PRACTICA DE FLUJO DE CAJA 4

RAZON SOCIAL: RIPLEY S.A.

ACTIVIDAD: COMPRA Y VENTA DE ROPA, ARTEFACTOS ELECTRICOS.

LOCAL: AREQUIPA

Saldo inicial de caja S/ 100,000

DATOS HISTÓRICOS: De Enero 2020 a Abril 2020.

1. La empresa tiene como política, la compra de mercadería, la cual se cancela a 30 días.

2. Los demás egresos, son cancelados en el mes (contado).

3. La empresa obtiene sus ingresos, solo por concepto de ventas, que se vende en el mes,
el integro de la mercadería adquirida en el mes, con una ganancia del 50% sobre su
costo. El 100% de su venta es al contado.

4. Proyectar su flujo de caja de Arequipa de Mayo 20 a Diciembre 20. Considerar como

ingresos de Mayo 20 a Diciembre 20 el promedio de Enero 20 a Abril 20. Y como
egresos los mismos de los datos históricos.

5. Se realizó un estudio de factibilidad para apertura de un local en la ciudad de Tacna, en

el mes de Abril 2020 se obtiene un préstamo del banco por S/ 2´000,000, el cuál es
invertido en un 100% en activos fijos. El préstamo será cancelado en un plazo de 5
cuotas, a partir de Junio del 2020.

6. De acuerdo a las proyecciones que se realizo en el estudio. Se estima que en el local de

la ciudad de Tacna, se proyecta tener a partir del mes de mayo-20, unas ventas iguales
al promedio de ventas obtenidas en el local de Arequipa de Enero 20 a Abril 20. Con
las mismas políticas de la ciudad de Arequipa. Los egresos se consideran los mismos
conceptos históricos que en el local de Arequipa.

TRABAJO A REALIZAR:

Con la información que se nos presenta, elaborar el flujo de caja histórico de enero 20 a
abril 20 y flujo proyectado de mayo 20 a diciembre 20.