CAPITULO II

MARCO TEÓRICO

Antecedentes

La historia del crédito y su etimología

La palabra «crédito» tiene su origen en el latín. En concreto en creditum, que

se puede traducir como «cosa confiada». Por tanto, esta palabra significa confiar algo
a otra persona, en este caso dinero. Porque consiste en eso, en confiar dinero a
alguien que lo devolverá con posterioridad.

Los romanos fueron los que desarrollaron esta actividad, cobrando unos
intereses por dejar el dinero a otros. En aquella época el prestamista realizaba una
actividad muy arriesgada. Por eso estos intereses podían ser muy altos. La historia del
crédito va de la mano de la de las finanzas y de la creación del sistema bancario. De
esta forma, los bancos fueron los que desarrollaron diversas formas de crédito cada
vez más complejas. Además, el crédito paso a basarse en otros parámetros y no solo
en los ahorros.

La historia del crédito en el capitalismo comercial e industrial

Entre los siglos XVI, XVII y primera mitad del siglo XVIII tuvo lugar el
llamado «capitalismo comercial o mercantil». Este se basó, sobre todo, en el
comercio con las colonias de los diferentes países. En esta época, el crédito se daba,
sobre todo, en operaciones entre inversores privados. En la segunda mitad del siglo
XVIII, el XIX y XX se desarrolla el «capitalismo industrial». Este fue un paso
posterior al mercantil, que permitió la acumulación de capital gracias a los excedentes
del comercio. En este período se desarrolla el crédito bancario, sobre todo en el siglo
XX.
El crédito de consumo. La Gran Depresión

La Gran Depresión supuso un antes y un después en la historia de la

humanidad y también del crédito. Fueron dos hechos los responsables de su
desarrollo. El capitalismo monopolista basado en grandes producciones y la
posibilidad de pagar los bienes con pequeñas cuotas.

Por otro lado, aparecieron diversos agentes capaces de ofrecer créditos, no

solo los bancos. Así, se crearon empresas financieras especializadas que ofrecían
créditos a medida a otras para que estas pudieran financiar a sus clientes.

Historia del crédito. El siglo XXI

El siglo XXI se puede considerar como la era de la tecnología y esto ha

afectado al crédito. La banca online, los pagos electrónicos y otras actividades
realizadas en Internet han contribuido a una complejidad aun mayor en la actividad
crediticia.

En definitiva, la historia del crédito está plagada de hechos importantes que

cambiaron la forma de entender la economía y las finanzas. Además, este sistema de
pago en diferido permitió un crecimiento económico sin parangón en tiempos
pasados.

Bases Teóricas

Entidad de crédito

Una entidad de crédito es una organización pública o privada dedicada a

otorgar préstamos a terceros. Son entidades de crédito los bancos, cajas de ahorro,
microfinancieras y cooperativas, entre otros. Dichas entidades también reciben
depósitos del público. Justamente su negocio consiste en administrar el excedente de
dinero de un grupo de personas para ofrecerlo a otros individuos que, por el contrario,
registran un déficit de capital.
Las ganancias de una entidad de crédito se sustentan en el tipo de interés que cobran a
sus clientes. Así, dependiendo del tiempo que demore el deudor en devolver el
préstamo, se pagará un porcentaje del principal.

Tipos de entidades de crédito

Existen distintos tipos de entidades de crédito. Entre ellos destacan:

Bancos: Instituciones cuya actividad principal es la gestión del capital de terceros

(personas y empresas). Al mismo tiempo, otorgan diferentes clases de
financiamiento.

Cajas de ahorro y crédito: Realizan la misma actividad que los bancos. Sin
embargo, su público objetivo son pequeños y medianos clientes. Su organización
varía dependiendo de la legislación de cada país.

Entidades de dinero electrónico: Son instituciones que emiten dinero que está
almacenado en un soporte virtual y que a su vez es admitido como medio de pago
por empresas distintas al emisor. Algunos países incluyen esta categoría en su
marco legal sobre entidades de crédito. Este es el caso, por ejemplo, de España.

Actividades de las entidades de crédito

Una de las principales actividades de las entidades de crédito, como ya

mencionamos anteriormente, es la recepción de dinero del público. Igualmente,
administran otro tipo de fondos reembolsables como depósitos a plazos.

Por otro lado, estas instituciones otorgan diferentes clases de préstamos: personales,
hipotecarios, para capital de trabajo, entre otros. En la misma línea, emiten tarjetas de
crédito y ofrecen otros tipos de financiamiento.

Importancia del Crédito

El crédito, si nos ceñimos a su significado, es una operación financiera en la

que una persona o entidad presta una cantidad de dinero a otra persona o entidad, a la
que se le denomina deudor, y esta se compromete a devolver la cantidad que ha
solicitado en un tiempo y plazos definidos, según unas condiciones establecidas, que
normalmente se recogen en un contrato.

Actualmente no se puede entender ningún tipo de negocio, ya sea para una

pyme, autónomo, empresa, etc. que en su momento no necesite o pueda necesitar un
crédito. El crédito es importante porque facilita, en un momento dado, el tener
liquidez para poder comprar, hacer pagos, algún tipo de inversión, etc. Actualmente,
el crédito es un tema que, en la mayoría de las entidades financieras, exigen un
mínimo de liquidez a la empresa para asegurarse el cobro de éste, en caso de que el
deudor no pueda hacer frente a los pagos. El crédito no sólo ayuda en muchos
aspectos empresariales, sino que, además, aporta confianza en el sistema financiero
de un país, evita que el tejido industrial del mismo se rompa y, sobre todo, de cara al
exterior invita a la inversión de todo tipo de empresas extranjeras en el propio país

Si bien es cierto que actualmente el principal problema que existe en la

mayoría de los países, debido a la crisis, es que las entidades financieras no dan
créditos a sus clientes, parece que esta tendencia está cambiando ya que las propias
entidades se dan cuenta de que, si no facilita el crédito, esto al final repercute
negativamente en sus propios balances.

Para los bancos, el crédito no sólo significa el dar dinero, implica también que
van a recibir el dinero que han prestado con unos intereses que benefician a la propia
entidad. La morosidad es un elemento que va implícito en el crédito, ya que hay un
porcentaje de morosidad que la entidad tiene en cuenta. Sin embargo, es mucho más
el beneficio lo que obtiene el propio banco por los créditos que concede, que el dinero
que pierde por la morosidad.

El valor del crédito está en que, con las condiciones adecuadas, todos nos
podemos beneficiar de él, en mayor o menor medida. Además, nos ayuda en muchas
situaciones personales y profesionales que podemos tener.
 El crédito es un elemento que está y que siempre estará dentro de la economía
de un país y que es necesario, esencial, para que el propio país tenga solvencia, la
capacidad empresarial y el apoyo social necesario para mantener un gobierno y dar
estabilidad a una sociedad, a una economía y al propio país.

Bases legales

CONSTITUCION DE LA REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

Gaceta Oficial Extraordinaria N° 36.860 de fecha 30 de diciembre de 1.999

Asamblea Nacional Constituyente

PREÁMBULO

El pueblo de Venezuela, en ejercicio de sus poderes creadores e invocando la

protección de Dios, el ejemplo histórico de nuestro Libertador Simón Bolívar y el
heroísmo y sacrificio de nuestros antepasados aborígenes y de los precursores y
forjadores de una patria libre y soberana; con el fin supremo de refundar la República
para establecer una sociedad democrática, participativa y protagónica, multiétnica y
pluricultural en un Estado de justicia, federal y descentralizado, que consolide los
valores de la libertad, la independencia, la paz, la solidaridad, el bien común, la
integridad territorial, la convivencia y el imperio de la ley para esta y las futuras
generaciones; asegure el derecho a la vida, al trabajo, a la cultura, a la educación, a la
justicia social y a la igualdad sin discriminación ni subordinación alguna; promueva
la cooperación pacífica entre las naciones e impulse y consolide la integración
latinoamericana de acuerdo con el principio de no intervención y autodeterminación
de los pueblos, la garantía universal e indivisible de los derechos humanos, la
democratización de la sociedad internacional, el desarme nuclear, el equilibrio
ecológico y los bienes jurídicos ambientales como patrimonio común e irrenunciable
de la humanidad; en ejercicio de su poder
originario representado por la Asamblea Nacional Constituyente mediante el voto
libre y en referendo democrático, decreta la siguiente CONSTITUCIÓN

Artículo 117. Todas las personas tendrán derecho a disponer de bienes y servicios de
calidad, así como a una información adecuada y no engañosa sobre el contenido y
características de los productos y servicios que consumen; a la libertad de elección y
a un trato equitativo y digno. La ley establecerá los mecanismos necesarios para
garantizar esos derechos, las normas de control de calidad y cantidad de bienes y
servicios, los procedimientos de defensa del público consumidor, el resarcimiento de
los daños ocasionados y las sanciones correspondientes por la violación de estos
derechos.

Ley Orgánica del Sistema Financiero Nacional

Otros de los fundamentos legales de la investigación lo representan la ley Orgánica

del Sistema Financiero Nacional (2010, donde se extraen los siguientes artículos:

Articulo 5. El sistema Financiero Nacional esta conformado por el conjunto de

instituciones financieras públicas, privadas, comunales y cualquier otra forma de
organización que operan en el sector bancario, el sector asegurador, el mercado y
cualquier otro sector o grupo de instituciones financieras que a juicio del órgano
rector deba formar parte de este sistema. también se incluyen las personas naturales y
jurídicas usuarias de las instituciones financieras que integran el mismo.

Artículo 9. El sector asegurador está integrado por las empresas que mediante el
cobro de una prima se obligan a indemnizar el daño producido al usuario o usuaria, o
a satisfacerle un capital, una renta u otras prestaciones convenidas y permitidas por la
ley; así como por las empresas de este sector que toman a su cargo, en totalidad o
parcialmente, un riesgo ya cubierto por otra empresa de este tipo, sin alterar lo
convenido entre ésta y el usuario o usuaria. Las alternativas especiales destinadas a
brindar cobertura a los riesgos agrarios, de las cooperativas y de las comunidades
populares son establecidas por el ente regulador de este sector.
Artículo 23. El ente de regulación del sector asegurador es el ente competente para
determinar la naturaleza de la actividad aseguradora y deberá, asimismo:

1. Regular, supervisar y controlar a las personas naturales y jurídicas que realicen

cualquier operación con el sector a fin de crear un ambiente eficiente, seguro, justo y
estable.

2. Garantizar que las compañías de seguros puedan cumplir en cualquier momento

sus obligaciones y que los intereses de sus usuarios y usuarias estén suficientemente
protegidos.

3. Promover la prestación de seguros para la cobertura de riesgos en sectores como el

agrícola, turismo, cooperativas, y otras formas de organización comunitaria, mediante
la creación o activación de fondos especiales, públicos, privados o mixtos, que
permitan la asistencia en la cancelación de las primas correspondientes.

4. Prohibir actividades que puedan distorsionar al sector asegurador.

Artículo 24. Las instituciones que conforman el sector asegurador deberán cumplir
las regulaciones establecidas por su ente regulador y deberán, asimismo:

1. Contar con la fortaleza patrimonial requerida para responder a sus obligaciones con
los asegurados, administrados y accionistas.

2. Proteger la captación del ahorro popular que efectúan mediante sus operaciones
regulares.

3. Efectuar sus actividades de forma eficiente, justa y transparente, a fin de reducir los
costos de transacción y poder ofrecer primas razonables en beneficio de las
comunidades.

4. Emprender actividades y planes formales de inclusión para dar cobertura, de

acuerdo con los procedimientos o creación de fondos especiales que los entes
reguladores dispongan para tal fin, a los riesgos en el sector agrícola, turismo,
cooperativas o cualquier otro que comprenda iniciativas productivas o de prestación
de servicios por las comunidades organizadas.

Decreto con Rango, Valor y fuerza de Ley de la Actividad Aseguradora

Artículo 2. La actividad aseguradora es toda relación u operación relativa o conexa al

contrato de seguro, al de reaseguro y al contrato de administración de riesgos, en los
términos establecidos en las normas que regulen la materia. De igual manera, forman
parte de la actividad aseguradora la intermediación, la inspección de riesgos, el
peritaje avaluador, el ajuste de pérdidas, los servicios de medicina prepagada, las
fianzas, el financiamiento de primas o cuotas, el fideicomiso relacionado en materia
de seguro y los fondos administrados.

Artículo 3. Son sujetos regulados por el presente Decreto con Rango, Valor y Fuerza
de Ley, y en consecuencia, sólo podrán realizar actividad aseguradora en el territorio
de la República Bolivariana de Venezuela, previa autorización de la Superintendencia
de la Actividad Aseguradora, las empresas de seguros, las asociaciones cooperativas
que realizan actividad aseguradora, las empresas de medicina prepagada, las
empresas de reaseguros, las empresas financiadoras de primas o cuotas, las empresas
administradoras de riesgos, los intermediarios de la actividad aseguradora, los
auditores externos, los actuarios independientes, los inspectores de riesgos, los peritos
avaluadores, los ajustadores de pérdidas, que realicen operaciones de seguro,
administración de riesgos y las oficinas de representación o sucursales de empresas
de reaseguros extranjeras, las sucursales de sociedades de corretaje de reaseguros del
exterior.

Se exceptúan de la presente disposición los fondos de garantía de la Administración

Pública Nacional que realicen actividad aseguradora, sin perjuicio de la obligación en
que se encuentran de mantener la cooperación, coordinación y lealtad institucional
con la Superintendencia de la Actividad Aseguradora.
Los sujetos regulados estarán obligados a mantener en su denominación social o
personal la especificación expresa del tipo de actividad aseguradora que desarrollan y
en toda su documentación y publicidad deben indicar su carácter sin usar
abreviaturas.

Sólo los sujetos regulados utilizarán en su denominación social o personal las

palabras seguros, reaseguros, o medicina prepagada y sus derivados en idioma
castellano, así como sus equivalentes en cualquier otro idioma.

Cualquier otro sujeto que determine el Ministro o la Ministra del Poder Popular con
competencia en materia de finanzas, previa opinión de la Superintendencia de la
Actividad Aseguradora.

Artículo 4. A los efectos del presente Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley, se
entenderá:

1. Administradoras de Riesgos: Son personas jurídicas, debidamente autorizadas por

la Superintendencia de la Actividad Aseguradora, responsables del manejo e
inversión de un fondo administrado de forma conjunta con el contratante, quienes
establecerán los controles y las condiciones de los riesgos amparados por dicho
fondo, en función de los siniestros ocurridos y cubiertos conforme al contrato suscrito
entre las partes.

2. Afiliado: Todas aquellas personas cubiertas por los contratos de administración de

riesgos, prestación de servicios o planes de salud de medicina prepagada o cualquier
otra modalidad de servicios que adopten estas personas, teniendo derechos a la
cobertura de los riesgos que ampare el contrato.

3. Asegurado: Persona que en sí misma, en sus bienes o en sus intereses económicos

está expuesta al riesgo.
4. Beneficiario: Aquella persona en cuyo favor se ha establecido la indemnización
que pagará la empresa de medicina prepagada, empresa de seguros, las asociaciones
cooperativas que realizan actividad aseguradora y las administradoras de riesgos.

5. Cesión de Cartera: La cesión de cartera es el contrato mediante el cual una empresa

de seguros, de medicina prepagada, de reaseguros y organismo de integración que la
realiza actividad aseguradora, debidamente autorizada, cede a otra empresa de
seguros, de medicina prepagada, de reaseguros y organismo de integración, el
conjunto de contratos de seguros o planes de salud vigentes, o parte de ellos, referidos
a uno o varios ramos o sólo algunas pólizas de algún ramo de seguros en los que
operen.

6. Cesión de Riesgos: Se entiende por cesión de riesgos el acto mediante el cual una
empresa de seguros, de medicina prepagada, de reaseguros y organismo de
integración que realizan actividad aseguradora, dominante cedente, constituida en la
República, traspasa total o parcialmente el riesgo asumido al dar cobertura a un bien o
persona por medio de un contrato de seguro o de reaseguro previamente efectuado, a
una empresa de seguros o de reaseguros, conocida como cesionaria, la cual toma a su
cargo esa responsabilidad, y responde ante la empresa cedente por los siniestros y
reclamos objeto del contrato original que correspondan a la porción del negocio
aceptado, en los términos previamente establecidos entre las partes mediante un
contrato de reaseguro o de retrocesión.

7. Contratante: Persona natural o jurídica que suscribe un contrato de servicios con

una empresa de medicina prepagada o una empresa administradora de riesgos bien
para su exclusivo beneficio, para beneficio de terceros o para beneficio de uno y
otros.

También se denominan Contratantes las personas jurídicas que suscriben contratos de

seguros colectivos en representación de los asegurados que integran al colectivo
asegurado.
8. Escisión de las empresas: Se entiende por escisión la figura jurídica mediante la
cual se divide el patrimonio de una empresa en dos o más nuevas empresas,
atribuyéndole a cada una de ellas personalidad jurídica y patrimonio propio.

9. Fideicomiso relacionado en materia de seguro: Es una relación jurídica por la cual

una persona llamada fideicomitente trasfiere uno o más bienes a otra persona llamada
fiduciario, quien se obliga a utilizarlo a favor de aquel o de un tercero llamada
beneficiario. Sólo podrán ser fiduciarios a los efectos del presente Decreto con
Rango, Valor y Fuerza de Ley, las Compañías de Seguros constituidas en el país, bajo
previa autorización de la Superintendencia de la Actividad Aseguradora.

10. Fondo Administrado: Es un instrumento por medio del cual una empresa,
sociedad u organismo público o privado destinan un capital común para su
constitución, cuya administración e inversión es realizada de manera conjunta por el
contratante y la administradora de riesgos, a los fines de amparar con control de
costos, los gastos incurridos por los afiliados o usuarios en ocasión de siniestros
cubiertos que pudieran presentarse, donde el contratante está en libertad de escoger
las coberturas, condiciones y límites de acuerdo con sus necesidades. Este fondo debe
incluir los gastos relativos a la administración de los recursos y al pago de los
siniestros a particulares y proveedores de servicios asociados al fondo.

11. Fondo Auto Administrado: Es un instrumento por medio del cual una empresa,
sociedad u organismo público o privado destinan un capital común para su
constitución, cuya administración e inversión es realizada directamente por éstos, a
los fines de amparar con control de costos, los gastos incurridos por los afiliados o
usuarios en ocasión de siniestros cubiertos que pudieran presentarse.

12. Fusión de las Empresas: Se entiende por fusión a los efectos de este Decreto con
Rango, Valor y Fuerza de Ley, la transmisión de la totalidad del patrimonio de un
sujeto regulado con personalidad jurídica a otro.

13. Indemnización: A los efectos de este Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley
se entiende por indemnización la prestación del servicio o la suma que deben pagar
las empresas de medicina prepagada, empresa de seguros, las asociaciones
cooperativas que realizan actividad aseguradora y las administradoras de riesgos, en
caso que ocurra un siniestro, así como la prestación a la que está obligada en los casos
que correspondan.

14. Intermediarios: Se entiende por intermediarios de la actividad aseguradora las

personas que contribuyen con su mediación para la celebración y asesoría de los
contratos. Sus actividades se regirán por el presente Decreto con Rango, Valor y
Fuerza de Ley, su Reglamento y las normas que se dicten al efecto. Las sucursales de
sociedades de corretaje de reaseguros del exterior, podrán realizar las operaciones de
intermediación.

15. Margen de solvencia: Se entiende por margen de solvencia la cantidad necesaria

de recursos, para cubrir aquellas desviaciones técnicas, financieras o económicas que
afecten los resultados de las empresas de seguros, de reaseguros, de medicina
prepagada, asociaciones cooperativas que realizan actividad aseguradora, con el fin
de cumplir a cabalidad sus compromisos con los contratantes, tomadores, asegurados,
beneficiarios y cedentes, que permita ser actualizado según el carácter dinámico de la
actividad aseguradora.

16. Medicina Prepagada: Se entiende como medicina prepagada, todos aquellos

servicios médico asistenciales prestados en forma directa o indirecta.

17. Organismos de Integración: Son las agrupaciones en instancias organizativas, a

escala nacional, de cooperativas que desarrollan actividades comunes o similares, que
en este caso es la realización de actividad aseguradora. Deben cumplir con los
requisitos para su constitución y autorización de las asociaciones cooperativas que
realicen actividad aseguradora en lo que correspondan. Estos organismos de
integración tienen que estar conformados por no menos de cinco asociaciones
cooperativas.

18. Pago de indemnización: Es la principal obligación de la empresa de seguro, las

asociaciones cooperativas que realizan actividad aseguradora, las empresas de
medicina prepagada y las administradoras de riesgos, consistente en la prestación del
servicio, reparación del daño o pago de la cantidad, conforme a la suma asegurada
contratada o servicio contratado la cual deberá ser pagado una vez producido y
aceptado el siniestro.

19. Pago de Prestaciones: Es el pago en dinero que deben realizar los sujetos
regulados según corresponda, por la suma asegurada establecida en las pólizas de
seguros de vida contratadas, como consecuencia del eventual fallecimiento y/o
supervivencia del asegurado.

20. Riesgo: Es el suceso futuro e incierto que no depende exclusivamente de la

voluntad del tomador, del asegurado, del beneficiario, del usuario o afiliado, cuya
materialización da origen a la obligación de indemnizar.

21. Siniestro: Es el acontecimiento futuro e incierto del cual depende la obligación de

indemnizar por parte del Sujeto Regulado que corresponda conforme al contrato
suscrito.

22. Sujeto Regulado: Son aquellas personas naturales o jurídicas que solo podrán
realizar actividad aseguradora en el territorio nacional previa autorización de la
Superintendencia de la Actividad Aseguradora.

23. Tomador: Persona natural o jurídica que contrata el Seguro y se obliga a pagar la
prima correspondiente a la empresa de seguros, las asociaciones cooperativas que
realizan actividad aseguradora y que además tiene el derecho de recibir el pago de las
indemnizaciones derivadas del contrato de seguros.

24. Usuario: Persona con derecho a solicitar y recibir los servicios establecidos en el
respectivo Plan de Salud o contrato de administración de riesgo.

25. Vehículo Inservible de manera permanente o No Recuperable: Será el vehículo

que presente destrucción absoluta o cuando éste desaparezca por sustracción
ilegitima.
26. Pérdida Total: La pérdida total de un vehículo asegurado no comprenderá
valoración alguna en el porcentaje de la suma asegurada, y su indemnización será la
suma asegurada contratada. Se considera pérdida total de un vehículo asegurado,
cuando la condición de éste sea: inservible de manera permanente o no recuperable; o
cuando los números de identificación vehicular hayan sido alterados o sean de dudosa
identificación.

Definición de términos Básicos

Aseguradoras: Las aseguradoras o compañías de seguros son instituciones financieras

especializadas en ofrecer diferentes tipos de seguros para proteger a las personas y/o
empresas de los riesgos que puedan enfrentar ellas mismas, sus bienes o su
patrimonio.

Créditos: El crédito es un préstamo de dinero que una parte otorga a otra, con el
compromiso de que, en el futuro, quien lo recibe devolverá dicho préstamo en forma
gradual (mediante el pago de cuotas) o en un solo pago y con un interés adicional que
compensa a quien presta, por todo el tiempo que no tuvo ese dinero.

Contratación: Es el acto de realizar un contrato a una persona, en el que se pacta un

trabajo a cambio de una contraprestación, el cual, quedará recogido en un documento
donde se incluyan todas las obligaciones y derechos de cada una de las partes.

Costes: Es un concepto de la contabilidad que se refiere al valor del consumo de los

recursos que han sido necesarios para poder producir productos o prestar servicios.

Cobertura: Es la realización de una actividad financiera para reducir o eliminar las

posibles pérdidas que pueden causar las inversiones financieras.

Cuotas: Cantidad que tienes que pagar al banco cada mes.

Entidad: Cualquier unidad identificable, que realice actividades económicas,

constituida por combinaciones de recursos humanos, naturales y financieros,
coordinados por una autoridad que toma decisiones encaminadas a la consecución de
los fines para los cuales fue creada.
Gestión de Recobro: Proceso que inicia una empresa cuando necesita gestionar
aquellas deudas que se han generado si un cliente no ha realizado un pago cuando
procede.

Insolvencia de Hechos: Es la permanencia del crédito en situación de impago durante

2 meses a contar desde la comunicación de impago o desde su vencimiento si éste es
posterior.

Insolvencia de Derechos: Es la incapacidad de una persona de saldar una deuda.

Multirriesgo: son aquellas modalidades de seguro en que, mediante una única póliza,
se cubren diferentes garantías que pertenecen a los distintos ramos tradicionales de
seguro.

Prospección de Mercado: Se refiere a la identificación y calificación de compradores

potenciales.

Primas: Prestación social que corresponde a un pago que hace el empleador al

trabajador, para que de alguna forma el empleado también disfrute de las utilidades
arrojadas por la empresa.

Póliza: Es el contrato del seguro, que contiene los derechos y obligaciones de cada
una de las partes.

Riesgos: El riesgo asegurable es el que nos indica la posibilidad de que ocurra un

hecho que genere daños, contingencias que nos lleven a la necesidad de cubrir la
probabilidad de que nos ocurra, así como las consecuencias derivadas a través de una
póliza de seguro.

Siniestros: Es un suceso que ha quedado estipulado en el contrato del seguro ya que

se preveé que pueda pasar causando daños a la persona asegurada o a sus bienes.