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PROGRAMA DE LA ASIGNATURA
MATEMÁTICA FINANCIERA
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UNIVERSIDAD DE EL SALVADOR
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
Departamento de Matemática y Estadística
Plan : 1994
Unidades Valorativas :4
CUM : 6.0
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SYLLABUS DE SISTEMAS
Unidades Valorativas :4
INTRODUCCIÓN
El presente programa tiene como finalidad, mostrar las diferentes partes del desarrollo de
la asignatura de matemática financiera; la cual es impartida para los estudiantes de las
carreras de: Licenciatura en Contaduría Pública y Licenciatura en Administración de
Empresas, de la Facultad de Ciencias Económicas de la Universidad de El Salvador.
DESCRIPCIÓN DE LA ASIGNATURA
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OBJETIVO GENERAL DE LA ASIGNATURA.
Identificar, analizar y evaluar las distintas situaciones que encuentren en su vida cotidiana,
desde el punto de vista financiero; mediante la utilización de las principales técnicas y
herramientas financieras, con el propósito de tomar la mejor decisión.
Al finalizar la unidad el alumnado será capaz de reconocer los diferentes conceptos que están
involucrados en el interés simple y compuesto, y a la vez los aplicará en la solución de
problemas cotidianos que se presentan en el análisis financiero. También será capaz de
calcular intereses, monto y capital, teniendo la capacidad de manejar los diagramas de flujos
de caja y construir los flujos de caja necesarios para la solución de problemas.
Al finalizar esta unidad el alumno manejará los factores que intervienen en las técnicas de
evaluación de proyectos privados, y a la vez tendrá la capacidad de evaluar diferentes
alternativas aplicando las técnicas de proyectos más conocidas para elegir la mejor opción
desde el punto de vista económico.
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CONTENIDO GENERAL
(Contenido Sintético del Programa)
Unidad 1
.
FUNDAMENTOS DE MATEMÁTICA FINANCIERA
1. Interés simple
1.1. Conceptos básicos, Valor futuro, valor presente, tiempo y tasa de interés.
1.2. Interés simple ordinario, interés simple exacto
1.3. Ecuaciones de valor equivalente con interés simple
1.4. Descuento con interés simple
2. Interés compuesto
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Unidad 2
.
ANUALIDADES Y EQUIVALENCIAS FINANCERAS.
3. Anualidades.
Unidad 3.
4.1. Introducción.
4.4.1 Introducción
4.4.2. Calculo de la TIR Aplicando VPN
4.4.3. Calculo de la TIR aplicando CAUE
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METODOLOGÍA
* Cinco horas semanales de clase , en las cuales el docente transmitirá la base teórico-
conceptual a los alumnos propuestos en el programa; así como también una serie de ejercicios
para que los estudiantes puedan resolverlos en forma individual o en grupo, de modo que los
alumnos refuercen los conceptos vistos en clase bajo la coordinación del profesor; propiciando
así, la participación activa de los alumnos, ya sea discutiendo o desarrollando problemas tipos,
previamente seleccionados en clase.
* Las clases expositivas se basarán en textos que serán tomados de referencia y se espera
que los alumnos lo tengan disponibles simultáneamente
* Los exámenes parciales y los controles de lectura serán realizados en las fechas que
aparecen en el presente programa de la asignatura.
* Para tener derecho a los exámenes diferidos se debe de llenar solicitud a través del
expediente en línea de cada estudiante. Dicha solicitud debe llevar la respectiva justificación.
La presentación de la solicitud de examen diferido no garantiza que esta sea aprobada. La
fecha de dicho examen será comunicada por su respectivo profesor.
* Se programarán horas de consulta para posibilitar que los estudiantes puedan aclarar las
dudas que surjan en su estudio extra-aula.
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SISTEMA DE EVALUACIÓN Y CALENDARIZACION DE ACTIVIDADES
FECHAS TENTATIVAS
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REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS:
* White, Case Pratt “Ingeniería Económica”, Limusa Wiley, 2a. Edición, 2001
*Chan S. Park “Ingeniería Económica Contemporánea”, Addison Wesley Longman, 1ª. Edición.
1997
* Gabriel Baca Urbina “ Fundamentos de Ingeniería Económica”, Mc. Graw- Hill, 3ª. Edición,
2003,
* Alfredo Díaz Mata, Víctor M. Aguilera “Matemática Financiera”, Mc Graw- Hill, 5ª. Edición,
2013
* Vidaurre Aguirre, Héctor Manuel, Matemática Financiera. Thomson Editores, 4° edición. 2008