MERCADO Y BOLSA S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA INDIVIDUAL COMPARATIVOS

Por orden de liquidez

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2020

(Cifras expresadas en Miles de Pesos Colombianos)

Activo
Activo Corriente Notas 2021 2020

Efectivo y equivalentes de efectivo 6 121,482 293,241

Deudores 7 2,927,317 2,077,584
Gastos pagos por anticipado 8 5,810 4,117
Inversiones 9 842,360 393,226
Diversos 12 345 0
Total Activo Corriente 3,897,314 2,768,168

Activo no corriente
propiedad planta y equipo 10 1,810,281 1,859,891
Inversiones a largo plazo 445,025 446,296
Intangibles 11 19,517 20,366
Total activo no corriente 2,274,823 2,326,553

TOTAL ACTIVO 6,172,137 5,094,721

Pasivo
Pasivo corriente
cuentas por pagar 13 2,539,456 1,766,184
Impuesto a las ganacias 14 438,616 416,671
Beneficios a empleados 15 60,036 55,585
Total pasivo corriente 3,038,108 2,238,440

TOTAL PASIVO 3,038,108 2,238,440

Patrimonio 16
Capital social 1,368,400 1,368,400
Superávit o déficit de capital 578,623 579,893
Reservas 252,592 179,771
Ganancia del ejercicio 934,414 728,217
Total patrimonio 3,134,029 2,856,281

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 6,172,137 5,094,721

 MERCADO Y BOLSA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS Y OTRO RESULTADO INDIVIDUAL COMPARATIVOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2020
(Cifras expresadas en Miles de Pesos Colombianos)

Ingresos Notas 2021 2020

Ingresos de Operaciones ordinarias generales
Comisiones físicos 1,639,824 1,628,162
Comisiones financieros 904,639 871,129
Comisiones registro 17 3,475,590 2,700,080
Asesorías 75,776 1,022
Ingresos por dividendos 73,521 64,431
recuperaciones riesgo operativo 0 65
Otros ingresos del periodo 5,709 16,702
Total Ingresos 6,175,059 5,281,591

Gastos
Intereses creditos de bancos y otras obligaciones 521 22,372
Servicios administración e intermediación 18 16,595 16,361
Comisiones y gastos financieros 19 3,307,738 2,762,751
Asambleas y simposios 0 58
Legales 3,984 3,763
Beneficios a empleados 20 671,432 627,841
Por venta de inversiones 0 0
Honorarios 21 218,587 226,488
Riesgo operativo-siniestros 0 729
Impuestos y tasa 22 75,046 66,825
Arrendamientos 4,290 4,650
Contribuciones y afiliaciones 23 28,720 20,684
Seguros 24 26,946 25,750
Mantenimiento y reparaciones 25 73,936 39,811
Sistematización 2,440 224
Deterioro 26 10,489 28,547
Depreciación planta y equipo 27 86,345 78,682
Multas sanciones 28 43,376 200
Amortizaciones 982 0
Diversos 29 239,915 202,456
4,811,342 4,128,192
Total Gastos

Ganancias por actividades de operación 1,363,718 1,153,398

Gastos por impuestos 30 429,304 425,181

Ganancia (pérdida) 934,414 728,217

GANANCIAS POR ACCION

Ganancias por acción básica en operaciones continuadas 68 53
Ganancias por acción básica en operaciones descontinuadas 0 0

Total ganancias por acción 68 53

2. Modo de cálculo de la UAIDI Año 2020
+
 Utilidad Neta                                                                 
+ Gastos Financieros
- Ingresos no Operacionales
+ Pérdidas no Operacionales
= UAIDI
UAIDI Utilidad antes de intereses y después de imptos

UODI Utilidad operativa después de impuestos

UNA Utilidad neta ajustada
3. Modo de cálculo del Activo Neto de Operación Año 2020

+  Ctas por Cobrar Comerciales                                                                  
+ Inventarios
- Proveedores
+ Activos Fijos de Operación (Vr. m/do o libros)
= Activo Neto de Operación
KTNO Capital de trabajo neto operativo
4. Modo de cálculo del Activo Neto Financiado (ANF) Año 2020

+ Activo Total
- Proveedores
- Obligaciones laborales
- Impuestos
= Activo Neto Financiado
1. Cálculo del Sistema de Valor Agregado (EVA)

SVA = UAIDI - ( Activos Totales x CK )

SVA = UAIDI - ( AN x WACC )

SVA = UNA - ( ANF x CPPC )
5. Cálculo del Costo Promedio Ponderado de Capital Año 2020
Tipo de financiación Valor ( S ) b Costo % CPPC
a E.A. Partic. c cxd
Oblig. Financiera Moneda Nacional d

Oblig. Financiera Moneda Extranjera

Otras Obligaciones
Oblig. en Moneda Nacional
Capital Suscrito y Pagado
Total

Significado de los componentes

UAIDI Utilidad antes de intereses y después

de impuestos
CK Costo de capital (corresponde al promedio ponderado)
AN Activo neto
WACC Costo promedio ponderado de capital
UNA Utilidad neta ajustada
ANF Activo neto financiado
CPPC Costo promedio ponderado de capital
UODI Utilidad operativa después de impuestos
2. Modo de cálculo de la UAIDI Año 2021
+  Utilidad Neta                                                         
        
+ Gastos Financieros
- Ingresos no Operacionales
+ Pérdidas no Operacionales
= UAIDI
UAIDI Utilidad antes de intereses y después de imptos

UODI Utilidad operativa después de impuestos

UNA Utilidad neta ajustada
3. Modo de cálculo del Activo Neto de Operación Año 2021

+  Ctas por Cobrar Comerciales                              
                                    
+ Inventarios
- Proveedores
+ Activos Fijos de Operación (Vr. m/do o libros)
= Activo Neto de Operación
KTNO Capital de trabajo neto operativo
4. Modo de cálculo del Activo Neto Financiado (ANF) Año 2021

+ Activo Total
- Proveedores
- Obligaciones laborales
- Impuestos
= Activo Neto Financiado
1. Cálculo del Sistema de Valor Agregado (EVA)

SVA = UAIDI - ( Activos Totales x CK )

SVA = UAIDI - ( AN x
WACC )
SVA = UNA - ( ANF x
CPPC )
5. Cálculo del Costo Promedio Ponderado de Capital
Tipo de financiación Valor ( S ) b
a
Oblig. Financiera Moneda Nacional

Oblig. Financiera Moneda

Extranjera
Otras Obligaciones
Oblig. en Moneda
Nacional
Capital Suscrito y Pagado
Total

Significado de los componentes

UAIDI Utilidad antes de intereses y después

de impuestos
CK Costo de capital (corresponde al promedio ponderado)
AN Activo neto
WACC Costo promedio ponderado de capital
UNA Utilidad neta ajustada
ANF Activo neto financiado
CPPC Costo promedio ponderado de capital
UODI Utilidad operativa después de impuestos
Año 2021

Año 2021

Año 2021
Costo % CPPC
E.A. Partic. c d cxd