Materiales Cantidad

Cuero 10 cm
suela 2
pegante 10 cm3
energía 0,3 kw x 10 unidades
hilo 1 mt
MOD 1

Costo por unidad

Costo material $ 1,543

Costo MO $ 160
Costo indirecto de fabricacion $ 500

Costo articulo disponible para la venta $ 2,203

Costo fijo mensual $ 3,700,000

Gasto administrativo mensual $ 3,000,000

Costo del articulo con gastos fijos $ 3,320.1

Precio de venta con rentabilidad $ 5,644.1

Punto de equilibrio mensual $ 1,947

Punto de equilibrio semanal $ 448
Punto de equilibrio diario $ 65

Utilidad mes $ 15,000,000

Precio de venta und $ 5,644
Costo venta $ 2,203
Utilidad unitaria $ 3,441
Unidades a vender $ 4,360

Para lograr utilidades mensuales por $15.000.000 se deben vender 4360 unidades
 Costo por
costo Cantidad Valor
unidad
$3000 x metro 10 3000 300
$500 unidad 2 500 1000
$ 2000 x 100 cm3 10 2000 200
valor kw $1400 0.3 1400 42
$1400 X 1000 mt 1 1400 1.4
$ 4000 hora 1 4000 4000

Costo por unidad 1543.4

Produccion diaria $ 200

Produccion mensual $ 6,000
Costo fijo por unidad $ 617

Produccion dia $ 200

Gasto administrativo x mes $ 6,000
Gasto administrativo x unidad $ 500

n vender 4360 unidades

 DEMANDA PROYECCION
DEM HISTORICA PROMEDIO INDICE
AJUSTADO TENDENCIA
enero. Abril 27,000 1.09 24743
25,667 26438
Demanda año mayo- agosto 32,000 1.21
2018 sept - dici 18,000 0.70 25773
enero. Abril 30,000 1.09 27492
27,667 28091
Demanda año mayo- agosto 34,000 1.21
2019 sept - dici 19,000 0.70 27205
enero. Abril 32,000 1.09 29325
28,667 28091
Demanda año mayo- agosto 34,000 1.21
2020 sept - dici 20,000 0.70 28637
enero. Abril 33,000 1.09 30241
29,667 28917
Demanda año mayo- agosto 35,000 1.21
2021 sept - dici 21,000 0.70 30069
enero. Abril 1.09 30646

Demanda año mayo- agosto 1.21 31066

2022 sept - dici 0.70 31485
enero. Abril 1.09 31905

Demanda año mayo- agosto 1.21 32325

2023 sept - dici 0.70 32744
enero. Abril 1.09 33164

Demanda año mayo- agosto 1.21 33584

2024 sept - dici 0.70 34003
PRONOSTICO x y

1 24743
26438
2
3 25773
35000
4 27492
28091 30000
f(x) = 419.631807627379 x + 25190.7828406216
5
6 27205 25000
7 29325
28091 20000
8
9 28637 15000
10 30241
28917 10000
11
12 30069 5000
33442 13 30646
0
1 2 3 4 5 6 7 8
37601 14 31066
21989 15 31485 Column K Colu
34816 16 31905 Linear (Column L) Line

39125 17 32325
22869 18 32744
36190 19 33164

40649 20 33584
23748 21 34003
27379 x + 25190.7828406216

4 5 6 7 8 9 10 11 12

Column K Column L
Linear (Column L) Linear (Column L)
 año 2
13
Materiales CANTIDAD 33442
Cuero 10 334421
suela 2 66884
pegante 10 334421
energía 0.3 10033
hilo 1 33442
MOD 1 33442

año 2
Materiales COSTO X UNIDAD 13
Cuero 300 $ 100,326,218
suela 1000 $ 66,884,145
pegante 200 $ 66,884,145
energía 42 $ 421,370
hilo 1.4 $ 46,819
MOD 4000 $ 133,768,291
costo por mes $ 368,330,989
costo por mes IPC $ 379,380,919

costo por año $ 1,055,401,056

IPC
2022
3.0%
 consumo de materiales o elementos
año 2022 año 2023
14 15 totales 2022 16
37601 21989 93033 34816
376012 219893 930326 348158
75202 43979 186065 69632
376012 219893 930326 348158
11280 6597 27910 10445
37601 21989 93033 34816
37601 21989 93033 34816

consumo de materiales o elementos

año 2022
14 15
$ 112,803,659 $ 65,967,967
$ 75,202,439 $ 43,978,645
$ 75,202,439 $ 43,978,645
$ 473,775 $ 277,065
$ 52,642 $ 30,785
$ 150,404,879 $ 87,957,290
$ 414,139,833 $ 242,190,397
$ 426,564,028 $ 249,456,109
a
totales 2022 16
$ 279,097,844 $ 104,447,438
$ 186,065,230 $ 69,631,625
$ 186,065,230 $ 69,631,625
$ 1,172,211 $ 438,679
$ 130,246 $ 48,742
$ 372,130,459 $ 139,263,250
$ 1,024,661,219 $ 383,461,359
$ 396,882,507

$ 1,103,576,474

IPC
2023 2024
3.50% 3.70%
elementos
año 2023 año 2024
17 18 totales 2023 19 20
39125 22869 96809 36190 40649
391249 228685 968093 361896 406487
78250 45737 193619 72379 81297
391249 228685 968093 361896 406487
11737 6861 29043 10857 12195
39125 22869 96809 36190 40649
39125 22869 96809 36190 40649

elementos
año 2023 año 2024
17 18 totales 2023 19 20
$ 117,374,837 $ 68,605,580 $ 290,427,854 $ 108,568,657 $ 121,946,015
$ 78,249,891 $ 45,737,053 $ 193,618,570 $ 72,379,105 $ 81,297,344
$ 78,249,891 $ 45,737,053 $ 193,618,570 $ 72,379,105 $ 81,297,344
$ 492,974 $ 288,143 $ 1,219,797 $ 455,988 $ 512,173
$ 54,775 $ 32,016 $ 135,533 $ 50,665 $ 56,908
$ 156,499,783 $ 91,474,106 $ 387,237,139 $ 144,758,209 $ 162,594,687
$ 430,922,152 $ 251,873,951 $ 1,066,257,463 $ 398,591,729 $ 447,704,471
$ 446,004,428 $ 260,689,539 $ 413,339,623 $ 464,269,536

$ 2,297,688,586
año 2024
21 totales 2024
23748 100586
237477 1005860
47495 201172
237477 1005860
7124 30176
23748 100586
23748 100586

año 2024
21 totales 2024
$ 71,243,192 $ 301,757,864
$ 47,495,461 $ 201,171,910
$ 47,495,461 $ 201,171,910
$ 299,221 $ 1,267,383
$ 33,247 $ 140,820
$ 94,990,923 $ 402,343,819
$ 261,557,506 $ 1,107,853,706
$ 271,235,133 $ 1,148,844,293