Taller No. 1.

Gerencia Financiera Aplicada

Nombre Esteban Alejandro Galvis Alfonso
Codigo: 20191197026

ACTIVOS
Efectivo $ 220,000
Muebles y Enseres $ 350,000
Mercancías $ 700,000
Cuentas por Cobrar $ 100,000
TOTAL ACTIVO $ 1,370,000

CUENTA X P
DEBE HABER
CUENTA POR PAGAR $ 800,000
INTERESES BANCARIOS $ 16,000
GASTO BANCARIOS $ 6,000
BANCOS $ 778,000

800000 $ 800,000

ACTIVOS
Efectivo $ 998,000
Muebles y Enseres $ 350,000
Mercancías $ 700,000
Cuentas por Cobrar $ 100,000
TOTAL ACTIVO $ 2,148,000

CUENTA X P
DEBE HABER
SALARIOS $ 300,000
SUELDOS $ 40,000
RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 15,000
SALARIOS POR PAGAR $ 325,000
$ 340,000 $ 340,000

CUENTA X P
DEBE HABER
CUENTAS POR PAGAR $ 325,000
BANCOS $ 325,000
$ 325,000 $ 325,000

ACTIVOS
Efectivo $ 673,000
Muebles y Enseres $ 350,000
Mercancías $ 700,000
Cuentas por Cobrar $ 100,000
TOTAL ACTIVO $ 1,823,000
 CUENTA X P
DEBE HABER
MERCANCIAS $ 300,000
CUENTA POR PAGAR $ 300,000
$ 300,000 $ 300,000

CUENTA X P
DEBE HABER
MERCANCIAS $ 650,000
CUENTA POR COBRAR $ 650,000
$ 650,000 $ 650,000

CUENTA X C
DEBE HABER
CUENTA POR COBRAR $ 60,000
EFECTIVO $ 60,000
$ 60,000 $ 60,000

CUENTA X P
DEBE HABER
CUENTA POR PAGAR $ 250,000
BANCOS $ 250,000
$ 250,000 $ 250,000

ACTIVOS
Efectivo $ 483,000
Muebles y Enseres $ 350,000
Mercancías $ 350,000
Cuentas por Cobrar $ 690,000
TOTAL ACTIVO $ 1,873,000
 PASIVOS CAPITAL
Cuentas por Pagar $ 500,000 Capital $ 800,000
Sueldos por Pagar $ 40,000 Utilidad $ 30,000

TOTAL PASIVO $ 540,000 TOTAL CAPITAL $ 830,000

PASIVOS CAPITAL
Cuentas por Pagar $ 1,278,000 Capital $ 800,000
Sueldos por Pagar $ 40,000 Utilidad $ 30,000

TOTAL PASIVO $ 1,318,000 TOTAL CAPITAL $ 830,000

PASIVOS CAPITAL
Cuentas por Pagar $ 953,000 Capital $ 800,000
Sueldos por Pagar $ - Utilidad $ 30,000

TOTAL PASIVO $ 953,000 TOTAL CAPITAL $ 830,000 $ 1,783,000

$ 40,000
 PASIVOS CAPITAL
Cuentas por Pagar $ 1,043,000 Capital $ 800,000
Sueldos por Pagar $ - Utilidad $ 30,000

TOTAL PASIVO $ 1,043,000 TOTAL CAPITAL $ 830,000 $ 1,873,000

$ -
 Taller No. 1. Gerencia Financiera Aplicada
Nombre Esteban Alejandro Galvis Alfonso
Codigo: 20191197026

ACTIVOS PASIVOS

Activos Corrientes Pasivos Corrientes

Caja $ 280 Utilidades para distribuir $ 352
Bancos $ 2,280 Deudores socios largo plazo $ 1,530
Sobregiro Bancario $ 330 Depreciación acumul Muebles $ 580
Anticipo en ventas $ 1,100 Obligaciones bancarias $ 2,500
Acciones cía. Filial $ 900 Anticipo a proveedores $ 460
Fondo para proyecto $ 1,000 Provisión para deudas malas $ 500
Total activos corrientes $ 6,410 Total Pasivos Corrientes $ 5,922

Activos Fijos Pasivos Largo Plazo

Lote uso futuro $ 1,400
Depreciación Lote -$ 300 Fondo Destinación especifica $ 900
Pensiones Jubilación $ 1,200 Hipoteca por pagar 5 años $ 2,000
Muebles y enseres $ 3,300 Cuenta de orden por el contrario $ 700
Equipos de computo $ 2,800 Revalorización del patrimonio $ 3,280
Total Activos Fijos $ 7,400 Total Pasivo Largo Plazo $ 6,880

Otros Activos Otros Pasivos

$ 650 Gastos diferidos $ 420

Reserva Ampliaciones
Ingresos Diferidos $ 190 Intereses cesantias por pagar $ 300
Inventario Mercancias $ 2,360 Prima de arrendamiento $ 690
Edificio del club $ 5,000 Total otros $ 1,410

Capital
Total Otros Activos $ 8,200 Capital autorizado $ 6,000
Inversiones permanentes
Cuentas por cobrar Ciales $ 3,600 Capital suscrito y pagado $ 3,500

Prima en colocación de
acciones $ 900 Provisión para Imporrenta $ 2,200
Reserva Legal $ 1,500
Fondo para dividendos $ 500
Total Inversiones P. $ 4,500 Perdida del ejercicio -$ 402

Total Capital $ 12,298

Total Activo $ 26,510 Total Pasivo+Capital $ 26,551
 ACTIVOS PASIVOS

Activos Corrientes Pasivos Corrientes

Caja $ 280 Sobregiro Bancario
Bancos $ 2,280 Deudores socios largo plazo
Inventario Mercancias $ 2,360 Intereses cesantias por pagar
Provisión para Imporrenta $ 2,200 Prima de arrendamiento
Anticipo en ventas $ 1,100 Obligaciones bancarias
Acciones cía. Filial $ 900 Anticipo a proveedores
Fondo Destinación especifica $ 900 Pensiones Jubilación
Fondo para proyecto $ 1,000 Total Pasivos Corrientes
Ingresos Diferidos $ 190
Provisión para deudas malas $ 500 Pasivo No corriente
Depreciación acumul Muebles -$ 580
Total activos corrientes $ 11,710
Hipoteca por pagar 5 años
Activo No corriente Cuenta de orden por el contrario
Gastos diferidos $ 420 Revalorización del patrimonio
Lote uso futuro $ 1,400 Total Pasivo no Corrientes
Depreciación Lote -$ 300
Inversiones permanentes Cuentas por Capital
cobrar Ciales $ 3,600
Muebles y enseres $ 3,300 Capital autorizado
Equipos de computo $ 2,800 Utilidades para distribuir
Edificio del club $ 5,000 Prima en colocación de acciones
Capital suscrito y pagado
Total Activo no corriente $ 15,800
Reserva Legal

$ 27,510
Total Activo Fondo para dividendos

$ 27,510
Perdida del ejercicio
Reserva Ampliaciones
Total Capital
Total Pasivo+Capital
IVOS
Corrientes
$ 330
$ 1,530
$ 300
$ 690
$ 2,500
$ 460
$ 1,200
$ 7,010

o corriente

$ 2,000
$ 700
$ 3,280
$ 5,980

pital

$ 6,000
$ 352
$ 900
$ 3,500

$ 1,500

$ 500

-$ 402
$ 650
$ 13,000
$ 25,990