 8/10/2023 LOS MESES JUNIO Y JULIO, CDE 015/23 0.00 8,000.00 53,345.08
PAGO EN EFECTIVO

POR EL PAGO DE DEUDAS

14 8/14/2023 TRIBUTARIAS DE LOS MESES JUNIO CDE 016/23 0.00 1,080.00 52,265.08
Y JULIO, PAGO EN EFECTIVO

POR PAGO DE SERVICIOS BÁSICOS,

15 8/14/2023 CDE 017/23 0.00 355.00 51,910.08
PAGO EN EFECTIVO
POR EL PAGO DE ANTICIPO EL
16 8/14/2023 CDE 018/23 0.00 1,000.00 50,910.08
PERSONAL, PAGO EN EFECTIVO
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N° 1

CUENTA: CAJA MONEDA NACIONAL CÓDIGO: 11101

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA COMPRA DE MERCADERIA

17 8/28/2023 DE EMPASTADOS, QUE SE EMITE CDE 019/23 0.00 500.00 50,410.08
UNA LETRA DE CAMBIO Nº 1002

POR LA COMPRA DE MATERIAL DE

18 8/28/2023 ESCRITORIO NO SE EMITE CDE 020/23 0.00 1,000.00 49,410.08
FACTURA

POR LA VENTA DE 5000 UNIDADES

19 6/16/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 001/23 6,000.00 0.00 55,410.08
Nº 001

POR LA VENTA DE 6000 UNIDADES

20 7/11/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 002/23 36,000.00 0.00 91,410.08
Nº 002

POR LA VENTA DE 7000 UNIDADES

21 7/14/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 003/23 6,000.00 0.00 97,410.08
Nº 002

POR LA VENTA DE 8000 UNIDADES

22 8/8/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 004/23 30,000.00 0.00 127,410.08
Nº 003
TOTALES 278,000.00 150,589.92 127,410.08
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N° 2

CUENTA: MUEBLES Y ENSERES CÓDIGO: 12208

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR INICIO DE OPERACIONES

1 6/2/2023 SEGÚN ACTA DE COSTITUCÍON Nº CDT 001/23 20,000.00 0.00 20,000.00
000204578

POR ACUTUALIZACION DE
2 8/31/2023 CDT 026/23 155.52 0.00 20,155.52
VALORAES
POR LA COMPRA DE 2 ESCRITORIOS
3 6/28/2023 CDE 007/23 3,913.04 0.00 24,068.56
SIN FACTURA
TOTALES 24,068.56 0.00 24,068.56
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N° 3

CUENTA: EQUIPOS DE COMPUTACIÓN CÓDIGO: 12204

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR INICIO DE OPERACIONES

1 6/2/2023 SEGÚN ACTA DE COSTITUCÍON Nº CDT 001/23 16,000.00 0.00 16,000.00
000204578

POR ACUTUALIZACION DE
2 8/31/2023 CDT 026/23 109.49 0.00 109.49
VALORAES
TOTALES 16,109.49 0.00 16,109.49
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N° 4

CUENTA: CAPITAL LIMITADO CÓDIGO: 31102

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR INICIO DE OPERACIONES

1 6/2/2023 SEGÚN ACTA DE COSTITUCÍON Nº CDT 001/23 0.00 236,000.00 -236,000.00
000204578

TOTALES 0.00 236,000.00 -236,000.00

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(Expresado en bolivianos)
N° 5

CUENTA: BANCO MONEDA NACIONAL CÓDIGO: 11103

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR APERTURA DE UNA CUENTA

1 6/5/2023 EN EL BANCO NACIONAL DE CDT 002/23 50,000.00 0.00 50,000.00
BOLIVIA

POR PAGOS DE GASTOS DE

2 6/5/2023 ORGANIZACIÓN SEGÚN FACTURA CDE 002/23 0.00 220.00 -220.00
Nº 001

POR LA COMPRA DE UN PROGRAMA

3 6/7/2023 CDE 003/23 0.00 5,000.00 -5,000.00
INFORMATICO AL ING

POR LA COMPRA DE 8000UNIDADES DE

4 6/9/2023 EMPASTADOS SEGÚN CDE 004/23 0.00 30,000.00 -30,000.00
FACTURA Nº 1001
POR PAGO DE PUBLICIDAD SEGÚN
5 6/12/2023 CDE 005/23 0.00 1,200.00 -1,200.00
FACTURA Nº 001255
POR LA COMPRA DE 7000 UNIDADES
6 6/27/2023 CDE 006/23 0.00 20,000.00 -20,000.00
DE EMPASTADOS

POR LA VENTA DE 8000 UNIDADES

7 8/30/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 005/23 36,000.00 0.00 36,000.00
Nº 004, AL SR PABLO MARMOL

TOTALES 86,000.00 56,420.00 29,580.00

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N° 6

CUENTA: IMPUESTOS A LAS TRNASACCIONES CÓDIGO: 61227

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA VENTA DE 100 UNIDADES

1 6/16/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDT 003/23 360.00 0.00 360.00
Nº 001

POR LA VENTA DE 300 UNIDADES

DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA
2 7/11/2023 CDT 009/23 1,080.00 0.00 1,440.00
Nº
002

POR LA VENTA DE 200 UNIDADES

DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA
3 8/8/2023 CDT 017/23 900.00 0.00 2,340.00
Nº
003

POR LA VENTA DE 1000 UNIDADES

DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA
4 8/30/2023 CDT 019/23 1,080.00 0.00 3,420.00
Nº
003

TOTALES 3,420.00 0.00 3,420.00

 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
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(Expresado en bolivianos)
N° 7

CUENTA: 21302
IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR CÓDIGO:

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA VENTA DE 100 UNIDADES

1 6/16/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDT 003/23 0.00 360.00 -360.00
Nº 001

POR LA VENTA DE 500 UNIDADES

DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA
2 7/11/2023 CDT 009/23 0.00 1,080.00 -1,440.00
Nº
002

POR LA VENTA DE 200 UNIDADES

DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA
3 8/8/2023 CDT 017/23 0.00 900.00 -2,340.00
Nº
003

POR LA VENTA DE 400 UNIDADES

DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA
4 8/30/2023 CDT 019/23 0.00 1,080.00 -3,420.00
Nº
003

POR EL PAGO DE DEUDAS

5 7/14/2023 CDE 011/223 360.00 0.00 -3,060.00
TRIBUTARIAS, EN EFECTIVO

POR EL PAGO DE DEUDAS

6 8/14/2023 TRIBUTARIAS DE LOS MESES JUNIO CDE 016/23 1,080.00 0.00 -1,980.00
Y JULIO, PAGO EN EFECTIVO

TOTALES 1,440.00 3,420.00 -1,980.00

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N° 8

CUENTA: COSTO DE VENTA DE MERCADERIA CÓDIGO: 51101

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA VENTA DE 1000 UNIDADES

1 6/16/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDT 004/23 8,700.00 0.00 8,700.00
Nº 001

POR LA VENTA DE 3000 UNIDADES

DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA
2 7/11/2023 CDT 010/23 26,100.00 0.00 34,800.00
Nº
002

POR LA VENTA DE 2000 UNIDADES

DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA
3 8/8/2023 CDT 018/23 20,010.00 0.00 54,810.00
Nº
003

POR LA VENTA DE 6000 UNIDADES

4 8/30/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDT 020/23 18,850.00 0.00 73,660.00
Nº 004
TOTALES 73,660.00 0.00 73,660.00
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N° 9

CUENTA: INVENTARIO DE MERCDERIAS CÓDIGO: 11301

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA COMPRA DE 8000 UNIDADES DE
1 6/9/2023 EMPASTADOS SEGÚN CDE 004/23 26,100.00 0.00 26,100.00
FACTURA Nº 1001

POR LA VENTA DE 8000 UNIDADES

2 6/16/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDT 004/23 0.00 8,700.00 17,400.00
Nº 001

POR LA COMPRA DE 9000 UNIDADES

3 6/27/2023 CDE 006/23 17,400.00 0.00 34,800.00
DE EMPASTADOS

POR LA VENTA DE 5000 UNIDADES

4 7/11/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDT 010/23 0.00 26,100.00 8,700.00
Nº 002

POR LA COMPRA DE MERCADERIA

5 7/21/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN LETRA DE CDT 011/23 21,315.00 0.00 30,015.00
CAMBIO Nº1001

POR LA VENTA DE 9000 UNIDADES

6 8/8/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDT 018/23 0.00 20,010.00 10,005.00
Nº 003

POR LA COMPRA DE MERCADERIA

7 8/28/2023 DE EMPASTADOS, QUE SE EMITE CDE 019/23 18,270.00 0.00 28,275.00
UNA LETRA DE CAMBIO Nº 1002

POR LA VENTA DE 8000 UNIDADES

8 8/30/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDT 020/23 0.00 18,850.00 9,425.00
Nº 004
TOTALES 83,085.00 73,660.00 9,425.00
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(Expresado en bolivianos)
N° 10

CUENTA: ALQUILERES PAGADOS CÓDIGO: 61105

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR ALQUILERES DEL MES DE

1 6/30/2023 CDT 005/23 3,480.00 0.00 3,480.00
JUNIO
POR ALQUILERES DEL MES DE
2 7/31/2023 CDT 012/23 3,480.00 0.00 6,960.00
JULIO
POR ALQUILERES DEL MES DE
3 8/31/2023 CDT 021/23 3,480.00 0.00 10,440.00
AGOSTO
TOTALES 10,440.00 0.00 10,440.00
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N° 11

CUENTA: CRÉDITO FISCAL-IVA CÓDIGO: 11401

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR PAGOS DE GASTOS DE

1 6/3/2023 ORGANIZACIÓN SEGÚN FACTURA CDE 001/23 353.60 0.00 353.60
Nº0001

POR LA COMPRA DE UN PROGRAMA

2 6/7/2023 CDE 003/23 650.00 0.00 1,003.60
INFORMATICO AL ING

POR LA COMPRA DE 3000 UNIDADES

3 6/9/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN CDE 004/23 3,900.00 0.00 4,903.60
FACTURA Nº 1001

POR PAGO DE PUBLICIDAD SEGÚN

4 6/12/2023 CDE 005/23 156.00 0.00 5,059.60
FACTURA Nº 025654
POR LA COMPRA DE 2000 UNIDADES
5 6/27/2023 CDE 006/23 2,600.00 0.00 7,659.60
DE EMPASTADOS
POR ALQUILERES DEL MES DE
6 6/30/2023 CDT 005/23 520.00 0.00 8,179.60
JUNIO
POR COMPENSACIÓN DEL IVA MES
7 6/30/2023 CDT 006/23 0.00 1,560.00 6,619.60
DE JUNIO
POR PAGO DE SERVICIOS BÁSICOS,
8 7/14/2023 CDE 012/23 37.03 0.00 6,656.63
PAGO EN EFECTIVO

POR LA COMPRA DE MERCADERIA

9 7/21/2023 DE EMPASTADOS, SEGÚN LETRA DE CDT 011/23 3,185.00 0.00 9,841.63
CAMBIO Nº1001

POR ALQUILERES DEL MES DE

10 7/31/2023 CDT 012/23 520.00 0.00 10,361.63
JULIO
POR EL SALDO NETO DEL IVA DEL
11 7/31/2023 CDT 013/23 15.39 0.00 10,377.02
MES DE JULIO
POR COMPENSACIÓN DEL IVA MES
12 7/31/2023 CDT 014/23 0.00 4,680.00 5,697.02
DE JULIO
POR PAGO DE SERVICIOS BÁSICOS,
13 8/14/2023 CDE 017/23 44.18 0.00 5,741.20
PAGO EN EFECTIVO

POR LA COMPRA DE MERCADERIA

14 8/28/2023 DE EMPASTADOS, QUE SE EMITE CDE 019/23 2,730.00 0.00 8,471.20
UNA LETRA DE CAMBIO Nº 1002

POR ALQUILERES DEL MES DE

15 8/31/2023 CDT 021/23 520.00 0.00 8,991.20
AGOSTO
POR EL SALDO NETO DEL IVA DEL
16 8/31/2023 CDT 022/23 12.98 0.00 9,004.18
MES DE AGOSTO
POR COMPENSACIÓN DEL IVA MES
17 8/31/2023 CDT 023/23 0.00 8,580.00 424.18
DE AGOSTO
TOTALES 15,244.18 14,820.00 424.18
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N° 12

CUENTA: DÉBITO FISCAL-IVA CÓDIGO: 21301

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA VENTA DE 1000 UNIDADES

1 6/16/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 001/23 0.00 1,560.00 -1,560.00
Nº 001

POR COMPENSACIÓN DEL IVA MES

2 6/30/2023 CDT 006/23 1,560.00 0.00 0.00
DE JUNIO

POR LA VENTA DE 3000 UNIDADES

3 7/11/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 002/23 0.00 4,680.00 -4,680.00
Nº 002

POR COMPENSACIÓN DEL IVA MES

4 7/31/2023 CDT 014/23 4,680.00 0.00 0.00
DE JULIO

POR LA VENTA DE 2000 UNIDADES

5 8/8/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 004/23 0.00 3,900.00 -3,900.00
Nº 003

POR LA VENTA DE 3000 UNIDADES

6 8/30/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 005/23 0.00 4,680.00 -8,580.00
Nº 004, AL SR PABLO MARMOL

POR COMPENSACIÓN DEL IVA MES

7 8/31/2023 CDT 023/23 8,580.00 0.00 0.00
DE AGOSTO
TOTALES 14,820.00 14,820.00 0.00
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(Expresado en bolivianos)
N° 13

CUENTA: SUELDOS Y SALARIOS CÓDIGO: 61101

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR REGISTRO DE PLANILLA DE

SUELDOS Y SALARIOS
2 6/30/2023 CDT 007/23 19,862.00 0.00 19,862.00
CORRESPONDIENTE A JUNIO DE
2023

POR REGISTRO DE PLANILLA DE

SUELDOS Y SALARIOS
3 7/31/2023 CDT 015/23 19,862.00 0.00 39,724.00
CORRESPONDIENTE A JULIO DE
2023

POR REGISTRO DE PLANILLA DE

SUELDOS Y SALARIOS
4 8/31/2023 CDT 024/23 19,862.00 0.00 59,586.00
CORRESPONDIENTE A AGOSTO DE
2023

TOTALES 59,586.00 0.00 59,586.00

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N° 14

CUENTA: SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR CÓDIGO: 21201

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR REGISTRO DE PLANILLA DE

SUELDOS Y SALARIOS
1 6/30/2023 CDT 007/23 0.00 17,337.54 -17,337.54
CORRESPONDIENTE A JUNIO DE
2023

POR EL PAGO DE SUELDOS Y

2 7/5/2023 SALARIOS DEL MES DEL JUNIO DEL CDE 009/23 17,337.54 0.00 0.00
2023

POR REGISTRO DE PLANILLA DE

SUELDOS Y SALARIOS
3 7/31/2023 CDT 015/23 0.00 17,337.54 -17,337.54
CORRESPONDIENTE A JULIO DE
2023

POR EL PAGO DE SUELDOS Y

4 8/4/2023 SALARIOS DEL MES DEL JULIO DEL CDE 013/23 17,337.54 0.00 0.00
2023

POR REGISTRO DE PLANILLA DE

SUELDOS Y SALARIOS
5 8/31/2023 CDT 024/23 0.00 16,337.54 -16,337.54
CORRESPONDIENTE A AGOSTO DE
2023

TOTALES 34,675.08 51,012.62 -16,337.54

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N° 15

CUENTA: APORTES Y RETENCIONES POR PAGAR CÓDIGO: 21301

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR REGISTRO DE PLANILLA DE

SUELDOS Y SALARIOS
1 6/30/2023 CDT 007/23 0.00 2,524.46 -2,524.46
CORRESPONDIENTE A JUNIO DE
2023

POR REGISTRO DE APORTES

2 6/30/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 008/23 0.00 3,318.94 -5,843.40
SOCIALES JUNIO 2023

POR LOS PAGOS PATRONALES Y

3 7/7/2023 SOCIALES DEL MES DEL MES DE CDE 010/23 2,524.46 0.00 -3,318.94
JUNIO DEL 2023

POR LOS PAGOS PATRONALES Y

4 7/7/2023 SOCIALES DEL MES DEL MES DE CDE 010/23 3,318.94 0.00 0.00
JUNIO DEL 2023

POR REGISTRO DE PLANILLA DE

SUELDOS Y SALARIOS
5 7/31/2023 CDT 015/23 0.00 2,524.46 -2,524.46
CORRESPONDIENTE A JULIO DE
2023

POR REGISTRO DE APORTES

6 7/31/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 016/23 0.00 3,318.94 -5,843.40
SOCIALES JULIO 2023

POR EL PAGO DE SUELDOS Y

7 8/4/2023 SALARIOS DEL MES DEL JULIO DEL CDE 014/23 2,524.46 0.00 -3,318.94
2023

POR EL PAGO DE SUELDOS Y

8 8/4/2023 SALARIOS DEL MES DEL JULIO DEL CDE 014/23 3,318.94 0.00 0.00
2023

POR REGISTRO DE PLANILLA DE

SUELDOS Y SALARIOS
9 8/31/2023 CDT 024/23 0.00 2,524.46 -2,524.46
CORRESPONDIENTE A AGOSTO DE
2023

POR REGISTRO DE APORTES

10 8/31/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 025/23 0.00 3,318.94 -5,843.40
SOCIALES AGOSTO 2023
TOTALES 11,686.80 17,530.20 -5,843.40
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 16

CUENTA: CARGOS SOCIALES CÓDIGO: 61102

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR REGISTRO DE APORTES

1 6/30/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 008/23 6,627.94 0.00 6,627.94
SOCIALES JUNIO 2023

POR REGISTRO DE APORTES

2 7/31/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 016/23 6,627.94 0.00 13,255.88
SOCIALES JULIO 2023

POR REGISTRO DE APORTES

3 8/31/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 025/23 6,627.94 0.00 19,883.82
SOCIALES AGOSTO 2023
TOTALES 19,883.82 0.00 19,883.82
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 17

CUENTA: PREVISIÓN PARA INDEMNIZACIÓN CÓDIGO: 22201

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR REGISTRO DE APORTES

1 6/30/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 008/23 0.00 1,654.50 -1,654.50
SOCIALES JUNIO 2023

POR REGISTRO DE APORTES

2 7/31/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 016/23 0.00 1,654.50 -3,309.00
SOCIALES JULIO 2023

POR REGISTRO DE APORTES

3 8/31/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 025/23 0.00 1,654.50 -4,963.50
SOCIALES AGOSTO 2023
TOTALES 0.00 4,963.50 -4,963.50
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 18

CUENTA: PROVISIÓN PARA AGUINALDO DE NAVIDAD CÓDIGO: 22202

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR REGISTRO DE APORTES

1 6/30/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 008/23 0.00 1,654.50 -1,654.50
SOCIALES JUNIO 2023

POR REGISTRO DE APORTES

2 7/31/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 016/23 0.00 1,654.50 -3,309.00
SOCIALES JULIO 2023

POR REGISTRO DE APORTES

3 8/31/2023 PATRONALES Y BENEFICIOS CDT 025/23 0.00 1,654.50 -4,963.50
SOCIALES AGOSTO 2023
TOTALES 0.00 4,963.50 -4,963.50
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 19

CUENTA: LETRAS POR COBRAR CÓDIGO: 11202

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA VENTA DE 1000 UNIDADES

1 6/16/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 001/23 6,000.00 0.00 6,000.00
Nº 001

POR LA VENTA DE 600 UNIDADES

2 7/18/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 003/23 0.00 6,000.00 0.00
Nº 002
TOTALES 6,000.00 6,000.00 0.00
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 20

CUENTA: LETRAS POR PAGAR CÓDIGO: 21102

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA COMPRA DE MERCADERIA

1 7/21/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN LETRA DE CDT 011/23 0.00 24,500.00 -24,500.00
CAMBIO Nº1001

POR LA COMPRA DE MERCADERIA

2 8/28/2023 DE EMPASTADOS, QUE SE EMITE CDE 019/23 0.00 20,500.00 -45,000.00
UNA LETRA DE CAMBIO Nº 1002

TOTALES 0.00 45,000.00 -45,000.00

 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 21

CUENTA: MANTENIMIENTO DE VALOR CÓDIGO: 71105

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR EL SALDO NETO DEL IVA DEL

1 7/31/2023 CDT 013/23 0.00 15.39 -15.39
MES DE JULIO
POR EL SALDO NETO DEL IVA DEL
2 8/31/2023 CDT 022/23 0.00 12.98 -28.37
MES DE AGOSTO
TOTALES 0.00 28.37 -28.37
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 22

CUENTA: ANTICIPOS AL PERSONAL CÓDIGO: 11215

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR REGISTRO DE PLANILLA DE

SUELDOS Y SALARIOS
1 8/31/2023 CDT 024/23 0.00 1,000.00 -1,000.00
CORRESPONDIENTE A AGOSTO DE
2023

POR EL PAGO DE ANTICIPO EL

2 8/14/2023 CDE 018/23 1,000.00 0.00 0.00
PERSONAL, PAGO EN EFECTIVO
TOTALES 1,000.00 1,000.00 0.00
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 23

CUENTA: GASTOS DE ORGANIZACIÓN CÓDIGO: 12303

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR PAGOS DE GASTOS DE

1 6/3/2023 ORGANIZACIÓN SEGÚN FACTURA CDE 001/23 2,366.40 0.00 2,366.40
Nº 102302

POR ACUTUALIZACION DE
2 8/31/2023 CDT 026/23 16.02 0.00 16.02
VALORAES
TOTALES 2,382.42 0.00 2,382.42
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 24

CUENTA: GASTOS DE BANCARIOS CÓDIGO: 61303

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR PAGOS DE GASTOS DE

1 6/5/2023 ORGANIZACIÓN SEGÚN FACTURA CDE 002/23 220.00 0.00 220.00
Nº 223156
TOTALES 220.00 0.00 220.00
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 25

CUENTA: PROGRAMAS INFORMÁTICOS CÓDIGO: 12401

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA COMPRA DE UN PROGRAMA

1 6/7/2023 CDE 003/23 4,350.00 0.00 4,350.00
INFORMATICO AL ING

POR ACUTUALIZACION DE
2 8/31/2023 CDT 026/23 27.83 0.00 27.83
VALORAES
TOTALES 4,377.83 0.00 4,377.83
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 26

CUENTA: PUBLICIDAD CÓDIGO: 61210

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR PAGO DE PUBLICIDAD SEGÚN

1 6/12/2023 CDE 005/23 1,044.00 0.00 1,044.00
FACTURA Nº 3213540
TOTALES 1,044.00 0.00 1,044.00
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 27

IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES-

CUENTA: RETENCIONES 21304
CÓDIGO:

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA COMPRA DE 2 ESCRITORIOS

1 6/28/2023 CDE 007/23 0.00 117.39 -117.39
SIN FACTURA
POR EL PAGO DE DEUDAS
2 7/14/2023 CDE 011/23 117.39 0.00 0.00
TRIBUTARIAS, EN EFECTIVO

POR LA COMPRA DE MATERIAL DE

3 8/28/2023 ESCRITORIO NO SE EMITE CDE 020/23 0.00 32.61 -32.61
FACTURA
TOTALES 117.39 150.00 -32.61
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 29

CUENTA: ANTICIPO A PROVEEDORES CÓDIGO: 11208

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

1 7/3/2023 POR ANTICIPO AL PROVEEDORES CDE 008/23 15,000.00 0.00 15,000.00

TOTALES 15,000.00 0.00 15,000.00

 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 28

CUENTA: IMPUESTO SOBRE UTILIDADES-RETENCIONES CÓDIGO: 21305

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA COMPRA DE 2 ESCRITORIOS

1 6/28/2023 CDE 007/23 0.00 195.65 -195.65
SIN FACTURA
POR EL PAGO DE DEUDAS
2 7/14/2023 CDE 011/23 195.65 0.00 0.00
TRIBUTARIAS, EN EFECTIVO

POR LA COMPRA DE MATERIAL DE

3 8/28/2023 ESCRITORIO NO SE EMITE CDE 020/23 0.00 54.35 -54.35
FACTURA
TOTALES 195.65 250.00 -54.35
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 30

CUENTA: SERVICIOS BÁSICOS CÓDIGO: 61103

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR PAGO DE SERVICIOS BÁSICOS,

1 7/14/2023 CDE 012/23 262.97 0.00 262.97
PAGO EN EFECTIVO
POR PAGO DE SERVICIOS BÁSICOS,
2 8/14/2023 CDE 017/23 310.82 0.00 310.82
PAGO EN EFECTIVO
TOTALES 573.79 0.00 573.79
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 31

CUENTA: VENTAS DE MERCADERÍA CÓDIGO: 41101

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA VENTA DE 10000 UNIDADES

1 6/16/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 001/23 0.00 10,440.00 -10,440.00
Nº 001

POR LA VENTA DE 30000 UNIDADES

2 7/11/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 002/23 0.00 31,320.00 -31,320.00
Nº 002

POR LA VENTA DE 2000 UNIDADES

3 8/8/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 004/23 0.00 26,100.00 -26,100.00
Nº 003

POR LA VENTA DE 5000 UNIDADES

4 8/30/2023 DE EMPASTADOS SEGÚN FACTURA CDI 005/23 0.00 31,320.00 -31,320.00
Nº 004, AL SR CHOQUE ALEXANDER

TOTALES 0.00 99,180.00 -99,180.00

 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 32

CUENTA: ALQUILERES POR PAGAR CÓDIGO: 21602

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR ALQUILERES DEL MES DE

1 6/30/2023 CDT 005/23 0.00 4,000.00 -4,000.00
JUNIO
POR ALQUILERES DEL MES DE
2 7/31/2023 CDT 012/23 0.00 4,000.00 -4,000.00
JULIO

POR EL PAGO DE ALQUILERES DE

3 8/10/2023 LOS MESES JUNIO Y JULIO, CDE 015/23 8,000.00 0.00 8,000.00
PAGO EN EFECTIVO

POR ALQUILERES DEL MES DE

4 8/31/2023 CDT 021/23 0.00 4,000.00 -4,000.00
AGOSTO
TOTALES 8,000.00 12,000.00 -4,000.00
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 33

CUENTA: MATERIAL DE ESCRITORIO CÓDIGO: 61111

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR LA COMPRA DE MATERIAL DE

1 8/28/2023 ESCRITORIO NO SE EMITE CDE 020/23 1,086.96 0.00 1,086.96
FACTURA
TOTALES 1,086.96 0.00 1,086.96
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 34

RESULTADOS DE EXPOSICIÓN A LA
CUENTA: INFLACIÓN 71103
CÓDIGO:

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR ACUTUALIZACION DE
1 8/31/2023 CDT 026/23 0.00 308.86 -308.86
VALORAES

2 8/31/2023 POR ACTUALIZACION DE VALORES CDT 028/23 1,615.06 0.00 1,615.06

TOTALES 1,615.06 308.86 1,306.20

 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 33

CUENTA: DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES CÓDIGO: 61121

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR DEPRECIACIÓN Y
1 8/31/2023 CDT 027/23 601.72 0.00 601.72
AMORTIZACIONES
TOTALES 601.72 0.00 601.72
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 36

CUENTA: DEPRECIACIÓN EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 61119

CÓDIGO:

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR DEPRECIACIÓN Y
1 8/31/2023 CDT 027/23 1,006.85 0.00 1,006.85
AMORTIZACIONES
TOTALES 1,006.85 0.00 1,006.85
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 37

CUENTA: AMORTIZACION DE PROGRAMAS INFORMÁTICOS 61141

CÓDIGO:

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR DEPRECIACIÓN Y
1 8/31/2023 CDT 027/23 273.61 0.00 273.61
AMORTIZACIONES
TOTALES 273.61 0.00 273.61
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 37

CUENTA: AMORTIZACION DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN 61139

CÓDIGO:

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR DEPRECIACIÓN Y
1 8/31/2023 CDT 027/23 148.89 0.00 148.89
AMORTIZACIONES
TOTALES 148.89 0.00 148.89
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 39

DEPRECIACIÓN ACUMULADA
CUENTA: MUEBLES Y ENSERES
12209
CÓDIGO:

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR DEPRECIACIÓN Y
1 8/31/2023 CDT 027/23 0.00 601.72 -601.72
AMORTIZACIONES
TOTALES 0.00 601.72 -601.72
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 40

DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE

CUENTA: COMPUTACIÓN 12205
CÓDIGO:

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR DEPRECIACIÓN Y
1 8/31/2023 CDT 027/23 0.00 1,006.85 -1,006.85
AMORTIZACIONES
TOTALES 0.00 1,006.85 -1,006.85
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 41

AMORTIZACION ACUMULADA PROGRAMAS

CUENTA: INFORMÁTICOS 12402
CÓDIGO:

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR DEPRECIACIÓN Y
1 8/31/2023 CDT 027/23 0.00 273.61 -273.61
AMORTIZACIONES
TOTALES 0.00 273.61 -273.61
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 42

AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE

CUENTA: ORGANIZACIÓN 12304
CÓDIGO:

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

POR DEPRECIACIÓN Y
1 8/31/2023 CDT 027/23 0.00 148.89 -148.89
AMORTIZACIONES
TOTALES 0.00 148.89 -148.89
 EMPRESA COMERCIALIZADORA REGALARTE S.R.L.
LIBRO MAYOR
(Expresado en bolivianos)
N° 42

CUENTA: AJUSTE DE CAPITAL CÓDIGO: 31103

N° FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

1 8/31/2023 POR ACTUALIZACION DE VALORES CDT 028/23 0.00 1,615.06 -1,615.06

TOTALES 0.00 1,615.06 -1,615.06