CHAPARRITA SAC

RUC :20528299173
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(EXPRESADO EN SOLES)

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE S/. % PASIVO CORRIENTE S/. %

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 104,534 56.74% SOBREGIRO EN BANCARIO - 0.00%

CUENTAS POR COBRAR TRIBUTOS POR PAGAR 0.00%
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 44,000 23.88% REMUNERACIONES POR PAGAR 0.00%
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - VINCULADAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS - 0.00%
CUENTAS POR COBRAR ALPERSONAL, ACCIONISTAS - CUENTAS POR PAGAR EMPRESAS VINCULADAS - 0.00%
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 6,404 3.48% CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 14,868 8.07%
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - VINCULADAS - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - VINCULADAS 0.00%
EXISTENCIAS OBLIGACIONES FINANCIEROS 0.00%
MERCADERIAS 12,000 6.51% TOTAL PASIVO CORRIENTE 14,868 8.07%
SUMINISTRO 1,100 0.60%
EXISTENCIAS POR RECIBIR
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 168,038 91.21% PASIVO NO CORRIENTE 0.00%
OBLIGACIONES FINANCIEROS - 0.00%
ACTIVO NO CORRIENTE PROVISIONES 0.00%
SERVICIOS YOTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO 0.00% TOTAL PASIVO NO CORRIENTE - 0.00%
PROPIEDAD PLANTAYEQUIPO 21,800 11.83%
DEPRESIACION -5,600 -3.04% TOTALPASIVO 14,868 8.07%
0.00% PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 16,200 8.79% CAPITAL 160,000 86.84%
RESULTADOS ACUMULADOS 9,370 5.09%
RESULTADO DELEJERCICIO 0.00%
TOTAL PATRIMONIO 169,370 91.93%

TOTAL ACTIVO 184,238 100% TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO 184,238 100.00

 ELEMENTO 12345 ELEMENTO 6 Y 7 ELEMENTO 6 Y7
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES INVENTARIO G Y P X NATURALEZA G Y P FUNCION
# CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANACIAS
10 efectivo y equivalente de efectivo 153000.00 48466.00 104534.00 0.00 104534.00 0.00
12 Cuentas por cobrar 44000.00 0.00 44000.00 0.00 44000.00 0.00
14 Cuentas por cobrar 160000.00 160000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
16 Cuentas por cobrar diversas-terceros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20 Mercaderias 30000.00 18000.00 12000.00 0.00 12000.00
25 materiales auxsiliares y suministros 3000.00 1900.00 1100.00 0.00 1100.00
33 Propiedad planta y equipo 21800.00 0.00 21800.00 0.00 21800.00
39 Depresiacion y amortizacion 0.00 5600.00 0.00 5600.00 5600.00
40 tributo 8025.90 1621.90 6404.00 0.00 6404.00 0.00
41 remuneraciones por pagar 6008.10 6008.10 0.00 0.00
42 Cuentas por pagar 38040.00 38040.00 0.00 0.00 0.00
46 cuentas por pagar diversas - terc. 2596.00 17464.00 0.00 14868.00 14868.00
50 Capital 0.00 160000.00 0.00 160000.00 160000.00
601 Compras (mercasderias) 30000.00 0.00 30000.00 0.00 30000.00
603 compras (suministros ) 3000.00 0.00 3000.00 0.00 3000.00
611 variacion de existencia (mercaderia) 0.00 30000.00 0.00 30000.00 18000.00 12000.00
613 variacion de existencia (suministros) 0.00 3000.00 0.00 3000.00 1900.00 1100.00
62 Gastos de personal y directores 7630.00 0.00 7630.00 0.00 7630.00
63 Gastos de serv. Prestado x trec. 4500.00 0.00 4500.00 0.00 4500.00
68 Valuacion y deterioro 5600.00 0.00 5600.00 0.00 5600.00
691 Costos de ventas (mercaderias) 18000.00 18000.00 0.00 18000.00 18000.00
695 costos de ventas (suministros) 1900.00 1900.00 0.00 1900.00 1900.00
70 Ventas 44000.00 0.00 44000.00 44000.00 44000.00
77 ingresos financieros 0.00 3000.00 0.00 3000.00 3000.00 3000.00
79 Cargas imputables 0.00 17730.00 0.00 17730.00 17730.00
94 Gastos administrativos 10078.00 10078.00 0.00 10078.00 10078.00
95 Gastos de ventas 7652.00 7652.00 0.00 7652.00 7652.00

TOTAL 554830.00 554830.00 278198.00 278198.00 37630.00 37630.00 189838.00 180468.00 50730.00 60100.00 37630.00 47000.00
Cumple con equidad contable Cumple con equidad contable Cumple con equidad contable
1.00 1.00 SALDOS 9370.00 9370.00 9370.00
554830.00 TOTALES 189838.00 189838.00 60100.00 60100.00 47000.00 47000.00
05 por el pago de los utiles de limplieza 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/.3,540.00

05 por el pago de los utiles de limplieza 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

05 por el pago de los utiles de limplieza 4212 Emitidas S/.3,540.00

05 por el pago de los utiles de limplieza 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/.3,540.00

05 por el pago de los utiles de limplieza 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

05 por el pago de los utiles de limplieza 1041 cuentas corrientes operativas

05 por el pago de los utiles de limplieza 104111 bbva continental S/.3,540.00

06 por la compra de mercaderia 60 COMPRAS S/.30,000.00

06 por la compra de mercaderia 601 mercaderias

06 por la compra de mercaderia 6011 mercaderias S/.30,000.00

06 por la compra de mercaderia 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/.30,000.00

06 por la compra de mercaderia 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

06 por la compra de mercaderia 4212 Emitidas S/.30,000.00

07 destino de la mercaderia 20 MERCADERÍAS S/.30,000.00

07 destino de la mercaderia 201 Mercaderías

07 destino de la mercaderia 2011 Mercaderías S/.30,000.00

07 destino de la mercaderia 61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS S/.30,000.00

07 destino de la mercaderia 611 Mercaderías

07 destino de la mercaderia 6111 Mercaderías S/.30,000.00

08 estimacion de planilla 62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES S/.7,630.00

08 estimacion de planilla 621 Remuneraciones

08 estimacion de planilla 6211 Sueldos y salarios S/.7,000.00

08 estimacion de planilla 627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones

08 estimacion de planilla 6271 Régimen de prestaciones de salud 9% S/.630.00

08 estimacion de planilla 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DEPENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
S/.1,621.90

08 estimacion de planilla 403 Instituciones públicas

08 estimacion de planilla 4031 ESSALUD 9% S/.630.00

08 estimacion de planilla 4032 ONP 13% S/.991.90

08 estimacion de planilla 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR S/.6,008.10

08 estimacion de planilla 411 Remuneraciones por pagar

08 estimacion de planilla 4111 Sueldos y salarios por pagar S/.6,008.10

09 por el destino del gasto 94 gastos adminstrativos al 60% S/.4,578.00 S/.4,578.00

09 por el destino del gasto 95 gastos de ventas al 40% S/.3,052.00 S/.3,052.00

09 por el destino del gasto 79 cargas imputables a cuenta de costos y gastos S/.7,630.00 S/.7,630.00

10 por el pago al trabajador 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR S/.6,008.10

10 por el pago al trabajador 411 Remuneraciones por pagar

10 por el pago al trabajador 4111 Sueldos y salarios por pagar S/.6,008.10

10 por el pago al trabajador 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DEPENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
S/.1,621.90

10 por el pago al trabajador 403 Instituciones públicas

10 por el pago al trabajador 4031 ESSALUD 9% S/.630.00

10 por el pago al trabajador 4032 ONP 13% S/.991.90

10 por el pago al trabajador 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/.7,630.00

10 por el pago al trabajador 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

10 por el pago al trabajador 1041 cuentas corrientes operativas

10 por el pago al trabajador 104111 bbva continental S/.7,630.00

11 estimacion del gasto alquiler 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS S/.4,500.00

11 estimacion del gasto alquiler 635 Alquileres

11 estimacion del gasto alquiler 6352 Edificaciones S/.4,500.00

11 estimacion del gasto alquiler 42. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/.4,500.00

11 estimacion del gasto alquiler 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

11 estimacion del gasto alquiler 4212 Emitidas S/.4,500.00

12 por el destino del gasto 94 gastos adminstrativos al 60% S/.2,700.00 S/.2,700.00

12 por el destino del gasto 95 gastos de ventas al 40% S/.1,800.00 S/.1,800.00

12 por el destino del gasto 79 cargas imputables a cuenta de costos y gastos S/.4,500.00 S/.4,500.00

12 por el pago de alquiler 42. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/.4,500.00

12 por el pago de alquiler 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

12 por el pago de alquiler 4212 Emitidas S/.4,500.00

12 por el pago de alquiler 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/.4,500.00

12 por el pago de alquiler 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

12 por el pago de alquiler 1041 cuentas corrientes operativas

12 por el pago de alquiler 104111 bbva continental S/.4,500.00

17 por la compra de muebles y enseres 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S/.2,200.00

17 por la compra de muebles y enseres 335 Muebles y enseres S/.2,200.00

17 por la compra de muebles y enseres 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DEPENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
S/.396.00

17 por la compra de muebles y enseres 401 Gobierno nacional

17 por la compra de muebles y enseres 40111 IGV – Cuenta propia S/.396.00

17 por la compra de muebles y enseres 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS S/.2,596.00

17 por la compra de muebles y enseres 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado

17 por la compra de muebles y enseres 4654 Propiedad, planta y equipo S/.2,596.00

18 por el pago de los mueblas y enseres 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS S/.2,596.00

18 por el pago de los mueblas y enseres 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado

18 por el pago de los mueblas y enseres 4654 Propiedad, planta y equipo S/.2,596.00

18 por el pago de los mueblas y enseres 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/.2,596.00

18 por el pago de los mueblas y enseres 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

18 por el pago de los mueblas y enseres 1041 cuentas corrientes operativas

18 por el pago de los mueblas y enseres 104111 bbva continental S/.2,596.00

19 depreciacion de activos fijos 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES S/.5,600.00

19 depreciacion de activos fijos 684 Depreciación de propiedad, planta y equipo

19 depreciacion de activos fijos 6841 Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costo

19 depreciacion de activos fijos 68414 Muebles y enseres S/.5,600.00

19 depreciacion de activos fijos 39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS S/.5,600.00

19 depreciacion de activos fijos 3935 Muebles y enseres

19 depreciacion de activos fijos 39351 Costo S/.5,600.00

20 por el destino del gasto 94 gastos adminstrativos al 50% S/.2,800.00 S/.2,800.00

20 por el destino del gasto 95 gastos de ventas al 50% S/.2,800.00 S/.2,800.00

20 por el destino del gasto 79 cargas imputables a cuenta de costos y gastos S/.5,600.00 S/.5,600.00

21 inventario final de mercaderias 69 COSTO DE VENTAS S/.18,000.00

21 inventario final de mercaderias 691 Mercaderías

21 inventario final de mercaderias 6912 Mercaderías - venta local

21 inventario final de mercaderias 69121 Terceros S/.18,000.00

21 inventario final de mercaderias 20 MERCADERIAS S/.18,000.00

21 inventario final de mercaderias 201 mercaderias

21 inventario final de mercaderias 20111 mercaderias S/.18,000.00

22 inventario final de suministros 69 COSTO DE VENTAS S/.1,900.00

22 inventario final de suministros 695 Gastos por desvalorización de inventarios al costo

22 inventario final de suministros 6956 Materiales auxiliares, suministros y repuestos S/.1,900.00

22 inventario final de suministros 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS S/.1,900.00

22 inventario final de suministros 252 Suministros

22 inventario final de suministros 2524 Otros suministros S/.1,900.00

19

TOTALES S/.1,109,660.00 S/.554,830.00 S/.554,830.00

13 por la venta de mercaderia 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS S/.44,000.00

13 por la venta de mercaderia 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

13 por la venta de mercaderia 1212 Emitidas en cartera S/.44,000.00

13 por la venta de mercaderia 70 VENTAS S/.44,000.00

13 por la venta de mercaderia 7012 Mercaderías - venta local S/.44,000.00

13 por la venta de mercaderia 70121 Terceros

14 por el pago de la mercaderia 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/.30,000.00

14 por el pago de la mercaderia 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

14 por el pago de la mercaderia 4212 Emitidas S/.30,000.00

14 por el pago de la mercaderia 77 INGRESOS FINANCIEROS S/.3,000.00

14 por el pago de la mercaderia 775 Descuentos obtenidos por pronto pago S/.3,000.00

14 por el pago de la mercaderia 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/.27,000.00

14 por el pago de la mercaderia 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

14 por el pago de la mercaderia 1041 cuentas corrientes operativas

14 por el pago de la mercaderia 104111 bbva continental S/.27,000.00

15 por el pago a cuenta del impuesto a la renta 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES
S/.3,200.00 Y DE SALUD POR PAGAR

15 por el pago a cuenta del impuesto a la renta 401 Gobierno nacional

15 por el pago a cuenta del impuesto a la renta 4017 Impuesto a la renta

15 por el pago a cuenta del impuesto a la renta 40171 Renta de tercera categoría S/.3,200.00

15 por el pago a cuenta del impuesto a la renta 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/.3,200.00

15 por el pago a cuenta del impuesto a la renta 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

15 por el pago a cuenta del impuesto a la renta 1041 cuentas corrientes operativas

15 por el pago a cuenta del impuesto a la renta 104111 bbva continental S/.3,200.00

16 por la compra de muebles y enseres 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S/.12,600.00

16 por la compra de muebles y enseres 335 Muebles y enseres S/.12,600.00

16 por la compra de muebles y enseres 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DEPENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
S/.2,268.00

16 por la compra de muebles y enseres 401 Gobierno nacional

16 por la compra de muebles y enseres 40111 IGV – Cuenta propia S/.2,268.00

16 por la compra de muebles y enseres 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS S/.14,868.00

16 por la compra de muebles y enseres 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado

16 por la compra de muebles y enseres 4654 Propiedad, planta y equipo S/.14,868.00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:CHARAPITA S.A.C.

NÚME
RO GLOSA O MOVIMIENTO
FECHA CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
CORR

DEL DE DESCRIPCIÓN DE
ASIEN LA
TO
O LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE
LA

01 por la constitucion de la empresa 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) yDIRECTORES
S/.160,000.00

01 por la constitucion de la empresa 142 Accionistas (o socios)

01 por la constitucion de la empresa 1421 socio a S/.40,000.00

01 por la constitucion de la empresa 14211 socio b S/.35,000.00

01 por la constitucion de la empresa 14212 socio c S/.70,000.00

01 por la constitucion de la empresa 14213 socio d S/.15,000.00

01 por la constitucion de la empresa 50 CAPITAL S/.160,000.00

01 por la constitucion de la empresa 5011 Acciones S/.160,000.00

02 cancelacion de acciones 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/.153,000.00

02 cancelacion de acciones 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

02 cancelacion de acciones 1041 cuentas corrientes operativas

02 cancelacion de acciones 104111 bbva continental S/.153,000.00

02 cancelacion de acciones 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S/.7,000.00

02 cancelacion de acciones 335 Muebles y enseres

02 cancelacion de acciones 3351 muebles

02 cancelacion de acciones 33511 costo S/.7,000.00

02 cancelacion de acciones 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) yDIRECTORES S/.160,000.00

02 cancelacion de acciones 142 Accionistas (o socios) S/.160,000.00

03 compra de utiles de limpiesa 60 COMPRAS S/.3,000.00

03 compra de utiles de limpiesa 603 ateriales auxiliares, suministros y repuestos

03 compra de utiles de limpiesa 6032 Suministros S/.3,000.00

03 compra de utiles de limpiesa 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DEPENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
S/.540.00

03 compra de utiles de limpiesa 401 Gobierno nacional

03 compra de utiles de limpiesa 40111 IGV – Cuenta propia S/.540.00

03 compra de utiles de limpiesa 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/.3,540.00

03 compra de utiles de limpiesa 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

03 compra de utiles de limpiesa 4212 Emitidas S/.3,540.00

04 destino de la mercaderia 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS S/.3,000.00

04 destino de la mercaderia 252 Suministros

04 destino de la mercaderia 2524 Otros suministros S/.3,000.00

04 destino de la mercaderia 61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS S/.3,000.00

04 destino de la mercaderia 613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos

04 destino de la mercaderia 6132 Suministros S/.3,000.00