La Papelería “Bolívar” inicia sus actividades el 01 de enero de 2021, con los siguientes

valores:

Dinero en efectivo $13000; una cuenta de ahorros en el Produbanco con $22000 y una cuenta
corriente en el Banco del Pichincha con $43000; mercaderías por un valor de $27.890; una
camioneta para transportar la mercadería, valorada en $22.000; un préstamo en el Banco del
Pichincha por un valor de $35.000 y una deuda al Sr. Jiménez por un valor de $12.000, muebles
de oficina por un valor de $1.450; percheros, vitrinas y exhibidores, por un valor de $1.890;
$350 por dos bicicletas para repartos a domicilio.

Transacciones:

01 - enero: Se paga al Sr. Carrillo $500 + IVA, por arriendo del local de 2 meses, con cheque del
Banco del Pichincha No. 00001

04 - enero: Se compra una mesa y cuatro sillas plásticas para el comedor de los empleados, por
un valor de $89 + IVA, en efectivo, con comprobante de egreso No. 001

05 - enero: Se vende mercaderías por un valor de $300 + IVA, pagados en efectivo, con
facturas No. 1234/1235/1236/1237

06 - enero: Se deposita en el Produbanco el efectivo de las ventas anteriores, con

comprobante de depósito No. 0001

07 - enero: Se compra mercaderías por un valor de $1.500 + IVA, pagados con cheque del
Banco del Pichincha No. 00002

07 - enero: Se vende mercaderías por un valor de $954 + IVA, pagados con cheque, con
facturas No. 1238/1239

08 - enero: Se cambia el cheque (se hace efectivo) de la venta anterior.

11 - enero: Se contrata el servicio de desinfección a la empresa “Limpiecito” por un valor de

$75 + IVA, pagados en efectivo, con comprobante de egreso No. 002

12 - enero: Se vende mercaderías por un valor de $2.675 + IVA, el 25% se pagó con cheque, el
25% en efectivo, el 14% con una transferencia bancaria a la cuenta del Banco del Pichincha y el
resto a crédito personal. Con factura No. 1240

13 - enero: Se compra un rótulo luminoso a la empresa “Cromos” por un valor de $2.000,

pagando el 10% con cheque del Banco del Pichincha No. 00003 y el resto a crédito por 30 días.

14 - enero: Se vende mercaderías por un valor de $1400 + IVA, con depósito en la cuenta del
Banco del Pichincha, con factura No. 1241

15 - enero: Se compra mercaderías por un valor de $1.500 + IVA, pagando el 12% en efectivo,
el 23% con cheque del Banco del Pichincha No. 00004 y el resto a crédito por 15 días
18 - enero: Se vende mercaderías por un valor de $2300 + IVA, en efectivo, con facturas No.
1242/1243/1244/1245/1246

19 - enero: Se vende mercaderías por un valor de $364 + IVA, en efectivo, con facturas No.
1247/1248

20 – enero: Se vende mercaderías por un valor de $437 + IVA, en efectivo, con facturas No.
1249/1250

22 – enero: Se vende mercaderías por un valor de $623 + IVA, pagado con cheque, con
facturas No. 1251

23 – enero: Se deposita el cheque de la venta anterior en la cuenta del Produbanco, con

comprobante de depósito No. 4561

26 – enero: Se contrata el servicio de plomería a la empresa “EASA” por un valor de $175,

pagados en efectivo, con comprobante de egreso No. 004

27 – enero: Se vende mercaderías por un valor de $1891 + IVA, pagado con cheque, con
facturas No. 1252/1253/1254/1255

27 – enero: Se deposita el cheque de la venta anterior en la cuenta corriente del Banco de

Pichincha

28 – enero: Pago por consumo de luz y agua por $63,80; con comprobante de egreso No. 005

29 – enero: Se pagas sueldos del mes de enero, según Rol de pagos No. 01 y comprobante de
egreso 006; Gerente $300, Vendedor $240, secretaria-contadora $260, con cheques No.
00005, 00006, 00007 (con aporte al IESS)