BALANZA DE COMPROBACIÓN

CONCEPTOS SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS

Deudor Acreedor Deudor Acreedor
Caja General C$ 796,880.00 C$ 796,880.00
Banco C$ 580,000.00 C$ 796,880.00 C$ 361,860.00
Inventario C$ 90,000.00 C$ 201,000.00 C$ 276,000.00
Clientes C$ 573,275.00 C$ 404,225.00
Prov p.cuentas incob C$ 3,381.00
IVA acreditable C$ 41,400.00
IR acreditable C$ 14,230.00
IMI acreditable C$ 7,115.00
Papelería y útiles C$ 15,000.00 C$ 1,250.00
Publicidad y prop C$ 4,500.00 C$ 1,500.00
Rentas pag x ant C$ 18,000.00 C$ 6,000.00
Seguros pag x ant C$ 22,500.00 C$ 1,875.00
Mobiliario y equipo C$ 60,000.00
Dep Mobiliario y eq C$ 1,250.00
Proveedores C$ 120,750.00 C$ 120,750.00
Acreedores varios C$ 17,250.00 C$ 26,585.00
IVA ret x pagar C$ 128,775.00
IR ret x pagar C$ 4,770.00
IMI ret x pagar C$ 2,385.00
INSS laboral C$ 3,885.00
Capital social C$ 730,000.00
Ventas C$ 858,500.00
Costo de ventas C$ 276,000.00
Gastos de ventas C$ 48,735.00
Gastos de admon C$ 46,356.00
SUMAS IGUALES C$ 730,000.00 C$ 730,000.00 C$ 2,999,871.00 C$ 2,999,871.00

C$ -
SALDOS FINALES
Deudor Acreedor

C$ 1,015,020.00
C$ 15,000.00
C$ 169,050.00
C$ 3,381.00
C$ 41,400.00
C$ 14,230.00
C$ 7,115.00
C$ 13,750.00
C$ 3,000.00
C$ 12,000.00
C$ 20,625.00
C$ 60,000.00
C$ 1,250.00

C$ 9,335.00
C$ 128,775.00
C$ 4,770.00
C$ 2,385.00
C$ 3,885.00
C$ 730,000.00
C$ 858,500.00
C$ 276,000.00
C$ 48,735.00
C$ 46,356.00
C$ 1,742,281.00 C$ 1,742,281.00
 ESTADO DE RESULTADO
Ventas netas C$ 858,500.00
Costo de ventas C$ 276,000.00
Utilidad bruta C$ 582,500.00
GASTOS OPERATIVOS
Gastos de venta C$ 48,735.00
Gastos de admon C$ 46,356.00 C$ 95,091.00
Util o perd. antes del IR C$ 487,409.00
IR 30% C$ 146,222.70
Util o perd del ejercicio C$ 341,186.30

BALANCE GENERAL
ACTIVOS
CORRIENTES
Banco C$ 1,015,020.00
Inventario C$ 15,000.00
Clientes C$ 169,050.00
Prov p.cuentas incob C$ 3,381.00 C$ 165,669.00
IVA acreditable C$ 41,400.00
IR acreditable C$ 14,230.00
IMI acreditable C$ 7,115.00
Papelería y útiles C$ 13,750.00
Publicidad y prop C$ 3,000.00
Rentas pag x ant C$ 12,000.00
Seguros pag x ant C$ 20,625.00
TOTAL ACT.CORRIENTES C$ 1,307,809.00

NO CORRIENTES
Mobiliario y EQ C$ 60,000.00
Dep Mobiliario y equipo C$ 1,250.00 C$ 58,750.00
TOTAL ACT. NO CORRIENTES C$ 58,750.00
TOTAL ACTIVOS C$ 1,366,559.00

PASIVOS
CORRIENTES
Acreedores varios C$ 9,335.00
IVA ret x pagar C$ 128,775.00
IR ret x pagar C$ 4,770.00
IMI ret x pagar C$ 2,385.00
INSS laboral C$ 3,885.00
TOTAL PAS. CORRIENTES C$ 149,150.00
TOTAL PASIVOS C$ 149,150.00

CAPITAL CONTABLE
Capital social C$ 730,000.00
Util o perd del ejercicio C$ 341,186.30
IR 30% C$ 146,222.70
TOTAL CAPITAL CONTABLE C$ 1,217,409.00
TOTAL PASIVOS+CAPITAL C$ 1,366,559.00
INFORME DE FUENTES Y APLICACIONES
AL 30/04/2021
CORDOBAS

DESCRIPCION ABRIL MARZO FUENTES APLICACIONES

ACTIVOS CORRIENTES
BANCO 1,015,020.00 580,000.00 435,020.00
INVENTARIO 15,000.00 90,000.00 75,000.00
CLIENTES 165,669.00 165,669.00
IVA ACRED 41,400.00 41,400.00
IR ACRED 14,230.00 14,230.00
IMI ACRED 7,115.00 7,115.00
PAPELERIA 13,750.00 13,750.00
PUBLICIDAD 3,000.00 3,000.00
RENTA PAG X ANT 12,000.00 12,000.00
20,625.00 20,625.00
TOTAL ACTIVOS CORR. 1,307,809.00 670,000.00
ACTIVOS NO CORRIENTES.
MOB Y EQ. 58,750.00 60,000.00
TOTAL ACTIVOS NO CORR. 58,750.00 60,000.00 -
TOTAL ACTIVOS 1,366,559.00 730,000.00
PASIVOS
ACREEDORES 9,335.00 9,335.00
IVA RET X PAG 128,775.00 128,775.00
IR RET X PAG 4,770.00 4,770.00
IMI RET X PAG 2,385.00 2,385.00
INSS LABORAL 3,885.00 3,885.00
IMPUESTO X PAGAR 146,222.70 146,222.70
TOTAL PASIVOS 295,372.70
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL 730,000.00 730,000.00
UTIL. O PERD. EJERCICIO 341,186.30
TOTAL CAPITAL CONTABLE 1,071,186.30
DEPRECIACION ACTUAL 1,250.00
PAGO DE DIVIDENDOS
UTIL. O PERD. EJERCICIO 341,186.30
SUMAS IGUALES 712,809.00 712,809.00
- -
 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad neta 341,186.30
Depreciacion 1,250.00
Inventario 75,000.00
Clientes - 165,669.00
IVA ACRED - 41,400.00
IR ACRED - 14,230.00
IMI ACRED - 7,115.00
PAPELERIA - 13,750.00
PUBLICIDAD - 3,000.00
RENTA PAG X ANT - 12,000.00
SEGURO PAG X ANT - 20,625.00

ACREEDORES 9,335.00
IVA RET X PAG 128,775.00
IR RET X PAG 4,770.00
IMI RET X PAG 2,385.00
C$ - INSS LABORAL 3,885.00
IMPUESTO X PAGAR 146,222.70
TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 435,020.00

Actividades de financiamiento
Capital social -
Actividades de inversion
Mob Neto -
C$ - Cambio neto del efectivo - 12,000.00
Efectivo inicial #REF!
Efectivo final #REF!
Efectivo real final #REF!

Cambio neto del efectivo 435,020.00

Efectivo inicial 580,000.00
Efectivo final 1,015,020.00
Efectivo real final 1,015,020.00
0