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FINAL
I88
PROCESOS
CONTABLES
SISTEMATIZADOS
DOCENTE:
JORGE ALEJANDRO DURAN DE LA FUENTE.
INTEGRANTES:
NICKOL CUEVA VEGA
JENNIFER RAMON ALVARADO
FRANCKLIM BARJA MANTURANO
STEVE OLIVERA CADILLO
EDWIN QUISPE QUISPE
LIDIA PEÑA TORRES
TRABAJO FINAL
MISION
Mejorar la calidad de los implementos usados diariamente por nuestro consumidor, que sean aptos,
accesibles y sobre todo de buen material para darles confianza a la hora de su utilidad, también que les
brinde protección ante esta contingencia sanitaria, y así cuidando su salud y bienestar en el lugar que se
encuentre.
VISION
En SAFE AND SECURE, queremos darte seguridad, para eso nuestra empresa busca ser parte del sector
salud, industrial y hogar para poder brindar una protección asegurada a cada uno de nuestros
proveedores, dándoles los implementos que se adecuen a cada sector según la necesidad requerida y
darles variedad en productos, así resultando más fácil su compra.
2.1 El grupo deberá visionar operaciones, las mismas que se inician con la constitución de la empresa -
Actividades, de la empresa de al menos 1 mes.
ACTIVIDADES
APERTURA
SE CONSTITUYE LA EMPRESA SAFE AND SECURE SAC. CON APORTE EN EFECTIVO DE S/.
5,000.00, CUENTA CORRIENTE EN EL BANCO DE CREDITO POR S/. 15,000.00, MERCADERIAS
POR S/. 15,000.00; MAQUINARIA Y EQUIPO S/ 20,000 MUEBLES Y ENSERES POR S/. 8,000.00.
COMPRAS
1. El Dia 02/01/2021 Se Compra Mercaderías Por S/.3,000 Más Igv A La Empresa Libra Sa Con
Ruc 20506482514 F/ 001-3500.
2. El Dia 05/01/2021 Se Compra Mercaderias Por S/.5,500 Más Igv A La Empresa Ciencias SFE Srl
Con Ruc 20586233574 F/ 001- 3501
3. El Dia 07/01/2021 Se Compra Mercaderias Por S/.5,310 Incluido Igv A La Empresa Comercial
Tenacol SAC Con Ruc 20605841258 F/ 001-3502.
4. El Dia 09/01/2021 Se Compra Mercaderias Por S/.1,770 Incluido Igv A La Empresa Productos
Ciencias Srl Con Ruc 20609998563 F/ 001-3503.
5. El Dia 11/01/2021 Se Compra Mercaderias Por S/. 2,950 incluido Igv A La Empresa Ciencias
SFE SRL Con Ruc 20586233574 F/ 001-3504.
6. El Dia 12/01/2021 Se Compra Mercaderias Por S/.7,000 Más Igv A La Empresa Comercial
Tenacol SAC Con Ruc 20605841258 F/ 001-3505.
7. El Dia 14/01/2021 Se Compra Mercaderia Al Credito Por S/.6,300 Mas Igv A La Empresa Libra
Sa Con Ruc 20506482514 F/ 001-3506.
8. El Dia 16/01/2021 Se Compra Mercaderia Al Credito Por S/.5,700 Mas Igv A La Empresa
Productos Ciencias Srl Con Ruc 20609998563 F/ 001-3507.
9. El Dia 18/01/2021 Se Compra Mercaderia Al Credito Por S/.6,490 Incluido Igv A La Empresa
Libra Sa Con Ruc 20506482514 F/ 001-3508.
10. El Dia 20/01/2021 Se Compra Mercaderia Al Credito Por S/.8,850 Incluido Igv A La Empresa
Ciencias SFE Srl Con Ruc 20586233574 F/ 001-3510.
VENTAS
1. El Dia 05/01/2021 Se Vende Mercadería A La Empresa Pandemia EIRL Con Ruc 20500021144
Por S/.2520- Incluido Igv F/ 001-1010.
2. El Dia 07/01/2021 Se Vende Mercaderia A La Empresa Comercial Covid SA Con Ruc
20695478545 Por S/.4200 - Incluido Igv F/ 001-1011.
3. El Dia 10/01/2021 Se Vende Mercaderia A La Empresa Quimitex Srl Con Ruc 20653258988 Por
S/. 3360 - Incluido Igv F/ 001-0012.
4. El Dia 11/01/2021 Se Vende Mercaderia A La Empresa Acuario SAC Con Ruc 20605478781 Por
S/.1200 Incluido Igv F/ 001-0013.
5. El Dia 13/01/2021 Se Vende Mercaderia A La Empresa Pandemia Eirl Con Ruc 20500021144
Por S/. 3000 incluido Igv F/ 001-0014.
6. El Dia 14/01/2021 Se Vende Mercaderia A La Empresa Acuario SAC Con Ruc 20605478781 Por
S/. 4200 incluido Igv F/ 001-0015.
7. El Dia 16/01/2021 Se Vende Mercaderia A Crédito, A La Empresa Comercial Covid SA Con Ruc
20695478545 Por S/. 3840 incluido Igv F/ 001-0016.
8. El Dia 18/01/2021 Se Vende Mercaderia A Crédito, A La Empresa Pandemia EIRL Con Ruc
20500021144 Por S/. 3600 incluido Igv F/ 001-0017.
9. El Dia 20/01/2021 Se Vende Mercaderia A Crédito, A La Empresa Quimitex Srl Con Ruc
20653258988 Por S/. 3840 incluido Igv F/ 001-0018.
10. El Dia 22/01/2021 Se Vende Mercaderia A Crédito, A La Empresa Pandemia Eirl Con Ruc
20500021144 Por S/. 4200 Incluido Igv F/ 001-0019.
PLANILLA
PAGOS Y COBROS
REALIZAR LOS PAGOS Y COBROS DE SAFE AND SECURE SAC AL 100% e incluir el pago a
planilla. Los cobros y pagos van a estar sujetos a la Ley Nª 28194 Impuesto a las Transacciones
Financieras.
COSTO DE VENTA
operaciones de compras.
2.3.1 Compra de Mercadería / Servicios (dependerá del giro de la empresa).
2.4 En el caso de las operaciones de Compras estas deberán tener la siguiente característica: Seis o más compras
deben ser al contado, Cuatro o más compras de mercaderías deben ser al crédito. Las operaciones que se están
visionando serán de al menos un mes.
INGRESO DE PROVEEDORES
2.5
R
e
g
i
s
t
r
o
ventas: Del mismo modo que en las compras, el grupo debe visionar futuras operaciones de ventas de las
compras adquiridas, dejando un stock mínimo del 10% de sus compras. Procediendo a vender hasta un
máximo del 90%
2.6 En el
INGRESO DE CLIENTES
2.7 Indicar el Margen de ganancia (máximo 40%). Recuerde que debe Determinar el costo de ventas.
2.9 Se deberá efectuar: Liquidación de Impuestos – IGV e Impuesto a la Renta. Para ello considerar que la
empresa se encuentra en el Régimen de su elección. Declarar el PDT 621 y sacar reporte.
VER PAGINA “20” (PLANILLA)
PDT
2.10 En la Planilla de remuneraciones, considerar 4 trabajadores y al menos 1 con I. Rta 5ta categoría.
ADJUNTADOS EN EL EXCEL “REPORTES (SAFE AND SECURE)”
2.11 Realizar el Libro Diario y Libro Mayor, centralizando todas las operaciones de los libros auxiliares como el
Registro de compras, Registro de ventas, Balance de comprobación y otros.
2.12 Elaboración de los Estados Financieros (Estado de Situación Financiera y Estado de Resultados)
2.13 El trabajo debe ser desarrollado de manera práctica y teórica, según lo solicitado .