ATOS SA DE CV

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Auditoría Interna
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ATOS SA DE CV OSRM 21/05/2023

MPG 22/05/2023
AUDITORIA AL 31 DE MAYO 2023
DEPARTAMENTO DE VENTAS
CEDULA DE HALLAZGOS

HALLAZGO SUGERENCIA ACUERDO

Se le informa que el día 18 del mes en curso se realizó
una revisión a los registros y contabilización de las
partidas de adquisición a activo fijo, concretamente al
rubro que integra equipo de transporte, con enfoque a
una adquisición de un transporte de carga nissan pick-
up con un valor de $410,000.00.
Se detectó un erróneo registro en la contabilización de
dicho movimiento, haciendo caso omiso a las partidas
de IVA y pagos pendientes.
Se recomienda realizar los debidos ajustes a las
partidas de IVA acreditado y por acreditar ya que
según los registros el pago del activo se realizó en tres
movimientos, afectando de esta manera la cuenta de
acreedores diversos y bancos.
Según lo estipulado en la Ley del IVA, el día 22 de
Mayo se realizará los debidos ajustes a las cuentas de
IVA y posteriormente se registrarán de manera
correcta los debidos movimientos a la cuenta de
acreedores que derivaron de la compra y pagos del
equipo de transporte.
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C.P. Octavio Requenes Moreno Lic. Adrián Ramos Pérez Lic. David Valle Rodríguez
Gerente de auditoria interna Sub-Gerente de ventas Gerente de ventas