2/3/2023 DETALLE DEBE HABER

MATERIAL A 36,540.00
IVA CF 5,460.00
CAJA MN 42,000.00

2/4/2023 DETALLE DEBE HABER

MATERIAL B 52,200.00
IVA CF 7,800.00
CAJA MN 60,000.00

2/6/2023 DETALLE DEBE HABER

MATERIALES ENTRANTES 30,213.86
MATERIAL A 33,000.00
FLETE 1,100.00
SEGURO 628.57
CARGUIO 183.33
IVA CF 4,514.71
a)Bancos 34,911.90
2
RETENCIONES 34.92
RETENCIONES POR PAGAR 34.92
MATERIALE ENTRANTES
ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS 30,432.11
a)MATERIALES EN TRANSITO 30,432.11

DETALLE DEBE HABER

MATERIALES ENTRANTES 21,965.52
MATERIAL A 23,000.00
FLETE 1,463.64
SEGURO 784.09
CARGUIO 261.36
IVA CF 3,282.20
a)Bancos 25,509.09
2
RETENCIONES 49.78
RETENCIONES POR PAGAR 49.78
MATERIALE ENTRANTES
ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS 22,276.67
a)MATERIALES EN TRANSITO 22,276.67

DETALLE (Q) PRECIO IMPORTE

USD
FOB MATERIAL "A" 600.00 5.00 3,000.00
FLETE TRANSPORTE INT 431.03
SEGURO SEGUROS 300.00
VALOR CIF VALOR CIF 3,731.03
ARANCEL 10%/CIF 373.10
CIF+ARANCEL = BASE IMPONIBLE 4,104.14
IVA 14.94% -
COMISION AG ADUANERA 158.05
COMISION BANCARIA 114.94
ALMACEN 172.41
FLETE LOCAL 258.62
TOTAL 4,808.16

C/U Bs C/U $
COSTO UNITARIO
54.71 7.86

MATERIALES ENTRANTES DEBE HABER

MATERIALES ENTRANTES 32,928.00
FOB 27,840.00
FLETE 3,000.00
SEGURO 2,088.00
a)BANCOS 32,928.00
MATERIALES EN TRANSITO
MATERIALES EN TRANSITO 2,596.80
ARANCEL 2,596.80
IVA CF 4,267.58
BANCOS 6,864.38

MATERIALES EN TRANSITO 4,263.00

COMISION AG ADUANERA 1,100.00
COMISION BANCARIA 800.00
GASTOS DE ALMACENAJE 1,200.00
FLETE LOCAL 1,800.00
IVA CF 637.00
a)BANCOS 4,900.00
MATERIALE ENTRANTES
ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS 32,827.80
a)MATERIALES EN TRANSITO 32,827.80

IMPORTE
DETALLE (Q) PRECIO
USD

MATERIAL "A" 800.00 5.00 4,000.00

MATERIAL "B" 300.00 4.50 1,350.00
MATERIALES ENTRANTES DEBE HABER
MATERIALES ENTRANTES A 34,865.05
FOB 27,840.00
FLETE 4,683.36
SEGURO 2,341.68
a)BANCOS 34,865.05
MATERIALES EN TRANSITO
MATERIALES EN TRANSITO 3,486.50
ARANCEL 3,486.50
IVA CF 5,729.72
BANCOS 9,216.23
MATERIALES EN TRANSITO 5,528.97
COMISION AG ADUANERA 1,644.86
COMISION BANCARIA 1,046.73
GASTOS DE ALMACENAJE 1,869.16
FLETE LOCAL 1,794.39
CARGUIO 747.66
IVA CF 826.17
a)BANCOS 7,102.80
RETENCIONES
Retenciones 142.41
Retenciones por pagar 142.41
MATERIALE ENTRANTES
ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS 44,770.60
a)MATERIALES EN TRANSITO 44,770.60

MATERIALES ENTRANTES DEBE HABER

MATERIALES ENTRANTES B 11,766.95
FOB 9,396.00
FLETE 1,580.64
SEGURO 790.32
a)BANCOS 11,766.95
MATERIALES EN TRANSITO
MATERIALES EN TRANSITO 1,176.70
ARANCEL 1,176.70
IVA CF 1,933.78
BANCOS 3,110.48
MATERIALES EN TRANSITO 1,866.03
COMISION AG ADUANERA 555.14
COMISION BANCARIA 353.27
GASTOS DE ALMACENAJE 630.84
FLETE LOCAL 605.61
CARGUIO 252.34
IVA CF 278.83
a)BANCOS 2,397.20
RETENCIONES
Retenciones 48.06
Retenciones por pagar 48.06
MATERIALE ENTRANTES
ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS 15,110.08
a)MATERIALES EN TRANSITO 15,110.08
C/U
121.80

C/U
104.40

2/6/2023 DETALLE DEBE HABER

MATERIALES ENTRANTES 27,467.14
MATERIAL B 30,000.00
FLETE 1,000.00
SEGURO 571.43
CARGUIO 166.67
IVA CF 4,104.29
a)Bancos 31,738.10
2
RETENCIONES 31.75
RETENCIONES POR PAGAR 31.75
MATERIALE ENTRANTES
ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS 27,665.56
a)MATERIALES EN TRANSITO 27,665.56

DETALLE DEBE HABER

MATERIALES ENTRANTES 20,055.48
MATERIAL B 21,000.00
FLETE 1,336.36
SEGURO 715.91
CARGUIO 238.64
IVA CF 2,996.80
a)Bancos 23,290.91
2
RETENCIONES 45.45
RETENCIONES POR PAGAR 45.45
MATERIALE ENTRANTES
ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS 20,339.57
a)MATERIALES EN TRANSITO 20,339.57

IVA NETO
IMPORTE BS
20,880.00 - 20,880.00
 3,000.00 - 3,000.00
2,088.00 - 2,088.00
25,968.00 - 25,968.00
2,596.80 - 2,596.80
28,564.80 28,564.80
- 4,267.58 -
1,100.00 143.00 957.00
800.00 104.00 696.00
1,200.00 156.00 1,044.00
1,800.00 234.00 1,566.00
33,464.80 4,904.58 32,827.80

ARANCEL CIF+ARANCEL
IMPORTE BS FLETE SEGURO VALOR CIF = BASE IVA
10%/CIF
IMPONIBLE

27,840.00 4,683.36 2,341.68 34,865.05 3,486.50 38,351.55 5,729.72

9,396.00 1,580.64 790.32 11,766.95 1,176.70 12,943.65 1,933.78
37,236.00 6,264.00 3,132.00 46,632.00 4,663.20 51,295.20 7,663.50
 (Q) P/U MONTO FLETE SEGURO CARGUIO
MATERIAL A 300.00 110.00 33,000.00 1,100.00 628.57 218.25
MATERIAL B 300.00 100.00 30,000.00 1,000.00 571.43 198.41
63,000.00 2,100.00 1,200.00 416.67

RETENCIONES 350.00 84% FACTOR DE DISTRIBUCION A

416.67 100% 183.33

(Q) P/U MONTO FLETE SEGURO CARGUIO

MATERIAL A 200.00 115.00 23,000.00 1,463.64 784.09 311.15
MATERIAL B 200.00 105.00 21,000.00 1,336.36 715.91 284.09
44,000.00 2,800.00 1,500.00 595.24

RETENCIONES 500.00 84% FACTOR DE DISTRIBUCION A

595.24 100% 261.36
COMISION AG COMISION FLETE
ALMACEN CARGUIO IVA TOTAL NETO
ADUANERA BANCARIA LOCAL

1,644.86 1,046.73 1,869.16 1,794.39 890.08 826.17 44,770.60

555.14 353.27 630.84 605.61 300.40 278.83 15,110.08
2,200.00 1,400.00 2,500.00 2,400.00 1,190.48 1,105.00 59,880.68
 1,000.00 84%
1,190.48 100%
FACTOR DE DISTRIBUCION 0.03
747.66

FACTOR DE DISTRIBUCION 0.03

252.34
IVA MONTO TOTAL C/U
4,514.71 30,432.11 101.44
4,104.29 27,665.56 92.22
8,619.00 58,097.67

0.01 FACTOR DE DISTRIBUCION B 0.01

166.67

IVA MONTO TOTAL C/U

3,282.20 22,276.67 111.38
2,996.80 20,339.57 101.70
6,279.00 42,616.24

0.01 FACTOR DE DISTRIBUCION B 0.01

238.64
COSTO
UNITARIO
55.96
50.37
106.33
 MATERIAL "A" Fisico
C/U
Fecha Detalle UM Entrada Salida Saldo
2/1/2023 Inventario inicial kilos - - 500.00 118.32
2/3/2023 1era compra kilos 300.00 - 800.00 121.80
2/6/2023 2da Compra kilos 300.00 - 1,100.00 101.44
2/10/2023 1ra salida a produccion kilos - 500.00 600.00 114.67
2/11/2023 3ra compra kilos 200.00 - 800.00 111.38
2/11/2023 2da salida a produccion kilos - 400.00 400.00 113.85
2/15/2023 4ta compra kilos 600.00 - 1,000.00 54.71
2/18/2023 5ta compra kilos 800.00 - 1,800.00 55.96
2/20/2023 3ra salida a produccion kilos - 1,200.00 600.00 68.41

MATERIAL "B" Fisico

C/U
Fecha Detalle UM Entrada Salida Saldo
2/1/2023 Inventario inicial litros - - 400.00 97.14
2/4/2023 1era compra litros 500.00 - 900.00 104.40
2/6/2023 2da Compra litros 300.00 - 1,200.00 92.22
2/10/2023 1ra salida a produccion litros - 400.00 800.00 98.93
2/11/2023 3ra compra litros 200.00 - 1,000.00 101.70
2/11/2023 2da salida a produccion litros - 800.00 200.00 99.49
2/18/2023 4ta compra litros 300.00 - 500.00 50.37
2/20/2023 3ra salida a produccion litros - 300.00 200.00 70.02
 Valorado
Entrada Salida Saldo
- - 59,160.00
36,540.00 - 95,700.00
30,432.11 - 126,132.11
- 57,332.78 68,799.33
22,276.67 - 91,076.00
- 45,538.00 45,538.00
32,827.80 - 78,365.80
44,770.60 - 123,136.40
- 82,090.93 41,045.47

Valorado
Entrada Salida Saldo
- - 38,856.00
52,200.00 - 91,056.00
27,665.56 - 118,721.56
- 39,573.85 79,147.70
20,339.57 - 99,487.27
- 79,589.82 19,897.45
15,110.08 - 35,007.53
- 21,004.52 14,003.01