“HEALTHY PETS”

“Año de la lucha contra la corrupción e

impunidad”

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y

CONTABLES

ASIGNATURA: Proyectos de Inversión II

CATEDRATICO: Econ. Abel Yurivilca Tinoco

INTEGRANTES:

 Camposano Gamarra, Steffany

 Mercado Figuero Crisstel
 Rodriguez Portillo, Janeth
 Vasquez Aquino, Giovanny

Huancayo, 2019

1
 “HEALTHY PETS”

CAPITULO I
ESTUDIO DE MERCADO Y
COMERCIALIZACION

2
 “HEALTHY PETS”

III. El PRODUCTO EN EL MERCADO

6.2.1 Producto Principal y subproducto
Nuestros productos principales serán las tratamientos médicos y cirugías a los animales
menores, como también tendremos nuestros subproductos como el baño a las mascotas y
también el corte de pelo, al gusto de nuestros clientes, siempre brindamos nuestros servicios
a la mayor calidad para que así nuestros clientes se puedan ir muy contentos y puedan
recomendar a más personas y nos traen a sus mascotas con mayor confianza.
6.2.1 Productos Complementarios

Nuestro productos sustitutos son lo siguiente las ventas de alimentos balanceados, ventas de
vestuarios para mascotas, ventas de accesorios para mascotas entre otras novedades,
para que nuestros clientes puedan engreír a sus mascotas.

II. MATRIZ DE IDEA DE NEGOCIO

2.1 EL SERVICIO EN EL MERCADO

Establecimiento especializado con el fin de brindar servicio de atención médica y cirugías a

los animales menores, podemos decir que son nuestras mascotas para así tenerlos con una
calidad de vida saludable y así evitaremos muchas enfermedades en nuestro entorno todo
eso nos ofrece la veterinaria “HEALTHY PETS”

1.1.1 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS

Nuestros clientes tendrán la posibilidad de complementar sus atenciones médicas y

cirugías de sus mascotas con sus ropitas, alimentos y vacunación para desparasitar, para
prevenir enfermedades para ello proporcionaremos lo siguiente:
CARTILLA DE VACUNACION:
Con el fin de proporcionar un servicio completo y que nuestros clientes estén
satisfechos con la atención a sus mascotas.
RECETAS MÉDICAS:
Así mismo la veterinaria proporciona al cliente una receta médica.
SPA PARA MASCOTAS:

3
 “HEALTHY PETS”
La veterinaria está en proceso de poder implementar un Spa especialmente para los
animalitos para así tener una atención de mayor calidad y proporcionarles una mejor
calidad de vida a nuestros engreídos de casa.

2.1 AREA DE MERCADO ZONA DE INFLUENCIA DE SERVICIO

2.1.1 UBICACIÓN GEOGRAFICA

III. MATRIZ DE UBICACIÓN GEOGRAFIACA

El proyecto estará ubicado en el Distrito de EL TAMBO, Provincia de HUANCAYO,
Departamento de JUNIN en la Av. Tahuantinsuyo N° 1006, donde es la vivienda del
Médico Veterinario, y tiene el espacio suficiente para la atención al cliente.

Los motivos que nos lleva a elegir dicho lugar de la ubicación de nuestra veterinaria
“HEALTHY PETS” es por es un lugar con mayor tranquilidad y sin muchos ruidos y así
nuestros pacientes tienen mayores posibilidades de curarse.

3.1.1 POBLACION CONSUMIDORA:

4
 “HEALTHY PETS”
Población del Distrito de Chilca entre Hombres y mujeres.

Población N° %
Hombre 78 351 48%
Mujer 88 008 52%
Total 166 359 100%
Fuente: INEI

Población por edades de EL Tambo entre 25 a 50 años.

N° %
25 a 50 años 36 740 37%
Fuente: INEI

Estado Socioeconómico del departamento de Junín.

Nuestro proyecto está dirigido a las personas con un nivel socioeconómico A, B y C y D.

3.1.1 COMPORTAMIENTO DEL CONSUMIDOR

Nuestros consumidores desean tener a sus mascotas más saludables y sanos y por ello
nosotros ayudaremos a adaptarse a las nuevas tendencias e incrementar de estilos de vida
con tratamientos que mejoraran y también brindaremos nuevos estilos de rutinas para sus
respectivos controles.
En la mayor parte de nuestras zonas podemos observar muchos animales en las calles y
estos atraen muchas enfermedades y esto hace que contagien a nuestros niños y personas
mayores de edad y nosotros queremos evitar ello y ofrecer una calidad de vida formidable.
Es por ello que los dueños de los animalitos buscan su bienestar.

3.1 ESTUDIO DE MERCADO POR TIPOS DE MERCADO

MERCAD
CUNSUMO
MERCAD O
MERCADO MERCADO PERCAPIT
O EFECTIV
POBLACIO POTENCIA DISPONIBL A
AÑO EFECTIV O
N TOTAL L (personal) E 76%
O 24% (MG/AÑO
(22%) (personas) (MG X
(personas) X
AÑO)
PERSONA)

5
 “HEALTHY PETS”
2017 166 359 36 599 126 433 30 344 1080  32 772
2018 169 686 37 331 128 961 30 951  1080  33 427
2019 173 079 38 077 131 540 31 570  1080 34 096 
2020 176 541 38 839 134 171 32 201  1080 34 777 
2021 180 072 39 616 136 855 32 845  1080  35 473
2022 183 671 40 408 139 590 33 502  1080  32 182
2023 187 374 41 222 142 404 34 177 1080  36 911 
2024 191 094 42 041 145 231 34 855 1080  37 643 

3.1.2 DESARROLLO DE ESTUDIO DE MERCADO

A. HALLAMOS POBLACION TOTAL PROYECTADA:

AÑO POBLACION FORMULA POBLACION

ACTUAL AC (1+TC )
N PROYECTADA
2018  33 427 (1+1.7 %)1 = 33 995
2019 34 096  (1+1.7 %) =
2 35 265
2020 34 777  (1+1.7 %)3 = 36 581
2021  35 473 ( 1+1.7 % )4 = 37 947
2022  32 182 (1+1.7 %)5 = 35 012
2023 36 911  6
(1+1.7 %) =¿ 40 840
2024 37 643  (1+1.7 %) =
7 42 358

B. HALLAMOS MERCADO POTENCIAL SEGUN SEGMENTACION:

SEGMENTACION

POBLACIÓN TOTAL 2019 EN EL 34 096  100%

DISTRITO DE EL TAMBO
SEGMENTACION SEGÚN EDAD 25 a 50 años 22%
porcentaje según genero Hombre -mujer-niños 100%
SEGMENTACIO A, B, C y D 100%
SOCIOECONOMICO (Junín)

C. HALLAMOS EL MERCADO DISPONIBLE:

C.1 Se desarrolló de PRUEBA PILOTO:

¿USTED LLEVA AL VETERINARIO A SU MASCOTA?

SI 7 = 0.7 (p)

NO 3 = 0.3 (q)
6
 “HEALTHY PETS”
 Donde P viene a ser de toda la población que dicen si
 Donde Q viene a ser de tota la población que dicen no

C.2 Determinar el Tamaño de Muestra:

Para determinar el tamaño de muestra se tomó el dato de la población del 2019 actual.

2
Z pqN
E ( N −1 ) +Z 2 pq
2

1.962∗0.7∗0.3∗36599
n=
0.012 ( 36599−1 ) +1.96 2∗0.7∗0.3

n=¿126
DE LA MUESTRA HALLAMOS EL 10% PARA REALIZAR LA ENCUESTA Y EL
RESULTADO VENDRIA A SER: 126 PEROSNAS

C.3 Se desarrolló una encuesta para determinar el Mercado Disponible:

¿LE GUSTARIA A UD. TENER UN MEDICO VETERINARIO EXCLUSIVO PARA SU
MASCOTA?
SI 98 =

- Del 10% de la muestra que es 126 habitantes encuestados, 98 personas

Respondieron que SI asistirían a un Gimnasio lo cual representa el 77% de los

habitantes en general.

NO
28

- Del 10% de la muestra que es 193 habitantes encuestados, 28 personas

Respondieron que NO asistirían a un Gimnasio lo cual representa el 22% de los
habitantes en general.

D. HALLAMOS EL MERCADO ESPECÍFICO.

7
 “HEALTHY PETS”
Teniendo en cuenta que para el mercado disponible tomamos el 10% del tamaño de muestra de
la población, por lo cual para hallar el MERCADO EFECTIVO tomaremos el monto de la
población del MERCADO DISPONIBLE del 2019 y también le sacaremos el 10% para realizar
la encuesta especifica de nuestro servicio de la siguiente manera:

Población disponible 2019 10% Población para realizar la

encuesta
131 540 X 10 % 13 154 personas a encuestar

¿LLEVARIA A SU MASCOTA A NUESTRA VETERINARIA Y COMPRARIA

NUESTROS ACCESORIO? ¿HARAN USO DE NUESTRAS CARTILLAS DE
VACUNACIÓN?
SI 8235

- Del 10% de la población del mercado disponible que es 131 54 habitantes ,8235
respondieron que SI llevarían a sus mascotas a nuestra veterinaria, esto equivale a
un 63%.

NO 4919

- Del 10% de la población del mercado disponible que es 131 54 habitantes ,4919
personas respondieron que NO que no llevarían a sus mascotas a nuestra
veterinaria, esto equivale a un 37%.

E. CONSUMO PERCAPITA Y MERCADO EFECTIVO

El consumo por persona será mínimo de 1080 mascotas por año, entonces para hallar el
mercado efectivo que es lo que nos interesa realizaremos de la siguiente manera:

MERCADO EFECTIVO CUNSUMO HALLANDO MERCADO EFECTIVO MERCADO

(personas) PERCAPITA EFECTIVO
(MG/AÑO X (MG X AÑO)
MASCOTA)
2017 1080 32 772 MASCOTAS 11 076
 32 772 12 MESES
X
AÑO XMASCOTA
2018 1080 33427 MASCOTAS X 11 297
 33 427 12 MESES
X
AÑO XMASCOTA
2019 1080 34096 MASCOTAS X 11 523
34 096  12 MESES
X
AÑO XMASCOTA
2020 34 777  1080 34777 MASCOTAS X 11 753

8
 “HEALTHY PETS”
12 MESES
X
AÑO XMASCOTA
2021 1080 35473 MASCOTAS X 11 989
 35 473 12 MESES
X
AÑO XMASCOTA
2022 1080 32182 MASCOTAS X 10 876
 32 182 12 MESES
X
AÑO XMASCOTA
2023 1080 36911 MASCOTAS X 12 475
36 911  12 MESES
X
AÑO XMASCOTA
2024 1080 37643 MASCOTAS X 12 722
37 643  12 MESES
X
AÑO XMASCOTA

DONDE LA DEMNADA INSATISFECHA VENDRIA A SER 37 643  EN EL 2024.

ANALISIS DE LA CAPACIDAD DEL PROYECTO:

Nuestro local esta implementado y tiene la capacidad para atender a 3 mascotas por día, ya sea
para atenciones médicas como también para las cirugías, es un ambiente muy limpio y
adecuado, en la tecnología tenemos todo lo necesario para una muy buena cirugía.
Nuestro financiamiento es propio y por ello no buscaremos préstamos bancarios.

DEMANDA EFECTIVA 23413 100%

INFRAESTRUCTURA 1080 46%
TECNOLOGIA 500 2.1%
FINANCIAMIENTO 50 000

VI. PRECIO DEL PRODUC TO

4.1.1 Mecanismo de formación del precio
Nuestros precios tienen un rango según el servicio que requiera nuestro cliente, y se
distribuye de la siguiente manera:

SERVICIO POR
SERVICIOS COSTO UNITARIO
UN AÑO

TRATAMIENTO MEDICOS S/40.00 2160

CIRUGIAS S/50.00 1008
CORTE DE PELO S/35.00 1008

VACUNACIÓN y/o TRATAMIENTOS S/25.00 720

OTROS S/300.00 84

9
 “HEALTHY PETS”
TOTAL 4980

Brindamos un servicio de calidad al alcance del bolsillo de nuestros clientes, para

que así puedan tener a sus mascotas limpias y con todas sus vacunas respectivas.
4.2.1 Determinación del precio
Determinamos el precio según la gravedad de la enfermedad, o ya sea la
gravedad de las cirugías que se debe practicar a las mascotas, en caso de los
tratamientos también es según la gravedad y los medicamentos que requiera
las mascotas de nuestros clientes.
4.3.1 Canales de comercialización

Nuestros servicios se distribuirán mediante campañas médicas, etc.

CIRUGÌAS

PROCEDIMIENTOS
 Evaluación pre quirúrgica (incluye un examen físico para asegurar que la
mascota este suficientemente saludable para la cirugía).
 Análisis de sangre pre anestésico (ayuda a identificar los problemas que puedan
aumentar los riesgos asociados con la anestesia y la cirugía, también para
identificar infecciones, anemias, etc).
 Recomendar pruebas adicionales
 Tener en ayunas a la mascota
 Anestesiar a la mascota (mantiene quieta y dormida a la mascota)
 Se inserta un tubo de plástico pequeño en la via respiratoria para mantener la
respiración.

 Conectar un equipo de monitoreo para medir continuamente la frecuencia

cardiaca, la frecuencia respiratoria, y el nivel de oxigeno durante la anestesia.
 Se afeita y se limpia la parte afectada se usa una solución germicida.
 El área se cubre luego con paños estériles que ayudan a mantener el área
quirúrgica estéril.
 El veterinario debe prepararse para la cirugía lavándose las manos con jabones
germicidas y luego se ponen su scrap, gorros, mascarillas y guantes estériles.

EQUIPAMIENTO PARA LA CIRUGIA Y ESTERILIZACIÓN:

10
 “HEALTHY PETS”

TRATAMIENTOS MÉDICOS MATERIALES

PROCEDIMIENTOS:

 Se evalúa ala paciente anamnesis, luego se le chequea temperatura latidos cardiacos

respiración.
 Luego se evalúa síntomas como diarrea vómitos.
 Convulsiones por lo que tenga el perrito o los informe al dueño.

11
 “HEALTHY PETS”
 Luego dándole un diagnostico presuntivo.
 Inician los tratamientos.
 Si es una infección intestinal gastroenteritis.
 Suero endovenoso toda la medicación a la vena por tres a 4 días.

BAÑOS Y CORTE DE PELO

MATERIALES

 Terma a gas
 Shampoo
 Peines, cepillos
 Reacondicionado
 Secadora
 Toallas
PROCEDIMIENTOS
 Cepillar todo el pelo
 Cortar las motas
 Colocar en la bañera y llenarle el shampoo
 Se debe bañar dos veces
 Secar con las toallas y la secadora
 Corte de cabello con la máquina de corte
 Corte de uñas
 Cepilladlo
 Colocación de cintas y perfume

DESARROLLO DE LA PRACTICA

En términos generales, la práctica se llevará a cabo en cuatro tiempos

Diagrama de Flujo de las actividades

12
“HEALTHY PETS”

13
“HEALTHY PETS”
CANALIZACIÓN

14
 “HEALTHY PETS”

CAPITULO II
ANALISIS DE LA PRODUCCIÒN Y
DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA

2.1 LOCALIZACIÒN Y ESPECIFICACIONES DE LAS MATERIAS PRIMAS

2.1.1 Infraestructura
Podemos ver nuestra infraestructura para nuestra clínica veterinaria

15
 “HEALTHY PETS”

ANALISIS:
Financiamiento:

 Recursos Financieros: 0%
 Recursos propios: 100%
Materiales Tecnológicos todos son propios

 Material de Diagnóstico Veterinario

 Mobiliario Veterinaria
 Instrumental Veterinario
 Material desechable veterinario
 Ecógrafos de veterinaria
 Esterilización Veterinaria
 Electromedicina Veterinaria
 Jaulas veterinarias

 Accesorios para transporte de mascotas

 Microchip
 Laboratorio Veterinario
 Iluminación Clínica Veterinaria
 Básculas Veterinarias
Recursos humanos:
 Se requiere solo un médico veterinario especializado
 Se requiere un asistente

 Si hacemos la comparación entre una de nuestras veterinarias ubicada en la ciudad

universitaria y veterinaria ubicada en la Av. Tahuantinsuyo N° 1006.

VETERINARIA HEALTHY PETS EN

VETERINARIA HEALTHY PETS EN
LA AV. TAHUANTINSUYO N°1006 EL
LA CIUDAD UNIVERSITARIA
TAMBO
 No contamos con un médico veterinario  Contamos con un medico veterinario
especializado en cada momento. especializado a cada instante.
 Atendemos por horarios establecidos  Atendemos a cada instante y estamos
en momento que nos necesitan nuestros
pacientes.
 No contamos con todo el equipamiento  Contamos con todo nuestro
completo para una buena atención. equipamiento para una muy buena
atención.

 Tenemos precios algo accesibles  Tenemos precios accesibles para el

cliente.

16
 “HEALTHY PETS”
 Contamos con asistentes técnicos, y  No contamos con técnicos, solo
también con practicantes. contamos con un médico especializado.

En conclusión, una vez realizado la comparación nosotros optamos por quedamos con la
veterinaria ubicada en la Av. Tahuantinsuyo 1006 El Tambo, ya que ahí tenemos todo lo
necesario para poder brindar una atención de calidad a sus mascotas y usted como dueño de su
engreído se sentirá muy tranquilo por la atención brindada y confiará en nuestro servicio y así
podrá recomendar a sus demás amistades y familiares.

ANALISIS
Si analizamos nuestro proyecto y nuestra veterinaria podemos decir que a diario se atiende a 3
mascotas y si sacamos nuestro tamaño de plata es de 1080 mascotas al año.

ANEXOS

INFRAESTRUCTURA CIRUGÍA

17
 “HEALTHY PETS”

5. La Organización
5.1.1. Principios de administración que serán utilizados

18
 “HEALTHY PETS”
Trabajaremos con los siguientes principios de administración en la
veterinaria Healthy Pets.
 División del trabajo
 Autoridad y responsabilidad
 La disciplina
 Remuneración
 Orden
 Estabilidad
 Iniciativa
5.1.2. La administración administrativa a adoptar
En la Veterinaria trabajaremos con la siguiente administración
administrativa.
 Planificación
 Controlar
 Dirigir
 Evaluación
5.1.3. Factores organizacionales a utilizar
En la Veterinaria Healthy Pets trabajaremos con los siguientes
factores.
 Clima organizacional
 Cultura organizacional
5.2 Estructura Legal
5.2.1. Esquema de la organización empresarial a emplear. -
 El modelo que utilizara la veterinaria Healthy Pets es la modelo
adhocrática ya que su estructura no está definida ya que este modelo puede
adoptar diferentes formas, según cuales sean las necesidades de repuesta a
las tareas y objetivos a desarrollar la veterinaria Healthy Pets.
Este modelo que utilizara la veterinaria Healthy Pets es difícil de
representar con un organigrama específico. Se basa en la aplicación de
los principios del equilibrio interno, siendo además importante su gestión
orientada a los objetivos y el énfasis en el trabajo en equipo, gracias a la
motivación, participación y comunicación entre sus miembros dentro de
la veterinaria.
Este tipo de organización es la consecuencia de unas actitudes positivas
para el trabajo en grupo y unas aptitudes profesionales destacadas y muy

19
 “HEALTHY PETS”
cualificadas, lo cual hace que sea característica en empresas pequeñas y
medianas con un sistema técnico muy sofisticado o intensivo en
tecnologías avanzadas y con procesos productivos por pedido y flexibles.

5.2.2. Constitución y Legalización de la organización. -

 Los pasos para la constitución y legalización que utilizo la veterinaria
Healthy Petts son los siguientes pasos:

1. Reservar el nombre de tu empresa. Debes ir a la Oficina de Registros

Públicos y verificar que no exista otro nombre o razón social igual al
que vas a usar para tu empresa. Luego, debes reservar el nombre que
elegiste para que nadie más pueda inscribirse con él. La reserva dura
30 días, lo que significa que debes completar los pasos 2, 3 y 4 en ese
lapso.

2. Hacer la minuta de constitución. Para hacer este documento

necesitas de un abogado. El documento debe incluir el tipo empresa
que vas a constituir y los estatutos, los datos de los socios/accionistas
y sus aportes económicos, la dirección comercial, fecha de inicio de
actividades y el número y tipo de bienes con los que iniciarás
operaciones.

3. La escritura pública. Una vez redactada la minuta, debes llevarla a

una notaría adjuntando una constancia del capital de la empresa, un
inventario de los bienes, y el certificado de Registros Públicos con la
reserva del nombre de tu empresa. Así se genera una Escritura
Pública.

4. Inscripción en Registros Públicos. El notario realiza esta

inscripción, oficializando así la existencia de tu empresa.

5. Obtención del RUC. Debes ir a la Superintendencia Nacional de

20
 “HEALTHY PETS”
Administración Tributaria (Sunat) con la documentación requerida
según el tipo de empresa que estás formando. Para ello debes tener en
cuenta si te presentas como persona natural o jurídica y la categoría de
la renta que vas a escoger.

6. Legalización de libros contables. Una vez que tengas tu número de

RUC y sepas tu tipo de renta, deberás comprar libros contables
acordes a ella. Estos libros deben estar legalizados por un notario.

7. La licencia municipal. Debes solicitarla en la municipalidad del

distrito donde se ubicará físicamente tu empresa. Como especifica la
web de la Cámara de Comercio de Arequipa, por lo general, debes
llevar una copia del RUC, el certificado de zonificación, un croquis de
la ubicación, copias del contrato del local y de la Escritura Pública,
recibo de pago por derecho de licencia y un formulario de solicitud
otorgado por la municipalidad.

8. Autorizaciones especiales. Algunas empresas o negocios necesitan

autorizaciones especiales para empezar a funcionar, como las de
transporte de carga pesada, escuelas o veterinarias. Puedes encontrar
otros ejemplos en este enlace de la Sunat.

9. Autorización o presentación de planillas. Este trámite se realiza

ante el Ministerio de Trabajo. Estás obligado a llevar planilla si eres persona
jurídica o eres persona natural con más de tres trabajadores a tu cargo o
recibes al menos una prestación de servicio de terceros.

5.3 Estructura administrativa. -

5.3.1 Diseñar el organigrama:

21
 “HEALTHY PETS”

VETERINARIA HEALTHY PETS

Lavado y aseo

De las mascotas

“HEALTHY PETS”

5.3.2 Descripción de funciones

Una de las funciones que se realiza la veterinaria Healthy Pets consiste en mantener a
los perros en buenas condiciones, lo cual incluye lavarles el pelo con champú especial
para canes, cepillarles el manto y cortarles el pelo.

En la veterinaria Healthy Pets realiza el bañado de acuerdo a las condiciones y

características de cada raza en particular. Por eso es importante que los profesionales a
cargo de esta tarea conozcan los estilos característicos de cada raza para aplicarlos
cuando sea necesario.

Generalmente la rutina de trabajo para bañar a los perros consiste en lavarles el pelo con
champú, enjuagarlos y secarlos adecuadamente. La elección del champú debe realizarse
en base a las condiciones básicas de la piel y el secado debe ser el adecuado según las

características del manto. Luego se utilizan cepillos o peines y se les da un acabado final
con tijeras.

22
 “HEALTHY PETS”
Además del baño y el corte de pelo, en la peluquería canina se ofrecen otros servicios
como el corte de uñas, la limpieza de oídos y el tratamiento de parásitos como las
pulgas y las garrapatas.

Como podemos ver, llevar a los perros a la peluquería es fundamental no sólo por una
cuestión de apariencia estética, sino también por una cuestión higiénica, porque en la
peluquería canina se somete a las mascotas a una revisión completa y es ahí donde se
pueden detectar a tiempo ciertas anormalidades o afecciones.

5.3.3 Administración de personal

La Administración del personal consiste en la planeación, organización, desarrollo y

coordinación, así como también en el control de técnicas capaces de promover el
desempeño eficiente del personal, a la vez que la organización representa el medio que
permite a las personas que colaboran en ella alcanzar los objetivos individuales
relacionados directa o indirectamente con el trabajo.

 Finanzas

Las finanzas estudian múltiples aspectos y elementos relacionados con todo el proceso
de la obtención y administración del capital, las finanzas buscan mejorar las fuentes de
las que se obtiene dinero y busca optimizar su utilización, que se puede derivar en su
gasto o inversión

 Servicio

Se establecerá los objetivos del área, así como también la determinación del plan de
servicio, la optimización de los recursos para lograr elevar los niveles de
competitividad, eficacia y eficiencia, asegurando su supervivencia, desarrollo y
crecimiento de la microempresa

Esta área será la que mayor parte de las inversiones de capital tendrá, mediante los
diferentes procesos que intervienen en el cuidado, relajamiento y estética de las
mascotas (perros y gatos), sin descuidar la parte logística que será la que mueva también
a la empresa en la distribución y compra de insumos necesarios para esta idea de
negocio.

5.3.3.1 Requisitos para ocupar los cargo y funciones especificas

23
 “HEALTHY PETS”
Servicios: Nuestra oferta inicia con el servicio de higiene y estética móvil personalizado
según la raza y tamaño de la mascota, comprende lo siguiente:

• Baño (regular / medicado) y corte de pelo

• Corte de uñas

• Limpieza de oídos, dientes y glándulas anales.

Se emplearán diferentes elementos como insumos (shampoo, colonias, accesorios, entre

otros) e instrumentos para realizar un trabajo de acuerdo al requerimiento de la mascota.
El cliente podrá separar una cita para el momento y lugar que lo requiera, el tiempo
promedio del servicio es de 1 hora para perros de raza grande y media hora para los de
raza pequeña, el dueño podrá estar a fuera de la unidad esperan el término del servicio.
El cliente podrá acceder a nuestra aplicación para smartphones de manera gratuita y así
separar sus citas. Esta aplicación también contará con información y tips para el cuidado
de las mascotas considerando la raza y la edad.

Productos: Healthy Pets, comercializará productos para el cuidado de las mascotas, al

principio serán productos de otras marcas, pero en un futuro fabricaremos nuestros
propios productos. Nuestra cartera de productos estará conformada por:

• Shampoo

• Colonias

• Pipeta antipulgas

• Accesorios de baño (peines, cepillos y toallas)

5.3.3. Reglamento interno de trabajo

El reglamento debe contener las principales disposiciones que regulan las relaciones
laborales, tales como:
La hora de ingreso de los trabajadores
Las Jornadas y horarios de trabajo.
El tiempo de alimentación principal.

24
 “HEALTHY PETS”
Normas de control de asistencia al trabajo.
Normas de permanencia en el puesto de trabajo, permisos, licencias, inasistencia.
Descansos semanales.
Derechos y Obligaciones del empleador
Derechos y Obligaciones de los trabajadores.
Normas relacionadas al fomento y mantenimiento de la armonía.
Medidas disciplinarias (sanciones).
Persona o dependencia encargada de atender asuntos laborales.
Disposiciones de Seguridad y Salud en el trabajo.
Otras disposiciones que disponga el empleador.

5.4.4. Estructura Salarial y prestacional

Evaluar y clasificar los cargos en la empresa: en otras palabras, establecer una
jerarquización. Para lograrlo es preciso identificar los niveles de cargo en base a su
importancia dentro de la compañía, así como clasificar a los recursos humanos por su
nivel educativo y realizar perfiles profesionales. Los diferentes puestos de la empresa
deben ser clasificados y agrupados en niveles como: ejecutivos, supervisores y
operativos.

Identificar y delimitar el perfil de cada cargo: hay que determinar las características del

personal que labora en las diversas áreas de la empresa, señalando con claridad las
obligaciones de cada puesto laboral. Es importante definir para qué fue creado cada
puesto, cuál es su finalidad y las actividades que realiza.

Identificar las características cuantitativas y cualitativas de cada cargo: se debe

establecer las cualidades requeridas en el personal que ocupará los puestos necesarios
para la empresa y en el número de personas que se requiere en cada área para que pueda
funcionar adecuadamente.

Definir las prestaciones de cada bloque de puestos y unificarlas en caso que tengan
diferencias: a manera de ejemplo, una secretaria y un promotor de ventas pueden
ubicarse en el bloque operativo de la empresa, pero tienen finalidades y funciones
diferentes.

25
 “HEALTHY PETS”
Determinar las prestaciones adicionales que puede otorgar la empresa: se debe tener en
consideración que dichas prestaciones adicionales deberán reforzar el cumplimiento del
objetivo establecido para cada puesto. Igualmente, deben ser realistas, alcanzables y
otorgables: teóricamente, las prestaciones pueden revertir una o varias de las finalidades
del paquete de compensaciones, es decir, motivar y reforzar el alcance de objetivos,
entre otros.

Reglamentación y transparencia: es importante contar con un reglamento en el que se

establezca claramente los procedimientos, plazos y condiciones generales para acceder
al salario que le corresponda al trabajador de acuerdo a los criterios establecidos de
responsabilidad, desempeño, antigüedad, etc.

Comunicar el paquete de prestaciones: los empleados deben saber el contenido de los

procedimientos internos relacionados con la política remunerativa de la organización y
ver que en la reglamentación hay coherencia, equidad y transparencia.

5.3.3.5. Seguridad Social y servicios Complementarios

Según el Ministerio de Empleo y Seguridad Social, el sector de los veterinarios
pierde una media de dos trabajadores por cuenta propia por semana, y ha pasado
de 6.881 afiliados a 6.660 entre el 2016 y el 2017. El desempleo entre los recién
licenciados creció un 70% y estos jóvenes son de los peores pagados. Para los
veterinarios, uno de los factores de esta crisis, es el auge de las franquicias controladas
por fondos de inversión. 

En Perú, 4 de cada 10 hogares tienen al menos una mascota, así lo señala el censo de la
Asociación de Veterinarios de Animales de Compañía y, por eso, existen más de 6,000
clínicas veterinarias a lo largo de todo el territorio nacional.

Sin embargo, estos negocios se están viendo amenazadas por la entrada al sector de
numerosas franquicias. “Existen, en la actualidad, intereses económicos ajenos a los
propios veterinarios, que pueden desequilibrar este sector económicamente precario y
muy atomizado.

26
 “HEALTHY PETS”
6. MARCO FINANCIERO
6.1 Horizonte del Proyecto
6.2 Las inversiones del proyecto
6.2.1 Inversión Fija

MATERIA PRIMA

Descripción U.M. Cantidad Valor Unitario COSTO TOTAL

Shampoo galones 5 50.00 250.00
Agua meses 12 82.00 984.00
Toalla unidades 10 15.00 150.00
Terma para gas unidad 1 960.00 960.00
Cosmetico medicado galon 1 120.00 120.00
Guantes cajas 20 8.00 160.00
Tijeras caja 1 150.00 150.00
Cepillos y peines unidades 10 15.00 150.00
Cuchilla unidad 10 120.00 1,200.00
Secadora unidad 1 200.00 200.00
Oxigeno unidad 2 650.00 1,300.00
Mascarilla     600.00 600.00
TOTAL COSTOS   6,224.00

6.2.2 Inversión diferida

6.2.3 Capital de trabajo inicial

Capital del Trabajo Proyectado

DESCRIPCIÓN Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ACTIVO CORRIENTE OPERATIVO            
EFECTIVO
114,212.00 117,067.30 119,993.98 122,993.83 126,068.68
INVENTARIOS 1,665.5 1,707.2 1,749.9 1,793.6 1,838.5
9 3 1 6 0
ACTIVO CORRIENTE OPERATIVO A
FINANCIAR 115,877.59 118,774.53 121,743.89 124,787.49 127,907.18
 
PASIVO OPERATIVO
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
777.28 796.71 816.63 837.04 857.97

27
 “HEALTHY PETS”
PASIVO CORRIENTE OPERATIVO
777.28 796.71 816.63 837.04 857.97
 
CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO
79,832.00 115,100.32 117,977.82 120,927.27 123,950.45 127,049.21
 
VARIACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO
35,268.32 2,877.51 2,949.45 3,023.18 3,098.76
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO
35,268.32 2,877.51 2,949.45 3,023.18 3,098.76 3,176.23

6.2.4 Inversión Total

PRESUPUESTO DE INVERSION TOTAL

Tipos de Fuentes APORTE PROPIO PERSTAMO S/. TOTAL, S/. %
Inversiones        
Activos Fijos 79,832.00 0.00 79,832.00 49%
Intangibles 1,950.00 0.00 1,950.00 1%
Capital de Trabajo 79,832.00 0.00 79,832.00 49%
         
Peso 100% 0% 100% 100%
TOTAL INVERSIÓN 161,614.00 0.00 161,614.00  

6.2.5 Cronograma de inversiones

 Nuestro cronograma de inversiones para nuestra veterinaria Healthy

Pets se hará en 4 fases:

FASE I SEPTIEMBRE Adecuación

6.2.6. Del local
Capital Compra de
FASE II OCTUBRE maquinaria y
disponible
equipos

FASE III NOVIEMBRE licencia de

funcionamiento

FASE VI DICIEMBRE apertura del

local

  El capital que disponemos para ejecutar el proyecto de nuestra

veterinaria Healthy Petts es de 50 000

28
 “HEALTHY PETS”

Adecuación del local 10 000

Maquinaria y equipos 25 000
Licencias 5 000
Gastos del establecimiento 5 000
Movilidad 5 000

6.3. Presupuestos de ingresos y egresos

6.3.1. Políticas financieras
Nuestra Meta
Asegurar la solvencia de nuestra veterinaria Healthy Pets para garantizar la continuidad
de los negocios y su desarrollo en el marco de la estrategia de la Compañía, mediante la
definición de la estructura financiera óptima, la utilización eficiente de los recursos y la
gestión adecuada de los riesgos financieros del Grupo.

Nuestro compromiso
 Optimizar la estructura financiera de la veterinaria Healthy Pets de
modo que resulte compatible con el nivel de calificación crediticia o
rating en la categoría grado de inversión, definiendo los recursos
financieros propios y ajenos de las sociedades que lo componen.

 Orientar la gestión financiera hacia la optimización del resultado y

la eficiencia en la utilización de los recursos financieros,
procurando:

 Asegurar la unidad de acción frente al mercado en la propia

actividad financiera, optimizando los costes de financiación y la
rentabilidad de la liquidez, en el marco de una gestión prudente de
los riesgos financieros;

 Identificar y gestionar los riesgos financieros dentro de los límites

establecidos, de conformidad con la normativa interna y las mejores
prácticas de mercado.

29
 “HEALTHY PETS”
 Planificar las necesidades financieras para anticipar el acceso a los
mercados financieros en las mejores condiciones posibles y
garantizar la disponibilidad de fondos necesaria, manteniendo el
nivel óptimo de recursos líquidos.

 Actuar responsablemente en los mercados financieros y de valores

conforme al marco regulatorio establecido.

 Informar de manera transparente de la situación financiera

considera que cumplir con esta política es responsabilidad de todos
sus empleados.

6.1.3 Presentación del Presupuesto

PRESUPUESTO DE INVERSION TOTAL

APORTE PERSTAMO
Tipos de Fuentes TOTAL, S/. %
PROPIO S/.
Inversiones        
Activos Fijos 79,832.00 0.00 79,832.00 49%
Intangibles 1,950.00 0.00 1,950.00 1%
Capital de Trabajo 79,832.00 0.00 79,832.00 49%
         
Peso 100% 0% 100% 100%
TOTAL, INVERSIÓN 161,614.00 0.00 161,614.00  
Nota: Se considera que el 100% de la Inversión inicial, lo asumirá el
Inversionista.

6.3.2.1 Presupuesto de Ventas

SERVICIOS COSTO UNITARIO ATENCIONES POR AÑO INGRESO TOTAL POR UN AÑO
Baños y corte de pelo a
S/ 35.00 1080
las mascotas S/ 35,280.00
INGESO TOTAL POR AÑO S/ 35,280.00

30
 “HEALTHY PETS”

6.3.2.2 Presupuesto de producción

6.3.2.3 Presupuesto de Ingresos por Ventas

SERVICIOS COSTO UNITARIO ATENCIONES POR AÑO INGRESO TOTAL POR UN AÑO
Baños y corte de pelo a
S/ 35.00 1080
las mascotas S/ 35,280.00
INGESO TOTAL POR AÑO S/ 35,280.00

6.3.2.4 Presupuesto de Materiales

Materiales
TIJERAS ud 2 150.00 300.00
SHANPOO ud 1 50.00 50.00
COSMETICO MEDICADO ud 1 70.00 70.00
CUCHILLA ud 1 120.00 120.00
SECADORA ud 1 200.00 200.00
TERMA DE GAS ud 1 860.00 860.00
BAÑERA ud 1 950.00 950.00
TOALLAS ud 10 100.00 1,000.00
TANQUE DE OXIGENO uD 1 650.00 650.00
Sub total S/. 4,200.00

6.3.2.5 Presupuesto de Mano de Obra Directa

MANO DE OBRA DIRECTA MENSUAL

Nombres y Apellidos CARGO REMUNERACION

Juan Carlos Carhuamaca Calderón Médico Veterinario S/ 2,500.00

Stefany Camposano Gamarra Asistente S/ 930.00
Janeth Rodriguez Portillo Administración S/ 1,200.00
Karen Mercado Figueroa Asistente S/ 930.00
Deybi Vásquez Aquino Contabilidad S/ 1,000.00
TOTAL POR MES S/ 6,560.00

31
 “HEALTHY PETS”

6.3.2.6 Presupuestos de Costos Indirectos de fabricación

PRESUPUESTO DE INVERSION TOTAL

APORTE PERSTAMO
Tipos de Fuentes TOTAL, S/. %
PROPIO S/.
Inversiones        
Activos Fijos 79,832.00 0.00 79,832.00 49%
Intangibles 1,950.00 0.00 1,950.00 1%
Capital de Trabajo 79,832.00 0.00 79,832.00 49%
         
Peso 100% 0% 100% 100%
TOTAL INVERSIÓN 161,614.00 0.00 161,614.00  

6.3.2.7 Presupuesto de costo de venta

Estado de Ganancias y Pérdidas (PROYECTO A)

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos
         
Operacionales
121,608.0 124,648.2 127,764.4 130,958.5 134,232.4
Ventas Netas
0 0 1 2 8
Costo de (42,562.8 (43,626.8 (44,717.5 (45,835.4 (46,981.3
Ventas 0) 7) 4) 8) 7)
Utilidad
79,045.20 81,021.33 83,046.86 85,123.03 87,251.11
Bruta
Margen 0.6 0.6 0.6 0.6
0.65
Bruto 5 5 5 5
Gastos de (2,432.1 (2,492.9 (2,555.2 (2,619.1 (2,684.6
Administración 6) 6) 9) 7) 5)
Gastos de (2,432.1 (2,492.9 (2,555.2 (2,619.1 (2,684.6
Ventas 6) 6) 9) 7) 5)

EBITDA 74,180.88 76,035.40 77,936.29 79,884.69 81,881.81

Margen 0.6 0.6 0.6 0.6

0.61
EBITDA 1 1 1 1
Depreciación
(374.0 (374.0 (374.0 (374.0 (374.0
y
0) 0) 0) 0) 0)
Amortización
Utilidad
73,806.88 75,661.40 77,562.29 79,510.69 81,507.81
Operativa
Impuesto a la (21,773.0 (22,320.1 (22,880.8 (23,455.6 (24,044.8
Renta (29.5%) 3) 1) 7) 5) 0)
Utilidad
(Perdida)
52,033.85 53,341.29 54,681.41 56,055.04 57,463.01
Neta del
Ejercicio
0.4 0.4 0.4 0.4
Margen Neto 0.43
3 3 3 3

32
 “HEALTHY PETS”

6.3.2.8 Presupuestos de gastos administrativos y ventas

AÑO 1 AÑO 2 AÑO3 AÑO 4 AÑO

5

GASTOS DE VENTAS 35280 36280 37500 38500 38800

6.3.2.9 Presupuestos de gastos financieros

GASTOS OPERATIVOS
ITEMS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTO DE M. D   13620 16344 19612.8 23535.36 28242.432
COSTO DE M.O. D   33480 33480 54471 57194.55 60054.2775
TOTAL C.I.F.   74508 76001 104473 109697 115182
GASTOS ADMINISTRATIVOS   19762 20750.1 21787.605 22876.98525 24020.83451
GASTOS DE VENTAS   18270 19083 19936.65 20832.9825 21774.13163
COSTO TOTAL EN DESEMBOLSABLE   159640 165658.5 220281.525 234137.0213 249273.6763
CAPITAL DE TRABAJO MES   13303.3333 13804.875 18356.7938 19511.41844 20772.80636
INVERSION DE CAPITAL DE
TRABAJO 13303.3333 501.541667 4551.91875 1154.62469 1261.387922 1383.295718
RECUPERACION DE CAPITAL DE
TRABAJO           520703.4547

6.3.2.10 Presupuestos de otros ingresos

ATENCIONES POR INGRESO TOTAL POR UN

SERVICIOS COSTO UNITARIO
AÑO AÑO
ACCESORIOS S/ S/
1080
PARA MASCOTAS 30.00 32,400.00
S/
INGESO TOTAL POR AÑO
32,400.00

33
 “HEALTHY PETS”

6.3.4 Punto de Equilibrio

PERDID UTILIDA
P.E.
Datos para el gráfico A D
Q Ventas 0 67 133 200
Datos iniciales $ Ventas 0 2,333 4,667 7,000
Precio Venta 35 Costo Variable 0 1,333 2,667 4,000
Coste Unitario 20 Costo Fijo 2,000 2,000 2,000 2,000
Gastos Fijos Mes 2,000 Costo Total 2,000 3,333 4,667 6,000
Pto. Equilibrio 133 Q de Equilibrio Beneficio -2,000 -1,000 0 1,000
Para alcanzar el punto de equilibrio debes vender 133.333
$ Ventas Equilibrio 4,667 $ de Equilibrio unidades mes

8,000

6,000
$ Ventas
Ventas ($)

4,000
Costo
Variable
2,000
Costo Fijo
Costo Total
0
Beneficio
0 67 133 200
-2,000

-4,000
Cantidad (Q)

34
 “HEALTHY PETS”

6.4.5 estados financieros proyectados

Capital del Trabajo Proyectado

Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Activo Corriente Operativo            

efectivo 121,608.0 124,648.2 127,764.4 130,958.5 134,232.4

0 0 1 2 8
1,773 1,817 1,863 1,909 1,957
Inventarios
.45 .79 .23 .81 .56
Activo Corriente Operativo a
123,381.4 126,465.9 129,627.6 132,868.3 136,190.0
financiar
5 9 4 3 3
 
Pasivo Operativo
Cuentas por Pagar Comerciales
827.61 848.30 869.51 891.25 913.53
Pasivo Corriente Operativo
827.61 848.30 869.51 891.25 913.53
 

Capital de Trabajo Operativo 122,553.8 125,617.6 128,758.1 131,977.0 135,276.5

13,303.33
4 9 3 8 1
 

Variación del Capital de Trabajo 109,250.5

3,063.85 3,140.44 3,218.95 3,299.43
1

Inversión en Capital de Trabajo 109,250.5  

3,063.85 3,140.44 3,218.95 3,299.43
1

6.4 Financiamiento:

Nuestra veterinaria “Healthy Pets” usara el Financiamiento con garantía

La garantía es todo instrumento o mecanismo que utiliza el acreedor para reducir el
riesgo de cobranza de su préstamo.
Las garantías pueden ser personales o reales. En el primer caso, se basan en
la persona misma, sea el deudor o un tercero, que es quien avala y responde frente al
acreedor, sobre el cumplimiento del compromiso contraído. Las garantías reales
confieren al acreedor un derecho sobre determinados bienes – muebles o inmuebles –
del deudor o un tercero.

35
 “HEALTHY PETS”
Los financiamientos a mediano plazo se utilizan para financiar necesidades de fondos
más permanentes, como es el caso de aumentos importantes en las cuentas por cobrar y
los inventarios, así como brindar flexibilidad a un período de incertidumbre.
Los convenios de préstamo con garantía son más costosos en su administración que los
préstamos sin garantías.

6.4.1 Plan de Amortización de crédito

 En este caso se hará en un periodo de 6 meses adquiriendo un crédito de 10 000

en 3 años en cuotas semestrales

36