PRESUPUESTO DE VENTAS: julio 2017 – diciembre 2018

Total Ventas al Ventas al Cobranzas Total

Detalle Ventas
Ventas Contado Crédito Cobranzas
Crédito
3° Trimestre 2017 300,000 180000 120000 60000 240000
4° Trimestre 2017 350,000 210000 140000 130000 340000
1° Trimestre 2018 280,000 168000 112000 126000 294000
2° Trimestre 2018 300,000 180000 120000 116000 296000
3° Trimestre 2018 380,000 228000 152000 136000 364000
4° Trimestre 2018 400,000 240000 160000 156000 396000
Total 2,010,000 1,206,000 804,000 724,000 1,930,000

PRESUPUESTO DE COMPRAS: julio 2017 – diciembre 2018

Total Compras al Compras al Cobranzas Total
Detalle Compras
Compras Contado Crédito Cobranzas
Crédito
3° Trimestre 2017 225,000 135,000 90,000 45,000 180,000
4° Trimestre 2017 262,500 157,500 105,000 97,500 255,000
1° Trimestre 2018 210,000 126,000 84,000 94,500 220,500
2° Trimestre 2018 225,000 135,000 90,000 87,000 222,000
3° Trimestre 2018 285,000 171,000 114,000 102,000 273,000
4° Trimestre 2018 300,000 180,000 120,000 117,000 297,000
Total 1,507,500 904,500 603,000 543,000 1,447,500

PLANILLA DE REMUNERACIONES PROYECTADA: Julio 2017 – diciembre 2018

Bonif.
Sueldo del 9%
Detalle mes Gratif. Total
EsSalud
3° Trimestre 2017 50,000 16,667 1,500 68,167
4° Trimestre 2017 40,000 13,333 1,200 54,533
1° Trimestre 2018 50,000 50,000
2° Trimestre 2018 50,000 50,000
3° Trimestre 2018 40,000 13,333 1,200 54,533
4º Trimestre 2018 50,000 16,667 1,500 68,167
Total 280,000 60,000 5,400 345,400

PRESUPUESTO DE PERSONAL Y DE CONTRIBUCIONES

POR PAGAR: JULIO 2017 – Diciembre 2018
 Contribucion
Sueldo a
Detalle es a
A pagar pagar
3° Trimestre 2017 61,667 11,000
4° Trimestre 2017 49,333 8,800
1° Trimestre 2018 43,500 11,000
2° Trimestre 2018 43,500 11,000
3° Trimestre 2018 49,333 8,800
4° Trimestre 2018 61,667 11,000
Total 309,000 61,600

DETRMINACION DEL IGV A PAGAR: julio 2017 – diciembre 2018

IGV IGV a
Detalle Ventas IGV Ventas Compras
Compras Pagar
3° Trimestre 2017 254,237 45,763 190,678 34,322 11,441
4° Trimestre 2017 296,610 53,390 222,458 40,042 13,347
1° Trimestre 2018 237,288 42,712 177,966 32,034 10,678
2° Trimestre 2018 254,237 45,763 190,678 34,322 11,441
3° Trimestre 2018 322,034 57,966 241,525 43,475 14,492
FG4° Trimestre 2018 338,983 61,017 254,237 45,763 15,254
Total 1,703,390 306,610 1,277,542 229,958 76,653

DETERMINACION DE LOS P/A/C: julio 2017 – diciembre 2018

Periodo de
Detalle Ventas P/A/C IR pago
3° Trimestre 2017 254,237 3,814 3,814
4° Trimestre 2017 296,610 4,449 4,449
1° Trimestre 2018 237,288 3,559 3,559
2° Trimestre 2018 254,237 3,814 3,814
3° Trimestre 2018 322,034 4,831 4,831
4° Trimestre 2018 338,983 5,085 5,085
Total 1,703,390 25,551 25,551

PRESUPUESTO DE TRIBUTOS POR PAGAR: Julio 2017 – Diciembre 2018

IGV POR CONTR. TOTAL
Detalle P/A/C
PAGAR Por Pagar TRIBUTOS
3° Trimestre 2017 11,441 3,814 11,000 26,254
4° Trimestre 2017 13,347 4,449 8,800 26,597
1° Trimestre 2018 10,678 3,559 11,000 25,237
2° Trimestre 2018 11,441 3,814 11,000 26,254
3° Trimestre 2018 14,492 4,831 8,800 28,122
4° Trimestre 2018 15,254 5,085 11,000 31,339
Total 76,653 25,551 61,600 163,803

DETERMINACION DE LOS P/A/C: julio 2017 – diciembre 2018

Total de
Detalle Amortización Intereses
pagos
3° Trimestre 2017 - - -
4° Trimestre 2017 60,000 15,000 75,000
1° Trimestre 2018 70,000 14,000 84,000
2° Trimestre 2018 80,000 11,000 91,000
3° Trimestre 2018 90,000 10,000 100,000
4° Trimestre 2018 100,000 10,000 110,000
Total 400,000 60,000 460,000

FLUJO DE CAJA: Julio 2017 – Diciembre 2018

3º trimestre 4º trimestre 1º trimestre 2º trimestre

Detalle 3º trimestre 2018
2017 2017 2018 2018

Saldo Inicial 150,000 519,279 447,249 364,212 272,358

Ingresos
Ventas al contado 180,000 210,000 168,000 180,000 228,000
Cob. Vtas. al credi 60,000 130,000 126,000 116,000 136,000

Ventas exoneradas IGV

Total Ingresos 240,000 340,000 294,000 296,000 364,000

Egresos
Pago a Proveed. 180,000 255,000 220,500 222,000 273,000
Pago al personal 61,667 49,333 43,500 43,500 49,333
Pago de tributos 26,254 26,597 25,237 26,254 28,122
Pagos de servicios 2,800 6,100 3,800 5,100 8,800
Adquisición de
inmueble
Total Egresos 270,721 337,030 293,037 296,854 359,255
Flujo de caja Eco. 119,279 522,249 448,212 363,358 277,102
Financiamiento
Prestamos obtenidos 400,000
Amortización 0 60,000 70,000 80,000 90,000
Intereses 0 15,000 14,000 11,000 10,000
Total financiamiento 400,000
Flujo de caja Finan. 519,279 447,249 364,212 272,358 177,102
mbre 2018
ONP Neto a Total
13% Pagar Essalud Tributos

6,500 61,667 4,500 11,000

5,200 49,333 3,600 8,800
6,500 43,500 4,500 11,000
6,500 43,500 4,500 11,000
5,200 49,333 3,600 8,800
6,500 61,667 4,500 11,000
36,400 309,000 25,200 61,600
8
Periodo de
Pago
11,441
13,347
10,678
11,441
14,492
15,254
76,653
4º trimestre
Total
2018

177,102 1,930,200

240,000 1,206,000
156,000 724,000

396,000 1,930,000

297,000 1,447,500
61,667 309,000
31,339 163,803
22,200 48,800

412,206 1,969,103
160,897 1,891,097

400,000
100,000 400,000
10,000 60,000
50,897 1,831,097
 PRESUPUESTO DE VENTAS: julio 2017 – diciembre 2018
Total Ventas al Ventas al Cobranzas Total
Detalle Ventas
Ventas Contado Crédito Cobranzas
Crédito
3° Trimestre 2017 300,000 180000 120000 60000 240000
4° Trimestre 2017 350,000 210000 140000 130000 340000
1° Trimestre 2018 280,000 168000 112000 126000 294000
2° Trimestre 2018 300,000 180000 120000 116000 296000
3° Trimestre 2018 380,000 228000 152000 136000 364000
4° Trimestre 2018 400,000 240000 160000 156000 396000
Total 2,010,000 1,206,000 804,000 724,000 1,930,000

PRESUPUESTO DE COMPRAS: julio 2017 – diciembre 2018

Total Compras al Compras al Cobranzas Total
Detalle Compras
Compras Contado Crédito Cobranzas
Crédito
3° Trimestre 2017 225,000 135,000 90,000 45,000 180,000
4° Trimestre 2017 262,500 157,500 105,000 97,500 255,000
1° Trimestre 2018 210,000 126,000 84,000 94,500 220,500
2° Trimestre 2018 225,000 135,000 90,000 87,000 222,000
3° Trimestre 2018 285,000 171,000 114,000 102,000 273,000
4° Trimestre 2018 300,000 180,000 120,000 117,000 297,000
Total 1,507,500 904,500 603,000 543,000 1,447,500

PLANILLA DE REMUNERACIONES PROYECTADA: Julio 2017 – diciembre 2018

Bonif.
Sueldo del 9%
Detalle mes Gratif. Total
EsSalud
3° Trimestre 2017 50,000 16,667 1,500 68,167
4° Trimestre 2017 40,000 13,333 1,200 54,533
1° Trimestre 2018 50,000 50,000
2° Trimestre 2018 50,000 50,000
3° Trimestre 2018 40,000 13,333 1,200 54,533
4º Trimestre 2018 50,000 16,667 1,500 68,167
Total 280,000 60,000 5,400 345,400

PRESUPUESTO DE PERSONAL Y DE CONTRIBUCIONES

POR PAGAR: JULIO 2017 – Diciembre 2018
 Contribucion
Sueldo a
Detalle es a
A pagar pagar
3° Trimestre 2017 61,667 11,000
4° Trimestre 2017 49,333 8,800
1° Trimestre 2018 43,500 11,000
2° Trimestre 2018 43,500 11,000
3° Trimestre 2018 49,333 8,800
4° Trimestre 2018 61,667 11,000
Total 309,000 61,600

DETRMINACION DEL IGV A PAGAR: julio 2017 – diciembre 2018

IGV IGV a
Detalle Ventas IGV Ventas Compras
Compras Pagar
3° Trimestre 2017 254,237 45,763 190,678 34,322 11,441
4° Trimestre 2017 296,610 53,390 222,458 40,042 13,347
1° Trimestre 2018 237,288 42,712 177,966 32,034 10,678
2° Trimestre 2018 254,237 45,763 190,678 34,322 11,441
3° Trimestre 2018 322,034 57,966 241,525 43,475 14,492
FG4° Trimestre 2018 338,983 61,017 254,237 45,763 15,254
Total 1,703,390 306,610 1,277,542 229,958 76,653

DETERMINACION DE LOS P/A/C: julio 2017 – diciembre 2018

Periodo de
Detalle Ventas P/A/C IR pago
3° Trimestre 2017 254,237 3,814 3,814
4° Trimestre 2017 296,610 4,449 4,449
1° Trimestre 2018 237,288 3,559 3,559
2° Trimestre 2018 254,237 3,814 3,814
3° Trimestre 2018 322,034 4,831 4,831
4° Trimestre 2018 338,983 5,085 5,085
Total 1,703,390 25,551 25,551

PRESUPUESTO DE TRIBUTOS POR PAGAR: Julio 2017 – Diciembre 2018

IGV POR CONTR. TOTAL
Detalle P/A/C
PAGAR Por Pagar TRIBUTOS
3° Trimestre 2017 11,441 3,814 11,000 26,254
4° Trimestre 2017 13,347 4,449 8,800 26,597
1° Trimestre 2018 10,678 3,559 11,000 25,237
2° Trimestre 2018 11,441 3,814 11,000 26,254
3° Trimestre 2018 14,492 4,831 8,800 28,122
4° Trimestre 2018 15,254 5,085 11,000 31,339
Total 76,653 25,551 61,600 163,803

DETERMINACION DE LOS P/A/C: julio 2017 – diciembre 2018

Total de
Detalle Amortización Intereses
pagos
3° Trimestre 2017 - - -
4° Trimestre 2017 60,000 15,000 75,000
1° Trimestre 2018 70,000 14,000 84,000
2° Trimestre 2018 80,000 11,000 91,000
3° Trimestre 2018 90,000 10,000 100,000
4° Trimestre 2018 100,000 10,000 110,000
Total 400,000 60,000 460,000

FLUJO DE CAJA: Julio 2017 – Diciembre 2018

3º trimestre 4º trimestre 1º trimestre 2º trimestre

Detalle 3º trimestre 2018
2017 2017 2018 2018

Saldo Inicial 150,000 519,279 447,249 364,212 272,358

Ingresos
Ventas al contado 180,000 210,000 168,000 180,000 228,000
Cob. Vtas. al credi 60,000 130,000 126,000 116,000 136,000

Ventas exoneradas IGV

Total Ingresos 240,000 340,000 294,000 296,000 364,000

Egresos
Pago a Proveed. 180,000 255,000 220,500 222,000 273,000
Pago al personal 61,667 49,333 43,500 43,500 49,333
Pago de tributos 26,254 26,597 25,237 26,254 28,122
Pagos de servicios 2,800 6,100 3,800 5,100 8,800
Adquisición de
inmueble
Total Egresos 270,721 337,030 293,037 296,854 359,255
Flujo de caja Eco. 119,279 522,249 448,212 363,358 277,102
Financiamiento
Prestamos obtenidos 400,000
Amortización 0 60,000 70,000 80,000 90,000
Intereses 0 15,000 14,000 11,000 10,000
Total financiamiento 400,000
Flujo de caja Finan. 519,279 447,249 364,212 272,358 177,102
mbre 2018
ONP Neto a Total
13% Pagar Essalud Tributos

6,500 61,667 4,500 11,000

5,200 49,333 3,600 8,800
6,500 43,500 4,500 11,000
6,500 43,500 4,500 11,000
5,200 49,333 3,600 8,800
6,500 61,667 4,500 11,000
36,400 309,000 25,200 61,600
8
Periodo de
Pago
11,441
13,347
10,678
11,441
14,492
15,254
76,653
4º trimestre
Total
2018

177,102 1,930,200

240,000 1,206,000
156,000 724,000

396,000 1,930,000

297,000 1,447,500
61,667 309,000
31,339 163,803
22,200 48,800

412,206 1,969,103
160,897 1,891,097

400,000
100,000 400,000
10,000 60,000
50,897 1,831,097