Ejemplo Actualizado

IVA Libro de Compras
NIT: 0715-220998-093-0 EL JOKER S.A de C. V

NRC: 134068-2
COMPRA COMPRA COMPRA COMPRA

IVA PERCEPCION
No. MES FECHA CCF NRC PROVEEDOR EXENTA EXENTA GRAVADA GRAVADA TOTAL COMPRAS
CREDITO 1%
LOCAL EXTERNA LOCAL IMPORTACIÓN
1 enero 2-ene.-21 1 001-6 Ulises Sánchez $60,000.00 $7,800.00 $67,800.00
2 enero 3-ene.-21 2 002-4 Mario Ernesto $2,600.00 $338.00 $2,938.00
3 enero 5-ene.-21 3 001-6 Ulises Sánchez -$1,500.00 -$195.00 -$1,695.00
4 enero 21-ene.-21 4 011-3 Carlos García $9,000.00 $1,170.00 $10,170.00
Hernández
5 enero 21-ene.-21 5 020-4 $1,000.00 $130.00 $1,130.00
Rivas
Total Compras Enero 2021 $71,100.00 $9,243.00 $80,343.00

IVA Libro De Ventas a Consumidor Final
EL JOKER S.A de C. V
NIT: 0715-220998-093-0
NRC: 134068-2
VENTAS GRAVADAS EXPORTACIÓN

Emisión Del No. Al No. TOTAL
EXENTAS LOCALES C.A.
25-ene.-21 18 22 $ 10,000.00 $ 10,000.00

28-ene.-21 23 24 $ 4,000.00 $ 4,000.00
GRAVADA $ 12,389.38
IVA $ 1,610.62
TOTAL JUNIO 2017 $ 14,000.00
IVA Libro De Ventas a Contribuyentes
EL JOKER S.A de C. V
NIT: 0715-220998-093-0
NRC: 134068-2
PERCEPCIÓN
No. FECHA CCF NOMBRE NRC VENTA EXENTA VENTA GRAVADA DEBITO FISCAL TOTAL VENTAS
1%
Almacén Los 4
1 23/1/2021 1 fantásticos, S.A de 41-8 $ 22,000.00 $ 2,860.00 $ 24,860.00
C. V
Comercial Rápido y
2 24/1/2021 2 43-5 $ 5,000.00 $ 650.00 $ 5,650.00
Furioso, S.A de C. V
Almacén Los 4
3 26/1/2021 3 fantásticos, S.A de 41-8 -$ 2,200.00 -$ 286.00 -$ 2,486.00
C. V
Almacén Los 4
4 27/1/2021 4 fantásticos, S.A de 41-8 -$ 800.00 -$ 104.00 -$ 904.00
C. V
FREUND S.A DE C.
5 29/1/2021 5 45-8 $ 85,000.00 $ 11,050.00 $ 96,050.00
V
TOTAL VENTAS A CONTRIBUYENTE $ 109,000.00 $ 14,170.00 $ 123,170.00
DEBITO
RESUMEN DE OPERACIONES EXENTAS GRAVADAS EXPORTACIONES FISCAL TOTAL
VENTAS A CONTRIBUYENTES - 109,000.00 - 14,170.00 123,170.00
VENTAS A CONSUMIDORES FINALES - 12,389.38 - 1,610.62 14,000.00
TOTAL DE OPERACIONES - 121,389.38 - 15,780.62 137,170.00

Plantillas IVA Compras
EL JOKER, S.A. DE C.V.
NÚMERO INTERNACIO IMPORTACIO IMPORTACIO IMPORTACIO

FECHA DE NIT O NRC NÚMER
CLASE DE TIPO DE DE NOMBRE DEL NES EXENTAS NES EXENTAS COMPRAS INTERNAS NES NES TOTAL DE
EMISIÓN DEL DEL CRÉDITO FISCAL O DEL
DOCUMENTO DOCUMENTO DOCUMEN PROVEEDOR Y/O NO Y/O NO GRAVADAS GRAVADAS GRAVADAS COMPRAS
DOCUMENTO PROVEEDOR ANEXO
TO SUJETAS SUJETAS DE BIENES DE SERVICIOS
Comprobante 0604-
Impreso por Ulises $ $ $ $
2/01/2021 de Crédito 69558 030265-001- $ 60,000.00 $ 7,800.00 $ 67,800.00 1
Imprenta Sánchez - - - -
Fiscal 6
Comprobante 0503-
Impreso por Mario $ $ $ $
3/01/2021 de Crédito 45597 020570-002- $ 2,600.00 $ 338.00 $ 2,938.00 2
Imprenta Ernesto - - - -
Fiscal 4
Comprobante 0604-
Impreso por Ulises $ $ $ $
5/01/2021 de Crédito 69559 030265-001- -$ 1,500.00 -$ 195.00 -$ 1,695.00 3
Imprenta Sánchez - - - -
Fiscal 6
Comprobante 0452-
Impreso por $ $ $ $
21/01/2021 de Crédito 43521 190275-011- Carlos García $ 9,000.00 $ 1,170.00 $ 10,170.00 4
Etiquetas - - - -
Fiscal 3
Comprobante 0115-
Impreso por Hernández $ $ $ $
21/01/2021 de Crédito 35451 200362-020- $ 1,000.00 $ 130.00 $ 1,130.00 5
Etiquetas Rivas - - - -
Fiscal 4
$ $ $ $
Total de Compras $ 71,100.00 $ 9,243.00 $ 80,343.00
- - - -
Plantillas IVA Ventas a Consumidor
Final
NUMER NUMER VENTAS VENTAS A

EXPORTACIO EXPORTACIO
FECHA NÚMERO O DE O DE NÚMERO NÚMERO VENTA INTERNAS CUENTA DE
CLASE DE TIPO DE SERIE DEL VENTAS VENTAS NES DENTRO NES FUERA EXPORTAC NÚME
DE DE CONTR CONTR DE DE S EXENTAS NO TERCEROS TOTAL DE
DOCUMEN DOCUMEN DOCUMEN NO GRAVADA DEL ÁREA DE DEL ÁREA DE IONES DE RO DEL
EMISIÓ RESOLUCI OL OL DOCUMEN DOCUMEN EXENT SUJETAS A NO VENTAS
TO TO TO SUJETAS S LOCALES CENTROAMÉR CENTROAMÉR SERVICIO ANEXO
N ÓN INTERN INTERN TO (DEL) TO (AL) AS PROPORCION DOMICILIAD
ICA ICA
O DEL O AL ALIDAD OS
Impreso 15201-RES-
$ $ $ $ $ $ $ $
25/01/20 por Factura CR-33252- 18LU000F 0001 0005 18 22 $ - 1
- - - 10,000.00 - - - 10,000.00
21 Imprenta 2021
Impreso 12102-RES-
28/01/20 $ $ $ $ $ $ $ $
por Factura CR-40332- 20LU001G 002 003 23 24 $ - 2
21 - - - 4,000.00 - - - 4,000.00
Imprenta 2021
$ $ $ $ $ $ $ $
Total ventas a consumidor final $ -
- - - 14,000.00 - - - 14,000.00
Plantillas IVA Ventas al Contribuyente
DEBITO
VENTAS A FISCAL
NIT O NOMBRE
FECHA DE NÚMERO CUENTA DE POR
CLASE DE TIPO DE NUMERO DE SERIE DEL NÚMERO DE NRC RAZÓN SOCIAL VENTAS VENTAS NÚMER
EMISIÓN DEL DE VENTAS DEBITO TERCEROS VENTAS A TOTAL DE
DOCUMENT DOCUMENT RESOLUCIÓ DOCUMENT DOCUMENT DEL O NO GRAVADAS O DEL
DOCUMENT CONTROL EXENTAS FISCAL NO CUENTA VENTAS
O O N O O CLIENT DENOMINACIÓ SUJETAS LOCALES ANEXO
O INTERNO DOMICILIA DE
E N
DOS TERCERO
S
Comprobant 15041-RES- Almacén Los 4
$ $ $ $ $ $ $
23/01/2021 Imprenta e de Crédito CR-09521- 19AS000C 115 1 41-8 fantásticos, S.A 1
- - 22,000.00 2,860.00 - - 24,860.00
Fiscal 2021 de C. V
Comercial
Comprobant 16020-RES-
Rápido y $ $ $
24/01/2021 Imprenta e de Crédito CR-05320- 19CS000C 110 2 43-5 2
Furioso, S.A de 5,000.00 650.00 5,650.00
Fiscal 2021
C. V
-$ -$ -$
2,200.00 286.00 2,486.00
Fiscal 2021 de C. V
-$ -$ -$
800.00 104.00 904.00
Fiscal 2021 de C. V
Comprobant 15041-RES-
FREUND S.A DE $ $ $
29/01/2021 Imprenta e de Crédito CR-09521- 19DS000C 119 5 45-8 5
C.V. 85,000.00 11,050.00 96,050.00
Fiscal 2021
$
-
$ $ $ $ $ $ $
Total de ventas a Contribuyente
- - 109,000.00 14,170.00 - - 123,170.00
DECLARACIÓN Y PAGO DEL IMPUESTO A LA TRANSFERENCIA DE BIENES F07 v12
Pág. 1 / 3
MUEBLES Y A LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS NÚMERO DE DECLARACIÓN

REPUBLICA DE EL SALVADOR
MINISTERIO DE HACIENDA
10 108242780000 8
DIRECCIÓN GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS
SEÑOR CONTRIBUYENTE
LA DECLARACIÓN DEBE ELABORARSE EXCLUSIVAMENTE EN DOLARES DE

LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA US$
MES AÑO
PERÍODO Marque con una X si está Disminuyendo Número de declaración
TRIBUTARIO Saldo por Aplicación de Art. 74-A del C.T.
495 0 55 1
2 01 2021 5 que Modifica
A. IDENTIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE
1 4 NIT 07152209980930 3 NRC 13 1340682 6
Apellido(s), Nombre(s) / Razón Social o

2 22 EL JOKER, S.A de C. V 7
Denominación
3 14 Actividad Económica Principal COMPRA Y VENTA DE TELEVISORES 0
4 9 Nombre Comercial 7 16 Teléfono 7
B. VENTAS DE BIENES Y/O SERVICIOS DEBITOS
5 Ventas Internas Exentas 85 + 0.00 6

6 Ventas Internas No Sujetas 86 + 0.00 8
Ventas Gravadas por Cuenta de Terceros Débitos por Ventas: Comprobante de Liquidación con
7
No Domiciliados Comprobante de Liquidación con C.C.
88 + 0.00 4 Comprobante Crédito Fiscal 141 + 0.00 9
Ventas Gravadas por Cuenta de Terceros No Débitos por Ventas: Comprobante de Liquidación con
8
Domiciliados Comprobante de Liquidación con Facturas
89 + 2
Factura
142 + 0.00 3
9 Exportaciones (Fuera de Región Centroamericana) 90 + 0.00 1

10 Exportaciones (Región Centroamericana) 91 + 0.00 5
11 Ventas Internas Exentas No Sujetas a Proporcionalidad 92 + 6
Ventas Efectuadas a Zonas Francas y D.P.A. (Tasa
12
Cero)
93 + 0.00 7
Ventas Internas Gravadas con Comprobante de Crédito
13
Fiscal
95 + 109,000.00 3 Débitos por Ventas con Comprobante Crédito Fiscal 135 + 14,170.00 5
14 Ventas Internas Gravadas con Factura 96 + 12,389.38 9 Débito por Ventas con Facturas 140 + 1,610.62 0
Devoluciones, Rebajas, Descuentos u otras Débito por Devolución, Rebajas, Descuentos u otras
15
Deducciones sobre Ventas
97 - 0.00 8 Deducciones Sobre Ventas 143 - 0.00 2
16 Débito Proveniente de Crédito Negativo 146 - 0.00 6
SUMA DE VENTAS SUMA DE DÉBITOS

17 105 = 121,389.38 0 150 = 15,780.62 4
(Casillas 85+86+88+89+90+91+92+93+95+96-97) (Casillas 141+142+135+140-143)
18 Ventas Gravadas por Cuenta de Terceros Domiciliados (No debe incluirse en sumatoria de casilla 105) 108 0.00 3
C. COMPRA DE BIENES Y/O SERVICIOS CREDITOS
19 Compras Internas Exentas y/o No sujetas 65 + 0.00 5

20 Importaciones Exentas y/o No Sujetas 70 + 0.00 0
21 Importaciones Gravadas de Servicios 77 + 8 Crédito por Importación de Servicios 127 + 0.00 3
Crédito por Importaciones Gravadas de Mercancías

22 Importaciones Gravadas (Fuera Región C.A.) 75 + 0.00 2 (Fuera de Región C.A.)
125 + 0.00 1
Internaciones Gravadas de Mercancías (Dentro Región Crédito por Internaciones Gravadas de Mercancías
23
C.A.)
76 + 0.00 0 (Dentro de Región C.A.) 126 + 0.00 5
24 Compras Internas Gravadas 80 + 71,100.00 4 Crédito Compras Internas Gravadas 130 + 9,243.00 3
Devoluciones, Rebajas, Descuentos u otras Crédito por Devolución, Rebajas, Descuentos u

25
Deducciones sobre Compras
81 - 0.00 7 otras Deducciones sobre Compras
131 - 0.00 6
OTROS CRÉDITOS
26 Remanente de Crédito del Período anterior 110 + 0.00 2
27 Reintegro Crédito Fiscal IVA por Exportaciones (en el período que se Notificó Resolución) 115 - 0.00 4
28 Crédito por Retención IVA a No Domiciliados 128 + 0.00 9
29 Crédito IVA por Proporcionalidad mensual (No deducible del Débito) 132 - 0.00 0
30 Crédito IVA por Ajuste de Proporcionalidad Anual (si resulta Superior al efectivamente Deducido) 133 + 0.00 2
31 Crédito IVA por Ajuste de Proporcionalidad Anual (si resulta Inferior al efectivamente Deducido) 134 - 0.00 7
Resolución
32 Disminución de Saldo a Favor (Remanente de Crédito Fiscal) por aplicación del Art 74-A del C.T. 201 0 200 - 0
No.
33 Crédito Proveniente de Débito Negativo 151 - 0.00 4
SUMA DE CRÉDITOS
SUMA DE COMPRAS
34
(Casillas 65+70+77+75+76+80-81)
100 = 0.00 1 (Casillas 127+125+126+130-131+110-115+128-132+133- 145 = 0.00 2
134-200)
REMANENTE CRÉDITO PRÓXIMO PERÍODO

35
(Si la Suma de los Créditos "Casilla 145" es Mayor que la Suma de los Débitos "Casilla 150")
155 = 0.00 6
IMPUESTO DETERMINADO
36 160 = 6,537.62 1
(Si la Suma de los Débitos "Casilla 150" es Mayor que la Suma de los Créditos "Casilla 145")
Pág. 2 / 3

LA DECLARACIÓN DEBE ELABORARSE EXCLUSIVAMENTE EN DOLARES DE 10 108242780000 8

MES AÑO
495 0 55 1

1 4 NIT 07152209980930 3 NRC 13 1340682 6
D. RETENCIÓN, PERCEPCIÓN Y ANTICIPO A CUENTA EFECTUADAS AL DECLARANTE
37 Anticipo a Cuenta IVA del 2% efectuada al Declarante 161 + 0.00 6
38 Retención IVA efectuada al Declarante 162 + 0.00 7
39 Percepción IVA del 1% efectuada al Declarante 163 + 0.00 9
40 Excedente de Impuesto Período Anterior 164 + 0.00 0
41 Impuesto IVA por Operaciones según Declaración que Modifica 165 + 0.00 3
42 TOTAL RETENCIÓN, PERCEPCIÓN Y ANTICIPO A CUENTA A FAVOR DEL DECLARANTE (Casillas 161+162+163+164+165) 166 = 0.00 6
43 Disminución de Saldo por Aplicación del Art. 74-A del C.T. Resolución No. 202 0
44 Percepción IVA del 1% Efectuada al Declarante 491 + 2
45 Retención IVA del 1% Efectuada al Declarante 492 + 3
46 Anticipo a Cuenta IVA del 2% Efectuada al Declarante 493 + 1
47 TOTAL DISMINUCIÓN DE SALDO POR APLICACIÓN DE ART. 74-A (Casillas 491+492+493) 203 = 6
48 EXCEDENTE DEL IMPUESTO PARA PRÓXIMO PERÍODO A FAVOR DEL DECLARANTE (Casillas 166-160-203, Si Resultado es Positivo) 167 = 0.00 2
49 TOTAL DE IMPUESTO POR OPERACIONES DEL PERÍODO (Casillas 160-166+203, Si Resultado es Positivo) 168 = 6,537.62 2
Acreditación de Retención del Impuesto por Control de Liquidez Conforme Constancias de Retención (Según Inciso 7 de Art. 10 Decreto Legislativo N°
50 520 - 0
764/2014)
51 TOTAL DE IMPUESTO POR OPERACIONES DEL PERÍODO MENOS ACREDITACIÓN DEL IMPUESTO POR CONTROL DE LIQUIDEZ (Casillas 168-520) 521 = 5
E. MONTOS RETENIDOS Y PERCIBIDOS POR EL DECLARANTE

52 Percepción IVA del 1% efectuada por el Declarante Percepción 1% 401 + 169 + 0.00 5
Aplica Solo para Declaración
53 Retención IVA a Terceros Domiciliados efectuada por el Declarante que Modifica Retención 403 + 170 + 0.00 3
(Llevar el Total a Casilla 188
Anticipo a Cuenta IVA del 2% efectuada por el Declarante
54 Percepción 2% 405 + 171 + 0.00 7
55 TOTAL DE RETENCIONES Y/O PERCEPCIONES EFECTUADAS POR EL DECLARANTE (Casillas 169+170+171) 187 = 0.00 5
56 Retenciones y/o Percepciones del Período según Declaración que Modifica (Casillas 501+503+505) 188 - 0.00 6
57 TOTAL DE IMPUESTO POR RETENCIONES Y PERCEPCIONES DEL PERÍODO (Casillas 187-188 Si el Resultado es Positivo) 190 = 0.00 4
58 EXCEDENTE POR PAGO INDEBIDO O EN EXCESO (SOLICITAR POR ESCRITO) 189 = 0.00 7
59 Acreditación de Reintegro de IVA Exportador Autorizado 523 - 0
60 TOTAL A PAGAR DE IMPUESTO POR RETENCIONES Y PERCEPCIONES DEL PERÍODO POR EL DECLARANTE (Casillas 190-523) 524 = 6,537.62 2
F. MULTAS E INTERESES
61 Multa Impuesto 194 + 0.00 4
62 Multa Percepción 1% 192 + 0.00 1
63 Multa Anticipo a Cuenta del 2% 199 + 0.00 5
64 Multa Retención 193 + 0.00 3
65 TOTAL MULTAS (Casillas 194+192+199+193) 195 = 0.00 6
66 Intereses 196 + 0.00 8
67 TOTAL A PAGAR (Casillas 521+524+195+196) 198 = 6,537.62 1
AREA DE RECEPCIÓN DE DECLARACIONES
Declaro bajo juramento que los datos contenidos en la presente declaración son expresión fiel de la verdad. Manifiesto CU: &13251CDGMYQ
que tengo conocimiento que incurriría en sanciones administrativas y penales en caso de incumplir la normativa legal
respectiva. Sanciones entre las cuales se encuentran las establecidas en los artículos 249-A y 250-A del Código Penal. USO EXCLUSIVO UNIDAD RECEPTORA
Fecha de Recepción
Día Mes Año
Firma y Sello del Receptor Autorizado
10 02 2021
Nombre y Firma del Contribuyente, Representante Legal o Apoderado
Pág. 3 / 3


10 108242780000 8

MES AÑO Número de declaración

PERÍODO Marque con una X si está Disminuyendo
TRIBUTARIO Saldo por Aplicación de Art. 74-A del C.T. 495 0 55 1

1 4 NIT 07152209980930 3 NRC 13 1340682 6
F. DETALLE DE DOCUMENTOS LEGALES EMITIDOS
Rango Pre impreso Rango Control Interno

N° de Resolución Clase de Documento Tipo de Documento Serie Cantidad
Desde Hasta Desde Hasta
214 250 9 260 9 206 5 208 9
8 0 0
15201-RES-CR-33252- IMPRENTA 18LU000F 1 2 7 7 22 18 7 23 24
2 218
Factura 1 0 0
2021
6
214 250 9 260 9 206 5 208 9
8 0 0 19CS000C 5
15041-RES-CR-09521- IMPRENTA CCF 1 2 7 22 9 7 23 13
2 218
1 0 0
2021
6
DECLARACIÓN MENSUAL DE PAGO A CUENTA, E IMPUESTO RETENIDO DE F14 v13 Pág. 2/3
RENTA, OPERACIONES FINANCIERAS Y CONTRIBUCIÓN ESPECIAL PARA LA NÚMERO DE DECLARACIÓN
SEGURIDAD CIUDADANA Y CONVIVENCIA
10 113929318100 5
LA DECLARACIÓN DEBE ELABORARSE EXCLUSIVAMENTE EN
DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA US$
NIT PERIODO TRIBUTARIO Complemente el Número de declaración que
MES AÑO
siguiente recuadro sólo modifica
1 05 5
2 0 6 1 4 - 2 3 1 0 9 7 - 1 0 3 - 1 5 si su Declaración es
3 01 2021 7 Modificatoria
Apellido(s), Nombre(s), Razón Social o Denominación:
2
EL JOKER, S.A de C. V
DIESEL Y GASOLINA PERSONA DIESEL Y GASOLINA PERSONAS
INGRESOS BRUTOS NATURAL JURÍDICA 0.75% 0.3% 1.75%
3 Actividades Comerciales 202 0.00 5 204 + 0.00 5 210 + 0.00 3 22 + 121,389.38 3
4 Actividades de Servicios 212 + 0.00 8 26 + 0.00 8
P
5 Industria de la Construcción 28 + 0.00 6
A
6 Actividades Industriales 20 + 0.00 8
G
7 Actividades Agropecuarias 24 + 0.00 5
O
8 Otras Actividades No Sujetas a Retención 30 + 0.00 7
9 Otros Ingresos 32 + 0.00 4
A
10 TOTAL INGRESOS 205 = 0.00 0 216 = 0.00 6 34 = 121,389.38 6
11 Menos Rebajas y Devoluciones Sobre Ventas 206 - 0.00 4 217 - 0.00 3 38 - 0.00 5
C
12 Menos Ingresos Exentos y No Gravados 40 - 0.00 2
U Monto Total Devengado Impuesto Total Retenido
13 Ingresos no incluidos en pago a cuenta por haber sido sujetos de retención
E 214 0.00 5 215 0.00 2
N 14 Ingresos Gravables Sujetos de Pago a Cuenta 207 = 0.00 2 219 = 0.00 0 42 = 121,389.38 8
Entero Computado de Pago a Cuenta (Casilla 208 = Casilla 207 * 0.75%)(Casilla 220 = Casilla 219 x
T 15 0.3%)(Casilla 44 = Casilla 42 x 1.75%) 208 = 0.00 5 220 = 0.00 9 44 = 2,124.31 3
A 16 TOTAL ENTERO COMPUTADO DE PAGO A CUENTA (CASILLA 208+220+44) 45 = 2,124.31 6

17 Excedente de Pago a Cuenta Período Anterior 46 - 0.00 1
18 Excedente Declaración Renta Ejercicio Anterior 48 - 0.00 7
19 Entero Cancelado de Pago a Cuenta en Declaración que Modifica (Sólo si es Declaración Modificatoria) 50 - 0.00 3
20 ACREDITAMIENTO DEL EXCEDENTE RESULTANTE DEL IMPUESTO POR PAGO MÍNIMO MENOS EL IMPUESTO COMPUTADO DE LA RENTA ORDINARIA (Si resultado es positivo) 51 + 0.00 4
21 AJUSTE POR DISMINUCIÓN DE SALDO EN DECLARACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA MODIFICADA POR APLICACIÓN DEL ART. 74-A DEL C.T. 52 + 0.00 0
22 Excedente Aplicable a Pago Cuenta Próximo Período 54 = 0.00 2
23 TOTAL A PAGAR ENTERO PAGO A CUENTA 56 = 2,124.31 7
CONCEPTO DE ENTERO ACREDITABLE PARA EL SUJETO DE RETENCIÓN Número de Sujetos Monto de Retención Impuesto Retenido
24 Servicios de Carácter Permanente subordinación o dependencia laboral 58 3 0 104 0.00 2 150 + 0.00 1
25 Servicios sin Dependencia Laboral 60 2 3 106 0.00 7 152 + 0.00 5
R 26 Prestación de otros Servicios sin Dependencia Laboral 62 0 5 108 0.00 1 154 + 0.00 3
27 Retenciones por Juicios Ejecutivos 64 0 7 110 0.00 6 156 + 0.00 2
E 28 Retenciones por Actividades Agropecuarias (D.L. 422 de 17/12/1992) 66 0 9 112 0.00 5 158 + 0.00 6
29 Retención por Servicios de Arrendamiento a Personas Naturales 68 1 1 114 0.00 3 160 + 0.00 8
T 30 Retenciones sobre Premios a Personas Domiciliadas (periodos hasta diciembre de 2009) 70 0 3 116 0.00 0 162 + 0.00 9
Rentas a Personas Jurídicas Domiciliadas en concepto de Intereses, Premios y otras Utilidades
31
provenientes de Depósitos en Dinero
72 0 5 118 0.00 8 164 + 0.00 1
E Rentas a Personas Jurídicas Domiciliadas en concepto de Intereses, Rendimientos o Utilidades,
32
provenientes de Títulos Valores.
74 0 9 120 0.00 4 168 + 0.00 6
N Rentas a Personas Jurídicas Domiciliadas en concepto de Intereses, Rendimientos o Utilidades,

33
provenientes de Títulos Valores en el Exterior.
75 0 0 121 0.00 1 169 + 0.00 5
34 Transferencia de Bienes Intangibles por Personas Naturales Domiciliadas 76 0 5 122 0.00 3 170 + 0.00 0
C 35 Transferencia de Bienes Intangibles por Personas Jurídicas Domiciliadas 78 0 5 124 0.00 3 172 + 0.00 1
Retención por Uso Concesión de Uso, de Derechos de Bienes Tangibles e Intangibles a
36
Personas Naturales Domiciliadas
80 0 7 126 0.00 0 174 + 0.00 4
I Retención por Uso o Concesión de Uso, de Derechos de Bienes Tangibles e Intangibles a

37
Personas Jurídicas Domiciliadas
82 0 3 128 0.00 3 176 + 0.00 2
Operaciones de Renta y Asimiladas a Rentas (Rendimiento de Capitales, Títulos Valores, Otros)

38
a Personas Domiciliadas
84 0 2 130 0.00 5 178 + 0.00 8
O
39 Costos y Gastos Incurridos Sujetos a Retención y Entero. 86 0 0 132 0.00 8 180 + 0.00 3
40 Valores Garantizados Seguro Dotal u Otro Tipo de Seguro 88 0 6 134 0.00 4 182 + 0.00 7
N
41 Rentas Obtenidas en el País por Personas No Domiciliadas 90 0 9 136 0.00 7 184 + 0.00 5
42 Retenciones sobre Premios a Personas No Domiciliadas 92 0 8 138 0.00 5 186 + 0.00 2
E 43 Pagos Efectuados a Casa Matriz por Filiales o Sucursales 94 0 8 140 0.00 1 188 + 0.00 4
44 Transferencia de Bienes Intangibles por Personas No Domiciliadas 96 0 1 142 0.00 2 190 + 0.00 9
S 45 Servicios Utilizados en el País por Actividades Originadas en el Exterior 98 0 7 144 0.00 9 192 + 0.00 8

LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA US$
10 113929318100 5
46 Otras Retenciones (no servicios personales) 100 0 3 146 0.00 4 194 + 0.00 7
47 ENTERO COMPUTADO EN RETENCIÓN (Suma de Casillas 150 a Casilla 194) 198 = 0.00 2
48 ENTERO PAGADO DE RETENCIONES EN DECLARACIÓN QUE MODIFICA (Solo si es Declaración Modificatoria) 200 - 0.00 1
49 PAGO INDEBIDO O EN EXCESO DEL PERIODO DE RETENCIONES (Si la operación de las Casillas 198-200 es negativo) Solicitar por escrito 222 = 0.00 9
50 TOTAL ENTERO RETENCIONES ACREDITABLES (Si la Operación de las Casillas 198-200 es positivo) 224 = 0.00 3
INGRESOS GRAVADOS NO SUJETOS DE RETENCIÓN INGRESOS NO GRAVADOS Y EXIMIDOS DE RETENCIÓN

Número de Sujetos Monto Total Devengado
51 Ingresos gravados sin retención pagados por el agente de retención 257 0 0 327 0.00 3
52 Ingresos no gravados pagados por el agente de retención 401 0 1 411 0.00 4
53 Aguinaldo exento de retención (por aplicación del Art. 37 de LISR o por Decreto Legislativo) 258 0 9 409 0.00 5
CONCEPTO DE ENTERO DEFINITIVO PARA EL SUJETO DE RETENCIÓN Número de Sujetos Monto Sujeto a Retención Impuesto Retenido
Rentas a Personas Naturales Domiciliadas en concepto de Intereses, Premios y Otras Utilidades provenientes
54 de Depósitos en Dinero 226 0 5 260 0.00 1 296 + 0.00 0
Rentas a Personas Naturales Domiciliadas en concepto de Intereses, Rendimientos o Utilidades provenientes
R 55 de Títulos Valores
228 0 7 262 0.00 3 298 + 0.00 1
56 de Títulos Valores en el Exterior
229 0 2 263 0.00 8 299 + 0.00 3
Premios o Ganancias a Personas Domiciliadas procedentes de Concursos, Rifas, Sorteos o Juegos
E 57 de Azar o de Habilidad (para períodos de enero de 2010 en adelante)
230 0 4 264 0.00 2 300 + 0.00 9
Rentas Obtenidas en el País por Personas No Domiciliadas por Rendimiento de Capitales
58 Invertidos, Títulos Valores, Otros.
232 0 5 268 0.00 7 302 + 0.00 2
Retención por Uso o Concesión de Uso, de Derechos de Bienes Tangibles e Intangibles
T 59 a Personas No Domiciliadas
234 0 3 270 0.00 4 304 + 0.00 7
E 61 Rentas Obtenidas en el País por Personas No Domiciliadas 238 0 8 274 0.00 0 308 + 0.00 8
62 Servicios Utilizados en el País por Actividades Originadas en el Exterior 240 0 2 276 0.00 5 310 + 0.00 7
N 63 Pagos Efectuados a Casa Matriz (no domiciliadas) por Filiales o Sucursales Domiciliadas 242 0 9 278 0.00 7 312 + 0.00 6
64 Servicios de Transporte Internacional a personas No Domiciliadas 244 0 2 280 0.00 9 314 + 0.00 0
Servicios por Aseguradoras, Reaseguradoras, Afianzadoras, Reafianzadoras y Corredores
C 65 de Reaseguros No Domiciliados 246 0 7 282 0.00 0 316 + 0.00 2
66 Servicios de Financiamiento por Instituciones Financieros No Domiciliadas 248 0 6 284 0.00 2 318 + 0.00 5
Operaciones con Intangibles uso o Concesión de uso de Derechos de Bienes Tangibles e Intangibles a
I 67 Sujetos No Domiciliados (películas, videos, telenovelas, otros)
250 0 0 286 0.00 1 320 + 0.00 8
Rentas a Personas Constituidas, Domiciliadas o Residentes en Países con Regímenes Fiscales Preferentes o
68 Paraísos Fiscales.
252 0 1 288 0.00 6 322 + 0.00 5
Premios o Ganancias a Personas No Domiciliadas Procedentes de Concursos, Rifas, Sorteos o Juegos de
O 69 Azar o de Habilidad
254 0 1 290 0.00 1 324 + 0.00 2
Pago o Acreditamiento de Utilidades a Socios, Accionistas, Asociados, Fideicomisarios, Partícipes,
70 Inversionistas o Beneficiarios 400 0 4 406 0.00 6 412 + 0.00 7
Retenciones por pagos o acreditamientos de utilidades a sujetos no domiciliados, por representantes de casas
N 71 matrices, filiales, sucursales, agencias y otros establecimientos 293 0 7 294 0.00 4 295 + 0.00 3
Retenciones por Pagos o Acreditamientos en las Disminuciones de Capital o Patrimonio por Capitalizaciones o
72 Reinversiones de Utilidades 402 0 9 408 0.00 0 414 + 0.00 5
Pago o acreditación en disminución de capital o patrimonio (parte correspondiente a capitalizaciones o
E 73 reinversión de utilidades) 404 0 2 410 0.00 3 416 + 0.00 1
74 Préstamos, multas, anticipos o financiamientos (en dinero o bienes en especie) 430 0 3 432 0.00 8 434 + 4
S 75 Otras Retenciones 256 0 9 292 0.00 5 326 + 0.00 7

76 ENTERO COMPUTADO EN RETENCIÓN PAGO DEFINITIVO (Suma de Casilla 296 a Casilla 324+412+295+414+416+434+326) 330 = 0.00 9
79 TOTAL ENTERO RETENCIONES DEFINITIVAS (Si la Operación de las Casillas 330-332 es positivo) 336 = 0.00 4
RETENCIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS

O CONCEPTO DE ENTERO Número de Sujetos Monto Sujeto a Retención Impuesto Retenido
P
E 80 Para el Control de la Liquidez (Acreditable para el sujeto de retención) 501 0 9 502 0.00 3 503 + 0.00 1
R
A 81 ENTERO COMPUTADO EN RETENCION ACREDITABLE 504 = 0.00 5
C
I 0 3 506 0.00 2 507 0.00 9
O
82 Al Cheque (Entero definido, no acreditable para el sujeto de retención) 505 +
N
E 83 A las Transferencias Electrónicas (Entero definido, no acreditable para el sujeto de retención) 525 0 7 529 0.00 0 518 + 0.00 4
S
84 Por Operaciones en el Mercado de Valores (Entero definido, no acreditable para el sujeto de retención) 519 0 5 520 0.00 8 521 + 0.00 8
Por Operaciones Interbancarias, desembolsos de préstamos e intereses sobre depósitos (Entero definido, no
F 85 acreditable para el sujeto de retención) 522 0 1 523 0.00 4 524 + 0.00 7
I
N 86 ENTERO COMPUTADO EN RETENCIONES DEFINITIVAS (Suma de casilla 507 + 518 + 521 + 524) 530 = 0.00 3
A
N 87 TOTAL ENTERO DE RETENCIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS (Suma de casilla 504 + 530) 535 = 0.00 0
C
I 88 ENTERO PAGADO DE RETENCIONES EN DECLARACIÓN QUE MODIFICA (Solo si es Declaración Modificatoria) 538 - 0.00 2
E
R 89 PAGO INDEBIDO O EN EXCESO DEL PERIODO DE RETENCIONES (Si la operación de las casillas 535-538 es negativo) Solicitar por escrito 540 = 0.00 6
A
S 90 TOTAL ENTERO RETENCIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS (Si la operación de las casillas 535-538 es positivo) 550 = 0.00 1
REPUBLICA DE EL SALVADOR DIRECCIÓN

10 113929318100 5
GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS SEÑOR CONTRIBUYENTE

LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA US$
RETENCIÓN POR CONTRIBUCIÓN ESPECIAL PARA LA SEGURIDAD CIUDADANA Y CONVIVENCIA

CONCEPTO DE ENTERO Número de Sujetos Monto Sujeto a Retención Contribución Retenido
C 91 Por Servicios de Telecomunicaciones 600 0 7 601 0.00 4 602 + 0.00 2

O 0 1 604 0.00 6 605 0.00 8
92 Por Servicios de Televisión por Suscripción 603 +
N
T 93 Por Servicios de Transmisión de Datos (Internet) 606 0 0 607 0.00 3 608 + 0.00 5
R
I 94 Por Transferencia de Dispositivos Tecnológicos y Accesorios 609 0 9 610 0.00 7 611 + 0.00 1
B
U 95 Por Autoconsumo Dispositivos y Servicios 612 0 9 613 0.00 7 614 + 0.00 1
C 0.00 4
96 TOTAL ENTERO COMPUTADO DE RETENCIONES POR CONTRIBUCIÓN ESPECIAL (Suma de casillas 602+605+608+611+614) 615 =
I
Ó 97 CONTRIBUCIÓN CANCELADA EN LA IMPORTACIÓN DE SERVICIOS TECNOLOGICOS 616 - 0.00 9
N
98 EXCEDENTE DE CONTRIBUCIÓN ESPECIAL DEL PERÍODO ANTERIOR 617 - 0.00 2
E 99 EXCEDENTE APLICABLE CONTRIBUCIÓN ESPECIAL PARA PROXIMO PERÍODO (Si la Operación de las Casillas 615-616-617 es Negativo) 618 = 0.00 1
S 100 TOTAL ENTERO DE CONTRIBUCIÓN ESPECIAL (Si la Operación de las Casillas 615-616-617 es Positivo) 619 = 0.00 4
P
E 101 ENTERO CANCELADO DE RETENCIONES POR CONTRIBUCIÓN ESPECIAL EN DECLARACIÓN QUE MODIFICA 620 - 0.00 0
C
I 102 PAGO INDEBIDO O EN EXCESO DEL PERÍODO DE RETENCIONES si la Operación de las Casillas 619-620 es negativo (solicitar por Escrito) 621 = 0.00 3
A
L 103 TOTAL ENTERO DE RETENCIONES POR CONTRIBUCIÓN ESPECIAL si la Operación de las Casillas 619-620 es positivo 622 = 0.00 6
104 VENTAS EXENTAS POR CONTRIBUCIÓN ESPECIAL 623 0 1
LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO

105 TOTAL ENTERO DE PAGO A CUENTA, RETENCIONES, OPERACIONES FINANCIERAS Y CONTRIBUCIÓN ESPECIAL (Suma de Casilla 56 + 224 + 336 + 550 + 622) 338 = 2,124.31 0
MULTA Opera. Contrib.
106 (Atenuada) Pago a Cuenta: 340 0.00 9 Retenciones: 342 0.00 3 Financieras 343 0.00 5 Especial 650 0.00 0 TOTAL: 344 + 0.00 1
107 INTERESES (Obligación aplica para Retenciones a partir del Período de enero de 2010) 346 + 0.00 3
108 TOTAL A PAGAR Suma de Casilla 338 + Casilla 344 + Casilla 346 348 = 2,124.31 8
Nombre y Firma del Contribuyente, Representante Legal o Apoderado Firma y Sello del Receptor Autorizado
DETALLE DE RETENCIONES A SUJETOS O ENTIDADES NO DOMICILIADAS
Nombre(s), Apellido(s), Razón Social o NIT o Número de
País / Nacionalidad Monto Sujeto a Retención Impuesto Retenido
Denominación Identificación Fiscal
350 9 355 4 360 7 365 1 370 6
TOTALES 375 1 380 6
Declaro bajo juramento que los datos contenidos en la presente declaración son expresión fiel de la verdad. CU: null
Manifiesto que tengo conocimiento que incurriría en sanciones administrativas y penales en caso de
incumplir la normativa legal respectiva. Sanciones entre las cuales se encuentran las establecidas en los
USO EXCLUSIVO UNIDAD RECEPTORA
artículos 250 y 250-A del Código Penal. Fecha de Recepción
Día Mes Año
10 02 2021
IVA Libro de Compras
NIT: 0812-190495-002-3 El Elegante, S.A de C. V
NRC: 150565-4
COMPRA COMPRA COMPRA

COMPRA PERCEPCION
No. MES FECHA CCF NRC PROVEEDOR EXENTA EXENTA GRAVADA IVA CREDITO TOTAL COMPRAS
GRAVADA LOCAL 1%
LOCAL EXTERNA IMPORTACIÓN
1 enero 2-ene.-21 1 001-6 Olmedo Gómez $ 13,100.00 $ 1,703.00 $ 14,803.00
2 enero 3-ene.-21 2 003-5 Carlos Rivas $ 47,600.00 $ 6,188.00 $ 53,788.00
3 enero 4-ene.-21 3 010-4 William Sánchez -$ 850.00 -$ 110.50 -$ 960.50
4 enero 8-ene.-21 4 002-3 Vicente Ramos $ 9,500.00 $ 1,235.00 $ 10,735.00
5 enero 11-ene.-21 5 031-1 Olmedo Gómez $ 2,500.00 $ 325.00 $ 2,825.00
6 enero 17-ene.-21 6 005-4 Ricardo Valdés $ 11,550.00 $ 1,501.50 $ 13,051.50
7 enero 17-ene.-21 7 005-4 Ricardo Valdés $ 2,000.00 $ 260.00 $ 2,260.00
Total Compras enero 2021 $ 85,400.00 $ 11,102.00 $ 96,502.00
IVA Libro De Ventas a Consumidor Final
El Elegante, S.A. de C. V
NIT: 0812-190495-002-3
NRC: 150565-4
VENTAS GRAVADAS EXPORTACIÓN

Emisión Del No. Al No. TOTAL
EXENTAS LOCALES C.A.
12/1/2021 1 10 $34,300.00 $34,300.00
20/1/2021 11 20 $49,500.00 $49,500.00
GRAVADA $74,159.29
IVA $9,640.71
TOTAL JUNIO 2017 $83,800.00
IVA Libro De Ventas a Contribuyentes
NIT: 0715-220998-093-0
NRC: 134068-2
No. FECHA CCF NOMBRE NRC VENTA EXENTA VENTA GRAVADA DEBITO FISCAL PERCEPCIÓN 1% TOTAL, VENTAS
1 5/1/2021 1 FREUND S.A DE C. V 41-8 $18,000.00 $2,340.00 $20,340.00
Almacén Dinasty, S.A
2 7/1/2021 2 42-5 -$600.00 -$78.00 -$678.00
de C. V
TOTAL VENTAS A CONTRIBUYENTE $17,400.00 $2,262.00 $19,662.00
RESUMEN DE OPERACIONES EXENTAS GRAVADAS EXPORTACIONES DEBITO FISCAL TOTAL
VENTAS A CONTRIBUYENTES 17,400.00 - 2,262.00 19,662.00

-
VENTAS A CONSUMIDORES
74,159.29 - 9,640.71 83,800.00
FINALES -
TOTAL DE OPERACIONES 91,559.29 - 11,902.71 103,462.00
-
Plantillas IVA Compras
FECHA DE IMPORTACI
CLASE DE TIPO DE NÚMERO DE NIT O NRC NOMBRE INTERNACIONE IMPORTACIONE COMPRAS IMPORTACIONE
EMISIÓN DEL ONES TOTAL DE NÚMERO
DOCUMENT DOCUMENT DOCUMENT DEL DEL S EXENTAS Y/O S EXENTAS Y/O INTERNAS S GRAVADAS DE CRÉDITO FISCAL
DOCUMENT GRAVADAS COMPRAS DEL ANEXO
O O O PROVEEDOR PROVEEDOR NO SUJETAS NO SUJETAS GRAVADAS SERVICIOS
O DE BIENES
Comprobant 0604-
Olmedo $
2/01/2021 Imprenta e de Crédito 69558 030265-001- $ - $ - $ 13,100.00 $ - $ 1,703.00 $ 14,803.00 1
Gómez -
Fiscal 6
Comprobant 0540-
3/01/2021 Imprenta e de Crédito 70569 100266-003- Carlos Rivas $ 47,600.00 $ 6,188.00 $ 53,788.00 2
Fiscal 5
Comprobant 1025-
William
4/01/2021 Imprenta e de Crédito 65401 150368-010- -$ 850.00 -$ 110.50 -$ 960.50 3
Sánchez
Fiscal 4
Comprobant 2210-
Vicente
8/01/2021 Imprenta e de Crédito 64210 110463-002- $ 9,500.00 $ 1,235.00 $ 10,735.00 4
Ramos
Fiscal 3
Comprobant 3210-
Olmedo
11/01/2021 Imprenta e de Crédito 12540 120570-031- $ 2,500.00 $ 325.00 $ 2,825.00 5
Gómez
Fiscal 1
Comprobant 1201-
Ricardo
17/01/2021 Imprenta e de Crédito 21230 130670-005- $ 11,550.00 $ 1,501.50 $ 13,051.50 6
Valdés
Fiscal 4
Comprobant 1201-
Ricardo
17/01/2021 Imprenta e de Crédito 21230 130670-005- $ 2,000.00 $ 260.00 $ 2,260.00 7
Valdés
Fiscal 4
$
Total de Compras $ - $ - $ 85,400.00 $ - $ 11,102.00 $ 96,502.00
-
Plantillas IVA Ventas a Consumidor Final
EXPORTACI VENTAS A
NUMER NUMER VENTAS EXPORTACI
ONES EXPORT CUENTA
FECHA NÚMERO O DE O DE NÚMERO INTERNAS ONES
CLASE DE TIPO DE SERIE DEL NÚMERO DE VENTAS VENTAS VENTAS DENTRO ACIONE DE NÚMER
DE DE CONTR CONTR DE EXENTAS NO FUERA DEL TOTAL DE
DOCUME DOCUME DOCUMEN DOCUMENT EXENTA NO GRAVADAS DEL ÁREA S DE TERCERO O DEL
EMISI RESOLUCI OL OL DOCUME SUJETAS A ÁREA DE VENTAS
NTO NTO TO O (AL) S SUJETAS LOCALES DE SERVICI S NO ANEXO
ÓN ÓN INTERN INTERN NTO (DEL) PROPORCION CENTROAM
CENTROAM O DOMICILI
O DEL O AL ALIDAD ÉRICA
ÉRICA ADOS
15041-
12/01/ RES-CR- $
Imprenta Factura 18LU000F 0001 0010 1 10 0.00 0.00 0.00 $ 34,300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1
2021 26252- 34,300.00
2018
16042-
20/01/ RES-CR- $
Imprenta Factura 19DI000F 0011 0020 11 20 $ 49,500.00 2
2021 27353- 49,500.00
2021
$
Total, ventas a consumidor final 0.00 0.00 0.00 $ 83,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00
83,800.00
Plantillas IVA Ventas al Contribuyente
DEBITO
NÚMERO NIT O NOMBRE VENTAS A
FECHA DE VENTAS VENTAS FISCAL POR NÚMERO
CLASE DE TIPO DE NUMERO DE SERIE DEL NÚMERO DE DE NRC RAZÓN SOCIAL VENTAS DEBITO CUENTA DE TOTAL DE
EMISIÓN DEL NO GRAVADAS VENTAS A DEL
DOCUMENTO DOCUMENTO RESOLUCIÓN DOCUMENTO DOCUMENTO CONTROL DEL O EXENTAS FISCAL TERCEROS NO VENTAS
DOCUMENTO SUJETAS LOCALES CUENTA DE ANEXO
INTERNO CLIENTE DENOMINACIÓN DOMICILIADOS
TERCEROS
Comprobante 15041-RES-
FREUND S.A DE $ $ $ $ $ $ $
5/01/2021 Etiqueta de Crédito CR-09521- 19DS000C 6 1 41-8 1
C.V. - - 18,000.00 2,340.00 - - 20,340.00
Fiscal 2021
Comprobante Almacén
042-RES-CR- -$ -$ -$
7/01/2021 Etiqueta de Crédito 20AS000C 7 2 42-5 Dinasty, S.A de 2
10532-2021 600.00 78.00 678.00
Fiscal C. V
$ $ $ $ $ $ $
Total de ventas a Contribuyente
- - 17,400.00 2,262.00 - - 19,662.00
DECLARACIÓN Y PAGO DEL IMPUESTO A LA TRANSFERENCIA DE BIENES F07 v12 Pág. 1 / 3
SEÑOR CONTRIBUYENTE 10 117123780000 8

DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA US$
MES AÑO Número de declaración

PERÍODO Marque con una X si está Disminuyendo
495 0 55 1
1 4 NIT 08121904950023 3 NRC 13 1505654 |
Apellido(s), Nombre(s) / Razón Social o

2 22 EL ELEGANTE, S.A DE C. V 7
Denominación
3 14 Actividad Económica Principal VENTA DE CALZADO 0
4 9 Nombre Comercial 7 16 Teléfono 7
B. VENTAS DE BIENES Y/O SERVICIOS DEBITOS
5 Ventas Internas Exentas 85 + 0.00 6

6 Ventas Internas No Sujetas 86 + 0.00 8
Ventas Gravadas por Cuenta de Terceros Débitos por Ventas: Comprobante de Liquidación con
7
No Domiciliados Comprobante de Liquidación con C.C.
88 + 0.00 4 Comprobante Crédito Fiscal 141 + 0.00 9
Ventas Gravadas por Cuenta de Terceros No Débitos por Ventas: Comprobante de Liquidación con
8
Domiciliados Comprobante de Liquidación con Facturas
89 + 2
Factura
142 + 0.00 3
9 Exportaciones (Fuera de Región Centroamericana) 90 + 0.00 1

10 Exportaciones (Región Centroamericana) 91 + 0.00 5
11 Ventas Internas Exentas No Sujetas a Proporcionalidad 92 + 6
Ventas Efectuadas a Zonas Francas y D.P.A. (Tasa
12
Cero)
93 + 0.00 7
Ventas Internas Gravadas con Comprobante de Crédito
13
Fiscal
95 + 17,400.00 3 Débitos por Ventas con Comprobante Crédito Fiscal 135 + 2,262.00 5
14 Ventas Internas Gravadas con Factura 96 + 74,159.29 9 Débito por Ventas con Facturas 140 + 9,640.71 0
Devoluciones, Rebajas, Descuentos u otras Débito por Devolución, Rebajas, Descuentos u otras
15
Deducciones sobre Ventas
97 - 0.00 8 Deducciones Sobre Ventas 143 - 0.00 2
16 Débito Proveniente de Crédito Negativo 146 - 0.00 6
SUMA DE VENTAS SUMA DE DÉBITOS

17 105 = 91,559.29 0 150 = 11,902.71 4
(Casillas 85+86+88+89+90+91+92+93+95+96-97) (Casillas 141+142+135+140-143)
18 Ventas Gravadas por Cuenta de Terceros Domiciliados (No debe incluirse en sumatoria de casilla 105) 108 0.00 3
C. COMPRA DE BIENES Y/O SERVICIOS CREDITOS
19 Compras Internas Exentas y/o No sujetas 65 + 0.00 5

20 Importaciones Exentas y/o No Sujetas 70 + 0.00 0
21 Importaciones Gravadas de Servicios 77 + 8 Crédito por Importación de Servicios 127 + 0.00 3
Crédito por Importaciones Gravadas de Mercancías

22 Importaciones Gravadas (Fuera Región C.A.) 75 + 0.00 2 (Fuera de Región C.A.)
125 + 0.00 1
Internaciones Gravadas de Mercancías (Dentro Región Crédito por Internaciones Gravadas de Mercancías
23
C.A.)
76 + 0.00 0 (Dentro de Región C.A.) 126 + 0.00 5
24 Compras Internas Gravadas 80 + 85,400.00 4 Crédito Compras Internas Gravadas 130 + 11,102.00 3
Devoluciones, Rebajas, Descuentos u otras Crédito por Devolución , Rebajas, Descuentos u

25
Deducciones sobre Compras
81 - 0.00 7 otras Deducciones sobre Compras
131 - 0.00 6
OTROS CRÉDITOS
26 Remanente de Crédito del Período anterior 110 + 0.00 2
27 Reintegro Crédito Fiscal IVA por Exportaciones (en el período que se Notificó Resolución) 115 - 0.00 4
28 Crédito por Retención IVA a No Domiciliados 128 + 0.00 9
29 Crédito IVA por Proporcionalidad mensual (No deducible del Débito) 132 - 0.00 0
30 Crédito IVA por Ajuste de Proporcionalidad Anual (si resulta Superior al efectivamente Deducido) 133 + 0.00 2
31 Crédito IVA por Ajuste de Proporcionalidad Anual (si resulta Inferior al efectivamente Deducido) 134 - 0.00 7
Resolución
32 Disminución de Saldo a Favor (Remanente de Crédito Fiscal) por aplicación del Art 74-A del C.T. 201 0 200 - 0
No.
33 Crédito Proveniente de Débito Negativo 151 - 0.00 4
SUMA DE CRÉDITOS
SUMA DE COMPRAS
34
(Casillas 65+70+77+75+76+80-81)
100 = 0.00 1 (Casillas 127+125+126+130-131+110-115+128-132+133- 145 = 0.00 2
134-200)
REMANENTE CRÉDITO PRÓXIMO PERÍODO

35
(Si la Suma de los Créditos "Casilla 145" es Mayor que la Suma de los Débitos "Casilla 150")
155 = 0.00 6
IMPUESTO DETERMINADO
36 160 = 800.71 1
(Si la Suma de los Débitos "Casilla 150" es Mayor que la Suma de los Créditos "Casilla 145")

MES AÑO
495 0 55 1

1 4 NIT 08121904950023 3 NRC 13 1505654 6
D. RETENCIÓN, PERCEPCIÓN Y ANTICIPO A CUENTA EFECTUADAS AL DECLARANTE
37 Anticipo a Cuenta IVA del 2% efectuada al Declarante 161 + 0.00 6
38 Retención IVA efectuada al Declarante 162 + 0.00 7
39 Percepción IVA del 1% efectuada al Declarante 163 + 0.00 9
40 Excedente de Impuesto Período Anterior 164 + 0.00 0
41 Impuesto IVA por Operaciones según Declaración que Modifica 165 + 0.00 3
42 TOTAL RETENCIÓN, PERCEPCIÓN Y ANTICIPO A CUENTA A FAVOR DEL DECLARANTE (Casillas 161+162+163+164+165) 166 = 0.00 6
43 Disminución de Saldo por Aplicación del Art. 74-A del C.T. Resolución No. 202 0
44 Percepción IVA del 1% Efectuada al Declarante 491 + 2
45 Retención IVA del 1% Efectuada al Declarante 492 + 3
46 Anticipo a Cuenta IVA del 2% Efectuada al Declarante 493 + 1
47 TOTAL DISMINUCIÓN DE SALDO POR APLICACIÓN DE ART. 74-A (Casillas 491+492+493) 203 = 6
48 EXCEDENTE DEL IMPUESTO PARA PRÓXIMO PERÍODO A FAVOR DEL DECLARANTE (Casillas 166-160-203, Si Resultado es Positivo) 167 = 0.00 2
49 TOTAL DE IMPUESTO POR OPERACIONES DEL PERÍODO (Casillas 160-166+203, Si Resultado es Positivo) 168 = 800.71 2
Acreditación de Retención del Impuesto por Control de Liquidez Conforme Constancias de Retención (Según Inciso 7 de Art. 10 Decreto Legislativo N°
50 520 - 0
764/2014)
51 TOTAL DE IMPUESTO POR OPERACIONES DEL PERÍODO MENOS ACREDITACIÓN DEL IMPUESTO POR CONTROL DE LIQUIDEZ (Casillas 168-520) 521 = 5
E. MONTOS RETENIDOS Y PERCIBIDOS POR EL DECLARANTE

52 Percepción IVA del 1% efectuada por el Declarante Percepción 1% 401 + 169 + 0.00 5
Aplica Solo para Declaración
53 Retención IVA a Terceros Domiciliados efectuada por el Declarante que Modifica Retención 403 + 170 + 0.00 3
(Llevar el Total a Casilla 188
Anticipo a Cuenta IVA del 2% efectuada por el Declarante
54 Percepción 2% 405 + 171 + 0.00 7
55 TOTAL DE RETENCIONES Y/O PERCEPCIONES EFECTUADAS POR EL DECLARANTE (Casillas 169+170+171) 187 = 0.00 5
56 Retenciones y/o Percepciones del Período según Declaración que Modifica (Casillas 501+503+505) 188 - 0.00 6
57 TOTAL DE IMPUESTO POR RETENCIONES Y PERCEPCIONES DEL PERÍODO (Casillas 187-188 Si el Resultado es Positivo) 190 = 0.00 4
58 EXCEDENTE POR PAGO INDEBIDO O EN EXCESO (SOLICITAR POR ESCRITO) 189 = 0.00 7
59 Acreditación de Reintegro de IVA Exportador Autorizado 523 - 0
60 TOTAL A PAGAR DE IMPUESTO POR RETENCIONES Y PERCEPCIONES DEL PERÍODO POR EL DECLARANTE (Casillas 190-523) 524 = 800.71 2
F. MULTAS E INTERESES
61 Multa Impuesto 194 + 0.00 4
62 Multa Percepción 1% 192 + 0.00 1
63 Multa Anticipo a Cuenta del 2% 199 + 0.00 5
64 Multa Retención 193 + 0.00 3
65 TOTAL MULTAS (Casillas 194+192+199+193) 195 = 0.00 6
66 Intereses 196 + 0.00 8
67 TOTAL A PAGAR (Casillas 521+524+195+196) 198 = 800.71 1
AREA DE RECEPCIÓN DE DECLARACIONES
Declaro bajo juramento que los datos contenidos en la presente declaración son expresión fiel de la CU: &13251CDGMYQ
verdad. Manifiesto que tengo conocimiento que incurriría en sanciones administrativas y penales en
caso de incumplir la normativa legal respectiva. Sanciones entre las cuales se encuentran las USO EXCLUSIVO UNIDAD RECEPTORA
establecidas en los artículos 249-A y 250-A del Codigo Penal. Fecha de Recepción
Día Mes Año
10 02 2021
Firma y Sello del Receptor Autorizado
Nombre y Firma del Contribuyente, Representante Legal o Apoderado


MES AÑO
TRIBUTARIO Saldo por Aplicación de Art. 74-A del C.T. 495 0 55 1

1 4 NIT 08121904950023 3 NRC 13 1505654 6
F. DETALLE DE DOCUMENTOS LEGALES EMITIDOS

Rango Pre impreso Rango Control Interno
N° de Resolución Clase de Documento Tipo de Documento Serie Cantidad
Desde Hasta Desde Hasta
214 250 9 260 9 206 5 208 9
8 0 0
15041-RES-CR-26252- IMPRENTA 18OR000F 1 2 20 7 22 1 7 23 20
2 218
Factura 1 0 0
2021
6
214 250 9 260 9 206 5 208 9
8 0 0 19DS000C 2
15041-RES-CR-09521- IMPRENTA CCF 1 2 7 22 1 7 23 2
2 218
1 0 0
2021
6
10 117123780000 5
NIT PERIODO TRIBUTARIO Complemente el Número de declaración que
siguiente recuadro sólo modifica
1 MES AÑO 05 5
2 0 8 1 2 - 1 9 0 4 9 5 - 0 0 2 - 3 5 si su Declaración es
3 01 2021 7 Modificatoria
Apellido(s),Nombre(s), Razón Social o Denominación:
2
EL ELEGANTE, S.A DE C. V
DIESEL Y GASOLINA PERSONA DIESEL Y GASOLINA PERSONAS
INGRESOS BRUTOS NATURAL JURÍDICA 0.75% 0.3% 1.75%
3 Actividades Comerciales 202 0.00 5 204 + 0.00 5 210 + 0.00 3 22 + 91,559.29 3
4 Actividades de Servicios 212 + 0.00 8 26 + 0.00 8
P
5 Industria de la Construcción 28 + 0.00 6
A
6 Actividades Industriales 20 + 0.00 8
G
7 Actividades Agropecuarias 24 + 0.00 5
O
8 Otras Actividades No Sujetas a Retención 30 + 0.00 7
9 Otros Ingresos 32 + 0.00 4
A
10 TOTAL INGRESOS 205 = 0.00 0 216 = 0.00 6 34 = 0.00 6
11 Menos Rebajas y Devoluciones Sobre Ventas 206 - 0.00 4 217 - 0.00 3 38 - 0.00 5
C
12 Menos Ingresos Exentos y No Gravados 40 - 0.00 2
U Monto Total Devengado Impuesto Total Retenido
13 Ingresos no incluidos en pago a cuenta por haber sido sujetos de retención
E 214 0.00 5 215 0.00 2
N 14 Ingresos Gravables Sujetos de Pago a Cuenta 207 = 0.00 2 219 = 0.00 0 42 = 91,559.29 8
Entero Computado de Pago a Cuenta (Casilla 208 = Casilla 207 * 0.75%)(Casilla 220 = Casilla 219 x
T
15 0.3%)(Casilla 44 = Casilla 42 x 1.75%)
208 = 0.00 5 220 = 0.00 9 44 = 1,602.29 3
A 16 TOTAL ENTERO COMPUTADO DE PAGO A CUENTA (CASILLA 208+220+44) 45 = 0.00 6

17 Excedente de Pago a Cuenta Período Anterior 46 - 0.00 1
18 Excedente Declaración Renta Ejercicio Anterior 48 - 0.00 7
19 Entero Cancelado de Pago a Cuenta en Declaración que Modifica (Sólo si es Declaración Modificatoria) 50 - 0.00 3
20 ACREDITAMIENTO DEL EXCEDENTE RESULTANTE DEL IMPUESTO POR PAGO MÍNIMO MENOS EL IMPUESTO COMPUTADO DE LA RENTA ORDINARIA (Si resultado es positivo) 51 + 0.00 4
21 AJUSTE POR DISMINUCIÓN DE SALDO EN DECLARACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA MODIFICADA POR APLICACIÓN DEL ART. 74-A DEL C.T. 52 + 0.00 0
22 Excedente Aplicable a Pago Cuenta Próximo Período 54 = 0.00 2
23 TOTAL A PAGAR ENTERO PAGO A CUENTA 56 = 1,602.29 7
CONCEPTO DE ENTERO ACREDITABLE PARA EL SUJETO DE RETENCIÓN Número de Sujetos Monto de Retención Impuesto Retenido
24 Servicios de Carácter Permanente subordinación o dependencia laboral 58 3 0 104 0.00 2 150 + 0.00 1
25 Servicios sin Dependencia Laboral 60 2 3 106 0.00 7 152 + 0.00 5
R 26 Prestación de otros Servicios sin Dependencia Laboral 62 0 5 108 0.00 1 154 + 0.00 3
27 Retenciones por Juicios Ejecutivos 64 0 7 110 0.00 6 156 + 0.00 2
E 28 Retenciones por Actividades Agropecuarias (D.L. 422 de 17/12/1992) 66 0 9 112 0.00 5 158 + 0.00 6
29 Retención por Servicios de Arrendamiento a Personas Naturales 68 1 1 114 0.00 3 160 + 0.00 8
T 30 Retenciones sobre Premios a Personas Domiciliadas (periodos hasta diciembre de 2009) 70 0 3 116 0.00 0 162 + 0.00 9
Rentas a Personas Juridicas Domiciliadas en concepto de Intereses, Premios y otras Utilidades
31
provenientes de Depósitos en Dinero
72 0 5 118 0.00 8 164 + 0.00 1
E Rentas a Pesonas Juridicas Domiciliadas en concepto de Intereses, Rendimientos o Utilidades,
32
provenientes de Titulos Valores.
74 0 9 120 0.00 4 168 + 0.00 6
N Rentas a Pesonas Juridicas Domiciliadas en concepto de Intereses, Rendimientos o Utilidades,

33
provenientes de Titulos Valores en el Exterior.
75 0 0 121 0.00 1 169 + 0.00 5
34 Transferencia de Bienes Intangibles por Personas Naturales Domiciliadas 76 0 5 122 0.00 3 170 + 0.00 0
C 35 Transferencia de Bienes Intangibles por Personas Jurídicas Domiciliadas 78 0 5 124 0.00 3 172 + 0.00 1
Retención por Uso Concesión de Uso, de Derechos de Bienes Tangibles e Intangibles a
36
Personas Naturales Domiciliadas
80 0 7 126 0.00 0 174 + 0.00 4
I Retención por Uso o Concesión de Uso, de Derechos de Bienes Tangibles e Intangibles a

37
Personas Juridicas Domiciliadas
82 0 3 128 0.00 3 176 + 0.00 2
Operaciones de Renta y Asimiladas a Rentas (Rendimiento de Capitales, Titulos Valores, Otros)

38
a Personas Domiciliadas
84 0 2 130 0.00 5 178 + 0.00 8
O
39 Costos y Gastos Incurridos Sujetos a Retención y Entero. 86 0 0 132 0.00 8 180 + 0.00 3
40 Valores Garantizados Seguro Dotal u Otro Tipo de Seguro 88 0 6 134 0.00 4 182 + 0.00 7
N
41 Rentas Obtenidas en el País por Personas No Domiciliadas 90 0 9 136 0.00 7 184 + 0.00 5
42 Retenciones sobre Premios a Personas No Domiciliadas 92 0 8 138 0.00 5 186 + 0.00 2
E 43 Pagos Efectuados a Casa Matriz por Filiales o Sucursales 94 0 8 140 0.00 1 188 + 0.00 4
S 45 Servicios Utilizados en el País por Actividades Originadas en el Exterior 98 0 7 144 0.00 9 192 + 0.00 8
DIRECCIÓN GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS LA DECLARACIÓN DEBE ELABORARSE EXCLUSIVAMENTE EN
46 Otras Retenciones (no servicios personales) 100 0 3 146 0.00 4 194 + 0.00 7
47 ENTERO COMPUTADO EN RETENCIÓN (Suma de Casillas 150 a Casilla 194) 198 = 0.00 2
50 TOTAL ENTERO RETENCIONES ACREDITABLES (Si la Operación de las Casillas 198-200 es positivo) 224 = 0.00 3
INGRESOS GRAVADOS NO SUJETOS DE RETENCIÓN INGRESOS NO GRAVADOS Y EXIMIDOS DE RETENCIÓN

Número de Sujetos Monto Total Devengado
51 Ingresos gravados sin retención pagados por el agente de retención 257 0 0 327 0.00 3
52 Ingresos no gravados pagados por el agente de retención 401 0 1 411 0.00 4
53 Aguinaldo exento de retención (por aplicación del Art. 37 de LISR o por Decreto Legislativo) 258 0 9 409 0.00 5
CONCEPTO DE ENTERO DEFINITIVO PARA EL SUJETO DE RETENCIÓN Número de Sujetos Monto Sujeto a Retención Impuesto Retenido
Rentas a Personas Naturales Domiciliadas en concepto de Intereses, Premios y Otras Utilidades provenientes
54 de Depósitos en Dinero 226 0 5 260 0.00 1 296 + 0.00 0
R 55 de Títulos Valores 228 0 7 262 0.00 3 298 + 0.00 1
56 de Títulos Valores en el Exterior 229 0 2 263 0.00 8 299 + 0.00 3
Premios o Ganancias a Personas Domiciliadas procedentes de Concursos, Rifas, Sorteos o Juegos
E 57 de Azar o de Habilidad (para períodos de enero de 2010 en adelante) 230 0 4 264 0.00 2 300 + 0.00 9
Rentas Obtenidas en el País por Personas No Domiciliadas por Rendimiento de Capitales
58 Invertidos, Títulos Valores, Otros. 232 0 5 268 0.00 7 302 + 0.00 2
Retención por Uso o Concesión de Uso, de Derechos de Bienes Tangibles e Intangibles
T 59 a Personas No Domiciliadas 234 0 3 270 0.00 4 304 + 0.00 7
E 61 Rentas Obtenidas en el País por Personas No Domiciliadas 238 0 8 274 0.00 0 308 + 0.00 8
62 Servicios Utilizados en el País por Actividades Originadas en el Exterior 240 0 2 276 0.00 5 310 + 0.00 7
N 63 Pagos Efectuados a Casa Matriz (no domiciliadas) por Filiales o Sucursales Domiciliadas 242 0 9 278 0.00 7 312 + 0.00 6
64 Servicios de Transporte Internacional a personas No Domiciliadas 244 0 2 280 0.00 9 314 + 0.00 0
Servicios por Aseguradoras, Reaseguradoras, Afianzadoras, Reafianzadoras y Corredores
C 65 de Reaseguros No Domiciliados 246 0 7 282 0.00 0 316 + 0.00 2
66 Servicios de Financiamiento por Instituciones Financieros No Domiciliadas 248 0 6 284 0.00 2 318 + 0.00 5
Operaciones con Intangibles uso o Concesesión de uso de Derechos de Bienes Tangibles e Intangibles a
I 67 Sujetos No Domiciliados (películas, videos, telenovelas, otros) 250 0 0 286 0.00 1 320 + 0.00 8
Rentas a Personas Constituidas, Domiciliadas o Residentes en Países con Regímenes Fiscales Preferentes o
68 Paraísos Fiscales. 252 0 1 288 0.00 6 322 + 0.00 5
O 69 Premios o Ganancias a Personas No Domiciliadas Procedentes de Concursos, Rifas, Sorteos o Juegos de 254 0 1 290 0.00 1 324 + 0.00 2
Azar o de Habilidad
Pago o Acreditamiento de Utilidades a Socios, Accionistas, Asociados, Fideicomisarios, Partícipes,
70 Inversionistas o Beneficiarios 400 0 4 406 0.00 6 412 + 0.00 7
Retenciones por pagos o acreditamientos de utilidades a sujetos no domiciliados, por representantes de casas
N 71 matrices, filiales, sucursales, agencias y otros establecimientos
293 0 7 294 0.00 4 295 + 0.00 3
Retenciones por Pagos o Acreditamientos en las Disminuciones de Capital o Patrimonio por Capitalizaciones o
72 Reinversiones de Utilidades
402 0 9 408 0.00 0 414 + 0.00 5
E Pago o acreditación en disminución de capital o patrimonio (parte correspondiente a capitalizaciones o
73 reinversión de utilidades)
404 0 2 410 0.00 3 416 + 0.00 1
74 Préstamos, multas, anticipos o financiamientos (en dinero o bienes en especie) 430 0 3 432 0.00 8 434 + 4
S 75 Otras Retenciones 256 0 9 292 0.00 5 326 + 0.00 7

76 ENTERO COMPUTADO EN RETENCIÓN PAGO DEFINITIVO (Suma de Casilla 296 a Casilla 324+412+295+414+416+434+326) 330 = 0.00 9
79 TOTAL ENTERO RETENCIONES DEFINITIVAS (Si la Operación de las Casillas 330-332 es positivo) 336 = 0.00 4
RETENCIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS

O CONCEPTO DE ENTERO Número de Sujetos Monto Sujeto a Retención Impuesto Retenido
P
E 80 Para el Control de la Liquidez (Acreditable para el sujeto de retención) 501 0 9 502 0.00 3 503 + 0.00 1
R
A 81 ENTERO COMPUTADO EN RETENCION ACREDITABLE 504 = 0.00 5
C
I 82 Al Cheque (Entero definido, no acreditable para el sujeto de retención) 505 0 3 506 0.00 2 507 + 0.00 9
O
N
E
83 A las Transferencias Electrónicas (Entero definido, no acreditable para el sujeto de retención) 525 0 7 529 0.00 0 518 + 0.00 4
S
84 Por Operaciones en el Mercado de Valores (Entero definido, no acreditable para el sujeto de retención) 519 0 5 520 0.00 8 521 + 0.00 8
Por Operaciones Interbancarias, desembolsos de prestamos e intereses sobre depósitos (Entero definido, no
F 85 acreditable para el sujeto de retención) 522 0 1 523 0.00 4 524 + 0.00 7
I
N 86 ENTERO COMPUTADO EN RETENCIONES DEFINITIVAS (Suma de casilla 507 + 518 + 521 + 524) 530 = 0.00 3
A
N 87 TOTAL ENTERO DE RETENCIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS (Suma de casilla 504 + 530) 535 = 0.00 0
C
I 88 ENTERO PAGADO DE RETENCIONES EN DECLARACIÓN QUE MODIFICA (Solo si es Declaración Modificatoria) 538 - 0.00 2
E
R 89 PAGO INDEBIDO O EN EXCESO DEL PERIODO DE RETENCIONES (Si la operación de las casillas 535-538 es negativo) Solicitar por escrito 540 = 0.00 6
A
S 90 TOTAL ENTERO RETENCIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS (Si la operación de las casillas 535-538 es positivo) 550 = 0.00 1
10 117123780000 5
DIRECCIÓN GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS SEÑOR CONTRIBUYENTE
RETENCIÓN POR CONTRIBUCIÓN ESPECIAL PARA LA SEGURIDAD CIUDADANA Y CONVIVENCIA

CONCEPTO DE ENTERO Número de Sujetos Monto Sujeto a Retención Contribución Retenido
C 91 Por Servicios de Telecomunicaciones 600 0 7 601 0.00 4 602 + 0.00 2

O 92 Por Servicios de Televisión por Suscripción 603 0 1 604 0.00 6 605 + 0.00 8
N
T 93 Por Servicios de Transmisión de Datos (Internet) 606 0 0 607 0.00 3 608 + 0.00 5
R
I 94 Por Transferencia de Dispositivos Tecnológicos y Accesorios 609 0 9 610 0.00 7 611 + 0.00 1
B
U 95 Por Autoconsumo Dispositivos y Servicios 612 0 9 613 0.00 7 614 + 0.00 1
C 96 TOTAL ENTERO COMPUTADO DE RETENCIONES POR CONTRIBUCIÓN ESPECIAL (Suma de casillas 602+605+608+611+614) 615 = 0.00 4
I
Ó 97 CONTRIBUCIÓN CANCELADA EN LA IMPORTACIÓN DE SERVICIOS TECNOLOGICOS 616 - 0.00 9
N
98 EXCEDENTE DE CONTRIBUCIÓN ESPECIAL DEL PERÍODO ANTERIOR 617 - 0.00 2
E
99 EXCEDENTE APLICABLE CONTRIBUCIÓN ESPECIAL PARA PROXIMO PERÍODO (Si la Operación de las Casillas 615-616-617 es Negativo) 618 = 0.00 1
S 100 TOTAL ENTERO DE CONTRIBUCIÓN ESPECIAL (Si la Operación de las Casillas 615-616-617 es Positivo) 619 = 0.00 4
P
E 101 ENTERO CANCELADO DE RETENCIONES POR CONTRIBUCIÓN ESPECIAL EN DECLARACIÓN QUE MODIFICA 620 - 0.00 0
C
I 102 PAGO INDEBIDO O EN EXCESO DEL PERÍODO DE RETENCIONES si la Operación de las Casillas 619-620 es negativo (solicitar por Escrito) 621 = 0.00 3
A
L
103 TOTAL ENTERO DE RETENCIONES POR CONTRIBUCIÓN ESPECIAL si la Operación de las Casillas 619-620 es positivo 622 = 0.00 6
104 VENTAS EXENTAS POR CONTRIBUCIÓN ESPECIAL 623 0 1
LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO

105 TOTAL ENTERO DE PAGO A CUENTA, RETENCIONES, OPERACIONES FINANCIERAS Y CONTRIBUCIÓN ESPECIAL (Suma de Casilla 56 + 224 + 336 + 550 + 622) 338 = 1,602.29 0
MULTA Operac. Contrib.
106 (Atenuada) Pago a Cuenta: 340 0.00 9 Retenciones: 342 0.00 3 Financieras 343 0.00 5 Especial 650 0.00 0 TOTAL: 344 + 0.00 1
107 INTERESES (Obligación aplica para Retenciones a partir del Período de Enero de 2010) 346 + 0.00 3
108 TOTAL A PAGAR Suma de Casilla 338 + Casilla 344 + Casilla 346 348 = 1,602.29 8
DETALLE
Nombre y Firma del Contribuyente, DE RETENCIONES
Representante A SUJETOS O ENTIDADES NO DOMICILIADAS
Legal o Apoderado Firma y Sello del Receptor Autorizado
Nombre(s), Apellido(s), Razón Social o NIT o Numero de
País / Nacionalidad Monto Sujeto a Retención Impuesto Retenido
Denominación Identificación Fiscal
350 9 355 4 360 7 365 1 370 6
TOTALES 375 1 380 6
Declaro bajo juramento que los datos contenidos en la presente declaración son expresión CU: null
fiel de la verdad. Manifiesto que tengo conocimiento que incurriría en sanciones
administrativas y penales en caso de incumplir la normativa legal respectiva. Sanciones entre USO EXCLUSIVO UNIDAD RECEPTORA
las cuales se encuentran las establecidas en los artículos 250 y 250-A del Código Penal. Fecha de Recepción
Día Mes Año
10 02 2021

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IVA Libro de Compras

NIT: 0715-220998-093-0 EL JOKER S.A de C. V

COMPRA COMPRA COMPRA COMPRA

2 enero 3-ene.-21 2 002-4 Mario Ernesto $2,600.00 $338.00 $2,938.00

3 enero 5-ene.-21 3 001-6 Ulises Sánchez -$1,500.00 -$195.00 -$1,695.00

4 enero 21-ene.-21 4 011-3 Carlos García $9,000.00 $1,170.00 $10,170.00

Total Compras Enero 2021 $71,100.00 $9,243.00 $80,343.00

VENTAS GRAVADAS EXPORTACIÓN

25-ene.-21 18 22 $ 10,000.00 $ 10,000.00

VENTAS A CONTRIBUYENTES - 109,000.00 - 14,170.00 123,170.00

VENTAS A CONSUMIDORES FINALES - 12,389.38 - 1,610.62 14,000.00

TOTAL DE OPERACIONES - 121,389.38 - 15,780.62 137,170.00

NÚMERO INTERNACIO IMPORTACIO IMPORTACIO IMPORTACIO

NUMER NUMER VENTAS VENTAS A

MUEBLES Y A LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS NÚMERO DE DECLARACIÓN

LA DECLARACIÓN DEBE ELABORARSE EXCLUSIVAMENTE EN DOLARES DE

A. IDENTIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE

1 4 NIT 07152209980930 3 NRC 13 1340682 6

Apellido(s), Nombre(s) / Razón Social o

B. VENTAS DE BIENES Y/O SERVICIOS DEBITOS

5 Ventas Internas Exentas 85 + 0.00 6

9 Exportaciones (Fuera de Región Centroamericana) 90 + 0.00 1

16 Débito Proveniente de Crédito Negativo 146 - 0.00 6

SUMA DE VENTAS SUMA DE DÉBITOS

C. COMPRA DE BIENES Y/O SERVICIOS CREDITOS

19 Compras Internas Exentas y/o No sujetas 65 + 0.00 5

Crédito por Importaciones Gravadas de Mercancías

Devoluciones, Rebajas, Descuentos u otras Crédito por Devolución, Rebajas, Descuentos u

28 Crédito por Retención IVA a No Domiciliados 128 + 0.00 9

REMANENTE CRÉDITO PRÓXIMO PERÍODO

MUEBLES Y A LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS NÚMERO DE DECLARACIÓN

LA DECLARACIÓN DEBE ELABORARSE EXCLUSIVAMENTE EN DOLARES DE 10 108242780000 8

A. IDENTIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE

D. RETENCIÓN, PERCEPCIÓN Y ANTICIPO A CUENTA EFECTUADAS AL DECLARANTE

37 Anticipo a Cuenta IVA del 2% efectuada al Declarante 161 + 0.00 6

38 Retención IVA efectuada al Declarante 162 + 0.00 7

39 Percepción IVA del 1% efectuada al Declarante 163 + 0.00 9

40 Excedente de Impuesto Período Anterior 164 + 0.00 0

44 Percepción IVA del 1% Efectuada al Declarante 491 + 2

45 Retención IVA del 1% Efectuada al Declarante 492 + 3

46 Anticipo a Cuenta IVA del 2% Efectuada al Declarante 493 + 1

E. MONTOS RETENIDOS Y PERCIBIDOS POR EL DECLARANTE

59 Acreditación de Reintegro de IVA Exportador Autorizado 523 - 0

62 Multa Percepción 1% 192 + 0.00 1

63 Multa Anticipo a Cuenta del 2% 199 + 0.00 5

64 Multa Retención 193 + 0.00 3

65 TOTAL MULTAS (Casillas 194+192+199+193) 195 = 0.00 6

66 Intereses 196 + 0.00 8

67 TOTAL A PAGAR (Casillas 521+524+195+196) 198 = 6,537.62 1

AREA DE RECEPCIÓN DE DECLARACIONES

MUEBLES Y A LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS NÚMERO DE DECLARACIÓN

DIRECCIÓN GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS

LA DECLARACIÓN DEBE ELABORARSE EXCLUSIVAMENTE EN DOLARES DE

MES AÑO Número de declaración

A. IDENTIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE

F. DETALLE DE DOCUMENTOS LEGALES EMITIDOS

Rango Pre impreso Rango Control Interno

A 16 TOTAL ENTERO COMPUTADO DE PAGO A CUENTA (CASILLA 208+220+44) 45 = 2,124.31 6

N Rentas a Personas Jurídicas Domiciliadas en concepto de Intereses, Rendimientos o Utilidades,

I Retención por Uso o Concesión de Uso, de Derechos de Bienes Tangibles e Intangibles a

Operaciones de Renta y Asimiladas a Rentas (Rendimiento de Capitales, Títulos Valores, Otros)

DIRECCIÓN GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS

INGRESOS GRAVADOS NO SUJETOS DE RETENCIÓN INGRESOS NO GRAVADOS Y EXIMIDOS DE RETENCIÓN