PREVENCIÓN DE LAVADO DE

ACTIVIDAD FINAL
DINERO
Aplicar el uso correcto de los conceptos analizados en el desarrollo de
la unidad 4 “Auditoria y supervisión”

UNIVERSIDAD: UNIVERMILENIUM
LICENCIATURA: CONTABILIDAD Y FINANZAS
PLANTEL: CUAUTITLAN
ALUMNO: SANDRA LIDIA VELAZQUEZ TOVAR

GRUPO: E1LCF801
PROFESOR: GUADALUPE IVONNE ACOSTA CASTELLANOS

Sandra Lidia Velazquez Tovar

UNIVERSIDAD UNIVERMILENIUM
REGLAMENTO DE SUPERVISIÓN DE LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

INTEGRADO POR:

10 TITULOS

 Título Primero De las Disposiciones Generales Capítulo Único

 Título Segundo De la Inspección: Capítulo I Generalidades Capítulo II Del Procedimiento de la Visita
 Título Tercero De la Vigilancia: Capítulo Único
 Título Cuarto De las Observaciones y Medidas Correctivas derivadas de la Inspección y Vigilancia:
Capítulo I De las observaciones Capítulo II De la adopción de acciones, medidas correctivas y programas
de cumplimiento forzoso
 Título Quinto De la Comparecencia: Capítulo Único
 Título Sexto Del Emplazamiento para la Imposición de Sanciones Capítulo Único
 Título Séptimo De la Inspección, Vigilancia, Cooperación y Asistencia Internacional: Capítulo I
Disposiciones Generales Capítulo II De las Visitas de Inspección a Filiales o a Sociedades Controladoras
Filiales que realicen las Autoridades Supervisoras del Exterior
 Título Octavo De la Intervención: Capítulo I Disposiciones generales Capítulo II De la intervención
gerencial Capítulo III Del levantamiento de la intervención
 Título Noveno De las facultades de la Comisión respecto de Entidades Supervisadas en liquidación o
concurso mercantil: Capítulo Único
 Título Décimo De la Clausura: Capítulo Único

109 ARTICULOS

El Reglamento De Supervisión De La Comisión Nacional Bancaria Y De Valores es una actividad complementaria

de lo que hace la SHCP a través de la UIF en relación a otras instituciones. Acuerdos internacionales como Grupo
Egmon, que básicamente su función es compartir información financiera.

Los objetivos principales de este reglamento son:

● Que las organizaciones operen de manera que marcan las normas

● Detectar irregularidades

Los artículos más relevantes del Reglamento De Supervisión De La Comisión Nacional Bancaria Y De Valores.

Artículo 1.El artículo primero nos indica el objeto del mismo reglamento, que viene siendo el regular el ejercicio
de la función de

supervisión que compete a la CNBV. A si mismo nos da una breve explicación de lo que viene siendo la revisión
según las facultades que lo comprenden.

Articulo2.Nos indica las entidades que están sujetas a seguir el lineamiento de este reglamento, en resumen
serian todas aquellas instituciones que conformen las Organizaciones Auxiliares de Crédito a si como las
Instituciones que conforman el sistema financiero como son: CNBV,CNSYF,CONSAR(afores,siefores) e
instituciones que son reguladas por un vinculo patrimonial.
Articulo3.Este articulo nos da definiciones que se expresan durante todo el documento para poder comprender
mejor el contexto.

Articulo 4.Nos habla sobre las inspecciones que realizaran o consistirán y de qué forma se llevaran a cabo.

Articulo5.Este artículo nos marca tres tipos de visitas de inspección que son: ordinarias, especiales o de
investigación.

Articulo 6.Nos explica que las inspecciones ordinarias son aquellas que ya están previamente estipuladas bajo un
programa.

Articulo 9.Nos marca los casos en que se efectuaran las visitas de revisión.

Artículo 15.El inspector no podrá dar sanción ni corregir errores.

Articulo16.La comisión podrá recurrir a ayuda de Auditores externos o profesionistas que tengan la facultad para
desempeñar esta revisión.

Articulo 20.Debe presentarse un oficio de orden con los requisitos siguientes:

● Lugar y fecha de expedición;

● Número de oficio y, en su caso, de expediente;

● Nombre de la Entidad Supervisada o Persona y del Representante Legal o Apoderado a quien se dirige.

● Tipo de visita a realizarse, así como el objeto de la misma;

● La fecha en la cual se iniciará la visita, así como la duración de esta. Dichas visitas no podrán tener una
duración superior a seis meses, prorrogables por una única vez por un período igual, siempre que existan causas
justificadas que lo motiven;

● El lugar o lugares donde se efectuará la visita;

● Domicilio de la Entidad Supervisada o Persona

● Relación de la información y documentación inicial que, en su caso, las Entidades Supervisadas o

Personas deberán poner a disposición de los Inspectores

● Nombre de los Inspectores que podrán practicar la visita, indicándose al responsable de coordinarla y,
en su caso, de los auditores y demás profesionistas que se encuentren acreditados por la Comisión

● Nombre, cargo y firma del servidor público de la Comisión que se encuentre facultado para emitir la
orden de visita

Artículo 22. La organización tendrá el derecho de exigir datos y requisitos de identificación del servidor que
realizará la visita.

Artículo 23. Se levantará un Acta de inicio en cualquier visita de inspección que realice la Comisión, que
contendrá los requisitos siguientes:

● Lugar, hora y fecha en que se levanta;

● Nombre de la Entidad Supervisada o Persona;

● Los datos de identificación del oficio que contenga la orden de visita;

● Tipo de visita y el objeto de que se trate, así como el lugar o lugares en donde se practicará;

● Nombre e identificación del Inspector encargado de coordinar la visita y de los Inspectores que
intervengan en la diligencia, así como de las demás personas que participen en ella. No será necesario que todos
los Inspectores autorizados en el oficio que contenga la orden de visita suscriban el acta a que se refiere este
artículo

Nombre, cargo e identificación del Representante Legal o Apoderado de la Entidad Supervisada o Persona y de
los testigos, así como la manifestación de darse por enterados del inicio de la visita.

Artículo 24. Todo acto o situación que se suscite cuando se inicie el proceso de visita quedara notificado en el
acta de inicio.

Artículo 25. Deberá realizarse un Acta de constancia de visita la cual deberá contener un numero de oficio para
dar seguimiento.

Artículo 26. El apoderado de la entidad deberá elegir dos testigos para la revisión.

Al término de la visita se realizará un Acta de conclusión.

Artículo 30. La empresa se verá obligada a proporcionar lo necesario a los inspectores para realizar la
investigación.

Artículo 32. La entidad tiene el deber de presentar la información según lo solicite el inspector, sin importar que
esta se encuentre en resguardo.

Artículo 34. Los inspectores podrán levantar actas parciales.

Artículo 40. En caso de haber omitido algo en el Acta, ya no se podrá hacer ninguna aclaración sobre el tema.

Artículo 42. Adjuntar documentación de las personas involucradas en la revisión.

Artículo 88. En caso de no estar presente el representante, podrá tomar la responsabilidad el empleado con
mayor cargo que en el momento se encuentre, siempre y cuando no haya tenido pena corporal, no haya sido
condenado mediante sentencia ejecutoria.

Artículo 101.Clausura por parte de la comisión.

Relación de Auditorias con Revisiones del Reglamento CNBV

Ordinaria--------------Preliminar o inicial

Especial----------------Final

Investigación---------------Dirigidas
Como conclusión podemos decir que este reglamento nos habla sobre las revisiones de inspección que se
realizan por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), bajo qué circunstancias deben realizarse, quien
las realiza, requisitos y documentos que se deben entregar o pedir según sea el caso.

CONCEPTOS RELACIONADOS:

Ejemplares autógrafos: firmas

Inspectores: profesional facultado y designado por la Comisión para realizar las visitas de revisión.

Comparecencia: presentarse ante alguna autoridad

Concurso mercantil: venta de la entidad

Filiales: empresas creadas por otras empresas

Hay una nueva dimensión del tráfico de cocaína a Europa, que requiere más atención. Después de un fuerte
auge en los años pasados, se estima que en la actualidad cerca de 50 toneladas de cocaína transitan anualmente
por África Occidental antes de llegar a suelo europeo, es decir, una quinta parte de lo que ingresa a la UE. Los
Estados frágiles de África Occidental no están en posición de enfrentarse a las redes latinoamericanas del crimen
organizado, mucho más potentes en recursos. El establecimiento del mercado ilegal de drogas en estos Estados
frágiles va de la mano del aumento de la inestabilidad, crecientes niveles de corrupción, el posible
financiamiento de grupos armados no-estatales y unos mayores índices de consumo. El consumo de drogas
funciona con una lógica de mercado: el aumento del precio del narcótico reduce la demanda y disminuye el
consumo. El alto precio de la cocaína no se debe a sus ínfimos costes de producción. La penalización del tráfico y
del consumo de drogas y el control de la oferta mantienen el precio de la droga en niveles elevados. Este
régimen impone altos riesgos a los participantes en el mercado ilegal, que recobran a través del precio. A la vez,
el régimen de control implica frecuentes incautaciones, haciendo más escasa la droga, lo que también
contribuye al alza del precio. Por ende, cualquier intervención en la cadena de creación de valor añadido en el
narcotráfico se debería evaluar según el impacto que tiene en el precio. Reconocer esta lógica tiene
implicaciones inminentes en la política de control del narcotráfico: todas las medidas de control de oferta, sean
de forma represiva, penal o de política de desarrollo, deben ser consideradas según su efecto sobre el precio
final de la cocaína. . La implementación eficaz del control del tránsito permitiría establecer un complemento
adecuado de los programas nacionales de reducción de la demanda. Una política europea de control de oferta
potente y coherente debería tener en cuenta las siguientes recomendaciones: Las instituciones europeas y sus
Estados miembros deberían replantear la política antidroga comunitaria internacional, que tendría en el control
del tránsito en cercanía a la frontera exterior común su objetivo principal.