Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
LOJA-ECUADOR
2017
i
ii
iii
iv
DEDICATORIA
Con mucho cariño y aprecio dedico este presente trabajo a mis padres, ya que
ellos han estado siempre apoyándome con sus consejos para poder llegar
hasta aquí y cumplir uno de mis sueños más anhelados, que Dios los bendiga
siempre.
Así mismo para mis hermanos que han estado junto a mí brindándome su
ayuda incondicional.
v
AGRADECIMIENTO
vi
a. Título
1
b. Resumen en Castellano y Traducido al Ingles
2
Summary
This work is fully justified as it will be meeting the requirements to obtain the
degree in Accounting and Auditing, in order to strengthen the knowledge
acquired in such prestigious institution, in addition the owner of Autorepuestos
Korea Motors may have adequate control of its operations; the same ones that
are reflected in the good service that it will offer to its clients and to the
community in general, contributing in this way to the economic development of
the city and therefore of the country.
Complying with the objectives began with the design of the Plan and the
Accounts Manual, according to the requirements of the company, then the
supporting documentation was collected, which allowed the preparation of the
operations memorandum, the State of Initial Situation, Daily Book, General
Ledger, Verification Balance, Worksheet and auxiliary documents such as
payment roles, purchase and sales journal. Once the accounting process of
the operations carried out, it was possible to determine through the
Commercial Accounting the results achieved, which are reflected in the
Income Statement, Statement of Financial Position and Cash Flow; which
reflected the utility during the study period.
3
c. Introducción
4
se efectuaron con la revisión de los documentos soporte,
organizarlos, clasificarlos, lo que contribuyo para realizar todo el proceso
contable hasta la obtención de los estados financieros con la respectiva
utilidad obtenida; la Discusión, que es un contraste entre cómo estaba la
empresa antes de efectuar la tesis y los efectos y beneficios que se
producen una vez efectuada la aplicación de la contabilidad en la
organización mercantil. Las Conclusiones, las mismas que se ponen a
conocimiento del propietario del negocio, con el objeto de que se tomen
decisiones oportunas y correctas. Recomendaciones, que van
encaminadas al mejoramiento de la empresa con respecto al registro
contable y tributario, Bibliografía, que determina los libros, folletos utilizados
en el desarrollo del presente trabajo y Anexos, que se consideraron
necesarios adicionar, como las facturas, comprobantes de retención, roles
de pago y más documentación soporte, que avaliza la práctica efectuada y el
proyecto aprobado.
5
d. Revisión de Literatura.
EMPRESA
Importancia
Objetivos
Clasificación
Por su Naturaleza.
6
Empresas de Servicios.- Son aquellas que se dedican a la venta de
servicios a la colectividad.
EMPRESA COMERCIAL
Concepto
Clasificación
CONTABILIDAD
7
Importancia
Objetivos
Clasificación
8
Contabilidad de Servicios.- Registra todas las operaciones dedicadas a la
venta y prestación de servicios, o a la venta de capacidad profesional como es
el caso de instituciones educativas, hospitalarias, clínicas, etc.
Características
9
Comprensible: La información contable entregada a los usuarios debe ser
clara, precisa y fácil de entender.
Empresa en funcionamiento
10
más adecuadas para reflejar la imagen fiel de las operaciones tendentes a
realizar el activo, cancelar las deudas y, en su caso, repartir el patrimonio neto
resultante, debiendo suministrar en la memoria de las cuentas anuales toda la
información significativa sobre los criterios aplicados.
Devengo
Uniformidad
Prudencia
No compensación
11
se valorarán separadamente los elementos integrantes de las cuentas
anuales.
Importancia relativa
La partida doble
12
NORMAS ECUATORIANAS DE CONTABILIDAD (NEC)
Ingresos NEC 9
13
incrementos de activos o disminuciones de pasivos que resultan en aumentos
de capital, distintos a aquellos que se refieren a contribuciones de los
participantes en el capital.
Inventarios NEC 11
14
Propiedades, Planta y Equipo NEC 12
CONTABILIDAD COMERCIAL
15
constatación física de la mercadería que existe en la empresa en un momento
determinado.
16
Ventas. En esta cuenta se registran todos los expendios de mercaderías,
sean estas al contado o a crédito y las devoluciones en ventas a precio de
ventas
Promedio ponderado.
17
Tarjetas Kárdex
EL SISTEMA CONTABLE
Cuenta contable
Partes de la Cuenta
18
Toda cuenta está compuesta por dos partes:
Haber: Se registran todos los valores que entregan, egresan o salen de cada
una de las cuentas. (Gutiérrez, 2013, pág...21)
Clases de Saldos
PLAN DE CUENTAS
MANUAL DE CUENTAS
19
PROCESO CONTABLE
20
DOCUMENTACIÓN FUENTE
Son aquellos documentos que sirven para aprobar un acto comercial por
medio de comprar, vender, pagar, etc. También proporcionar un mayor grado
de confiabilidad y validez a los registros contables; se los utiliza como
referencia y comprobantes en caso de desacuerdo legal.
Factura.
21
Comprobante de retención.
Cheque
22
Fuente: Empresa Korea Motors
INVENTARIO INICIAL
23
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
AL…… DE……. DEL………
EXPRESADO EN DÓLARES USD
1. ACTIVOS
1.1. ACTIVOS CORRIENTES
1.1.01 Caja xxxx
1.1.02 Bancos xxxx
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes xxxx
1.1.05 Inventario de Mercaderías xxxx
1.1.09 Suministros de Oficina xxxx
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES xxxx
2. PASIVOS
2.1. PASIVOS CORRIENTES
2.1.01 Aporte IESS por pagar xxxx
2.1.03 Retención Renta xxxx
2.1.04 Retenciones IVA xxxx
2.1.05 Proveedores xxxx
2.1.06 Obligaciones Patronales xxxx
2.1.07 IVA por Pagar xxxx
TOTAL PASIVOS CORRIENTES xxxx
TOTAL PASIVOS xxxx
3. PATRIMONIO
3.1.01 Capital xxxx
TOTAL PATRIMONIO xxxx
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO xxxx
Santa Rosa,………………..
………………….. ……..…...……………
PROPIETARIA CONTADORA
24
LIBRO DIARIO
FOLIO Nro. 01
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Total
LIBRO MAYOR
El libro mayor recoge los movimientos, cargas y abonos de cada una de las
cuentas que han intervenido en el ejercicio económico. Zapata (2011) afirma.
Es el segundo registro principal que se mantiene por cada cuenta, con el
propósito de conocer su movimiento y saldo en forma particular. (pág. 43)
25
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
DEL…………..AL………..DEL……
EXPRESADO EN DÓLARES USD $
CÓDIGO:
CUENTA:
SUMAS
FECHA DETALLE REF. SALDO
DEBE HABER
Suman
LIBROS AUXILIARES
TOTAL
26
Diario de ventas.- Sirve para registrar todos los bienes y servicios vendidos
por la empresa, en especial las venta de mercaderías.
SUMAN
BALANCE DE COMPROBACIÓN
SUMAS SALDOS
Nº CODIGO CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Suman
27
AJUSTES
Los ajustes se los realiza al final de un proceso contable a las cuentas que no
presenta saldos reales. Zapata (2011) afirma. “Permiten presentar saldos
razonables mediante la depuración oportuna y apropiada de todas las cuentas
que, por diversas causas, no presentan valores que puedan ser comprobados
y, por ende, no denotan la real situación económica y financiera de la
empresa” (pág.51)
28
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
--x-- --x--
AMORTIZACIÓN DE GASTOS DE
xxxx
CONSTITUCIÓN
AMORTIZACIÓN
ACUMULADA DE GASTOS DE xxxx
CONSTITUCIÓN
P/r ajustes por amortización
29
HOJA DE TRABAJO
Total
ESTADOS FINANCIEROS
Los estado financieros son los documentos que debe preparar un comerciante
al terminar el ejercicio contable con el fin de conocer la situación financiera y
los resultados económicos obtenidos en las actividades de su empresa a lo
largo de un periodo (Córdoba, 2014, pág. 879)
30
financiera, porque el costo de venta se constituyó en un ajuste contable, al
igual que los impuestos de renta, que deben ser contabilizados en calidad de
provisión durante la vigencia contable. (Fierro, 2015, pág. 441-442)
4. INGRESOS
4.1 INGRESOS OPERACIONALES
4.1.01 Ventas xxxx
5.1.01 Costo de Ventas xxxx
4.1.02 Utilidad Bruta en Ventas xxxx
6 GASTOS
6.1. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
6.1.01 Sueldos del Personal Administrativo xxxx
6.1.02 Aporte Patronal 12,15% xxxx
6.1.03 Obligaciones Patronales xxxx
6.1.04 Fondos de Reserva xxxx
6.1.05 Arriendo local comercial xxxx
6.1.06 Transporte y movilización xxxx
6.1.07 Provisión Cuentas Incobrables xxxx
6.1.08 Depreciación Muebles, Enseres y Equipo xxxx
6.1.09 Depreciación Equipos de oficina xxxx
Depreciación Equipos de Computación y
6.1.10 Software xxxx
6.1.11 Gasto Suministros de Oficina xxxx
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS xxxx
TOTAL GASTOS xxxx
3.2.01 UTILIDAD DEL EJERCICIO xxxx
Santa Rosa, ……………………..
…………………………………. …………………………………………….
PROPIETARIA CONTADORA
31
Se considera un elemento básico en el marco informativo empresarial, ya que
la información proporcionada es de gran utilidad para la toma de decisiones
económicas por parte de los usuarios actuales y potenciales. Los elementos
que forman el balance con el activo, el pasivo y el patrimonio.
1. ACTIVOS
1.1. ACTIVOS CORRIENTES
1.1.01 Caja xxxx
1.1.02 Bancos xxxx
1.1.05 Inventario de Mercaderías xxxx
1.1.06 Anticipo Retención Fuente 1% xxxx
1.1.07 Crédito Tributario IVA xxxx
1.1.09 Suministros de Oficina xxxx
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES xxxx
2. PASIVOS
2.1. PASIVOS CORRIENTES
2.1.01 Aporte IESS por pagar xxxx
2.1.03 Retención Renta xxxx
2.1.04 Retenciones IVA xxxx
2.1.05 Proveedores xxxx
2.1.06 Obligaciones Patronales xxxx
TOTAL PASIVOS CORREINTES xxxx
TOTAL PASIVOS xxxx
3. PATRIMONIO
3.1.01 Capital xxxx
3.2.01 Utilidad del Ejercicio xxxx
TOTAL PATRIMONIO xxxx
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO xxxx
Santa Rosa,……………………….
………………………………… ………………………………
PROPIETARIA CONTADORA
32
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Es una cuenta anual que informa sobre el empleo de los activos monetarios
representativos de efectivo y de otros medios líquidos equivalentes. A tal
efecto, se entiende por efectivo la tesorería depositada en la caja de la
empresa, los depósitos bancarios a la vista, así como los instrumentos
financieros que sean convertibles en efectivo y que, en el momento de su
adquisición, su vencimiento no fuese superior a tres meses, siempre que no
exista riesgo significativo de cambios de valor y formen parte de la política de
gestión normal de la tesorería de la empresa. (Domínguez, J. & Martín, M.
2011, pág. 181)
33
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS"
ESTADO DEL FLUJO DEL EFECTIVO
Del……. De……. al…… de…… del…….
Expresado en Dólares USD
Santa Rosa,……………………….
………………………………. ……………..……………………….
PROPIETARIA GERENTE
34
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
Obligaciones tributarias.
Los sujetos pasivos del IVA declararán el impuesto de las operaciones que
realicen mensualmente dentro del mes siguiente de realizadas, salvo de
aquellas por las que hayan concedido plazo de un mes o más para el pago en
cuyo caso podrán presentar la declaración en el mes subsiguiente de
realizadas, en la forma y plazos que se establezcan en el reglamento. Los
sujetos pasivos que exclusivamente transfieran bienes o presten servicios
gravados con tarifa cero o no gravados, así como aquellos que estén sujetos a
35
la retención total del IVA causado, presentarán una declaración semestral de
dichas transferencias, a menos que sea agente de retención de IVA. (Ley de
Régimen Tributario Interno, Ley Nº 2004-026, 2014)
30% • Bienes
70% • Servicios
• Servicios profesionales
• Arrendamiento de inmuebles
100 %
• Liquidación de compras
36
gastos y deducciones, imputables a tales ingresos. (Ley de Régimen
Tributario Interno Nº 2004-026, 2014)
Retenciones en la fuente.
37
Anexo Transaccional Simplificado.
38
e. Materiales y métodos
Materiales
Métodos
Técnicas
Observación
39
Entrevista
40
f. Resultados
CONTEXTO EMPRESARIAL
BASE LEGAL
41
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
PLAN DE CUENTAS
1. ACTIVOS
1.1. ACTIVOS CORRIENTES
1.1.01 Caja
1.1.02 Bancos
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes
1.1.04 (-) Provisiones Ctas. Incobrables
1.1.05 Inventario de Mercaderías
1.1.06 Crédito Tributario IVA
1.1.07 IVA Compras
1.1.08 Suministros de Oficina
2. PASIVOS
2.1. PASIVOS CORRIENTES
2.1.01 Cuentas por pagar proveedores
2.1.02 Aporte IESS por pagar
2.1.02.01 Aporte Patronal 12,15%
2.1.02.02 Aporte Personal 9,45%
2.1.03 Obligaciones Patronales
2.1.03.01 Décimo Tercer Sueldo
2.1.03.02 Décimo Cuarto Sueldo
2.1.03.03 Vacaciones
2.1.04 IVA en Ventas
2.1.05 IVA por Pagar
2.1.06 Retención Renta
2.1.06.01 Retención Renta1%
2.1.06.02 Retención Renta 8%
2.1.07 Retenciones IVA
2.1.07.01 Retenciones IVA 30%
2.1.07.02 Retenciones IVA 100%
42
3. PATRIMONIO
3.1 CAPITAL
3.1.01 Capital
3.2. RESULTADOS
3.2.01 Utilidad del Ejercicio
3.2.02 Pérdida del Ejercicio
4. INGRESOS
4.1 INGRESOS OPERACIONALES
4.1.01 Ventas
4.1.02 Utilidad Bruta en Ventas
5 COSTOS
5.1 COSTOS OPERACIONALES
5.1.01 Costo de Ventas
6 GASTOS
6.1. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
6.1.01 Sueldos y salarios
6.1.02 Aporte Patronal 12,15%
6.1.03 Obligaciones Patronales
6.1.03.01 Décimo Tercero Sueldo
6.1.03.02 Décimo Cuarto Sueldo
6.1.03.03 Vacaciones
6.1.04 Fondos de Reserva
6.1.05 Arriendo local comercial
6.1.06 Transporte y movilización
6.1.07 Provisión Cuentas Incobrables
6.1.08 Depreciación Muebles y Enseres
6.1.09 Depreciación Equipos de oficina
6.1.10 Depreciación Equipos de Computación y Software
6.1.11 Gasto Suministros de Oficina
7 CUENTAS TRANSITORIAS
7.1 PÉRDIDAS Y GANANCIAS
7.1.01 Pérdidas y Ganancias
43
AUTOEPUESTOS KOREA MOTORDS
MANUAL DE CUENTAS
1. ACTIVOS
Son todas las cuentas del activo que constituyen los bienes, derechos y
valores líquidos que por su naturaleza habrán de liquidarse o venderse dentro
de un año.
44
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes.- Controla las deudas pendientes de
cobro que se otorgan sin el respaldo de un documento.
Se debita. Por los valores créditos otorgados a los clientes por venta de
mercaderías.
Se acredita. Por los pagos parciales o totales que efectúan los socios y
clientes.
Saldo. Deudor
45
1.1.06 Crédito Tributario IVA.- Este existe cuando el IVA compras es mayor
que el IVA ventas, lo cual debe ser demostrado al SRI por la documentación
requerida por dicho organismo.
1.1.07 IVA en Compras.- Esta cuenta controla el porcentaje del 12% y 14%
que grava bienes y servicios de acuerdo a la L.R.T.I. establecido.
46
Se debita. Por la adquisición, por el valor de mejoras que representen un
mayor valor de los muebles de oficinas.
Se acredita. Por ventas, cuando se dan de baja, por pérdida, robo, caso
fortuito o fuerza mayor y por donaciones entregadas.
Saldo. Deudor
47
1.2.05 Equipos de Computación y Software.- Determina los equipos
informáticos de propiedad de la empresa y utilizados para el desarrollo de sus
operaciones.
2. PASIVOS
48
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores.- Controla el movimiento de los
créditos conferidos por los proveedores sin respaldo de documento.
Se debita. Por los abonos totales o parciales que mantiene la empresa con
los proveedores para su normal desarrollo.
Se acredita. Por el valor de la obligación contraída con los proveedores.
Saldo. Acreedor
2.1.02 Aporte IESS por Pagar.- Valores que deben ser cancelados en los
plazos previstos por la ley.
49
Se debita. Por el pago de las provisiones sociales.
Se acredita. Por el valor de la provisión de cada mes.
Saldo. Acreedor
50
Se debita. Por devoluciones realizadas por parte de los clientes y cuando se
realiza las declaraciones del impuesto al valor agregado.
Se acredita. Al momento que se realiza la venta bienes gravado con
impuesto al valor agregado.
Saldo. Acreedor
51
2.1.06.02 Retención Renta 8%. Registra las retenciones en la fuente en el
arrendamiento de bienes muebles.
2.1.07 Retenciones IVA.- Son los valores que se retiene por concepto de
impuesto al valor agregado en la compra de bienes y servicios
2.1.07.01 Retenciones IVA 30%. Son los valores que se retiene por
concepto de impuesto al valor agregado en la compra de bienes gravados con
IVA.
2.1.07.02 Retenciones IVA 100%. Son los valores que se retiene por
concepto de impuesto al valor agregado en el pago de honorarios
profesionales.
52
Se debita. Cuando se realiza el pago del impuesto al valor agregado y se
cancela los valores retenidos.
Se acredita. Cuando se realiza las retenciones de IVA en la compra de
servicios profesionales.
Saldo. Acreedor
3. PATRIMONIO
3.1 CAPITAL
3.1.01 Capital.- Está conformado por el aporte realizado del propietario para
ejercer la actividad económica.
3.2 RESULTADOS
53
Se acredita. Por el valor de las utilidades obtenidas en el ejercicio económico
antes de su distribución.
Saldo. Acreedor
4. INGRESOS.
Están formados por todas las entradas o ingresos de dinero por concepto de
venta de mercaderías, cobro de comisiones, por prestación de servicios, etc.
Son todas las entradas o ingresos de dinero por actividades que estén
relacionadas con la actividad principal de la empresa.
54
Se acredita. Por el cierre de las cuentas al final del ejercicio económico.
Se debita. Por el monto de la Utilidad Bruta en Ventas obtenida en el periodo
por la regulación.
Saldo. Acreedor
5. COSTOS
6. GASTOS.
55
6.1.01 Sueldos y Salarios.- Comprende los pagos realizados al personal que
labora en la empresa.
6.1.02 Aporte Patronal 12,15%.- Registra el valor que se paga al IESS del
11,15% y 1% de ICE Y SECAP que se calcula de la empresa.
56
Se acredita. Por el valor acumulado del décimo cuarto sueldo.
Se debita. Por el cierre de las cuentas al final del ejercicio económico.
Saldo. Deudor
6.1.05 Arriendo del Local Comercial.- Registra los valores cancelados por
concepto de arriendo del local comercial.
57
Se acredita. Por el valor del transporte de mercadería que constante en la
factura.
Se debita. Por el cierre de las cuentas al final del ejercicio económico.
Saldo. Deudor
58
6.1.10 Depreciación Equipo de Computación y Software.- Son los valores
de la depreciación de los equipos de computación, calculados por la empresa
de acuerdo al método legal.
7. CUENTAS TRANSITORIAS
Las cuentas transitorias son de uso temporal, sirven únicamente al final del
ejercicio para el cierre de las cuentas de ingresos y gastos y registra la utilidad
o pérdida del ejercicio económico.
Las cuentas transitorias son de uso temporal, sirven únicamente al final del
ejercicio para el cierre de las cuentas de ingresos y gastos y registra la utilidad
o pérdida del ejercicio económico.
59
7.1.01 Pérdidas y Ganancias
60
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 01
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
1. ACTIVOS
1.1. ACTIVOS CORRIENTES 115.141,09
1.1.01 Caja 313,30
Billetes de $ 20,00 9,00 180,00
Billetes de $ 10,00 9,00 90,00
Billetes de $ 5,00 6,00 30,00
Monedas de $ 1,00 7,00 7,00
Monedas de $ 0,25 ctvs. 2,00 0,50
Monedas de $ 0,10 ctvs. 21,00 2,10
Monedas de $ 0,05 ctvs. 62,00 3,10
Monedas de $ 0,01 ctv. 60,00 0,60
1.1.02 Bancos 15000,00
Cta. Cte. Banco de Pichincha Nº 35078 1,00 15000,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 580,75
Anguel Espinoza 60,00
Hernan Valarezo 46,00
Maximo Asanza 100,50
Zoila Loayza 20,00
Luis Flores 38,00
Angel Cajamarca 22,50
Miguel Pastuisaca 52,00
Lauro Beltran 36,00
Jose Lapo 189,00
Wilson Gomez 16,75
1.1.05 Inventario de Mercaderías 99124,29
1.1.05.01 Abrazadera 8,00 0,95 7,60
1.1.05.02 AB pta ext delf Lh 8,00 4,50 36,00
1.1.05.03 Abre pt ext 6,00 22,50 135,00
1.1.05.04 AB pta ext delf izq Spark 8,00 4,00 32,00
1.1.05.05 Abre pt int.emdra 5,00 10,30 51,50
1.1.05.06 AB pta int.acc orig 4,00 20,00 80,00
1.1.05.07 AB pta int.Lh orig 5,00 11,00 55,00
1.1.05.08 Accent excel 1993..02 delantera 4,00 16,42 65,68
1.1.05.09 Alarma inteligente 6,00 43,57 261,42
Alt hy accent verna getz matriz
1.1.05.10 alt.nissan blubird 2.0 Dh Cer 12,00 3,37 40,44
Alt swift esteem Acvita 5p Gran Acvita
1.1.05.11 3P Troop 3.2L Sentr Ac Al 10,00 3,27 32,70
1.1.05.12 Antiruidos 15,00 1,10 16,50
1.1.05.13 Antiruido Aveo 8,00 2,35 18,80
Antiruido Chevrolet aveo\optra
1.1.05.14 delantero 4,00 2,18 8,72
1.1.05.15 Antiruido Hyundai excel\accent\verna 2,00 1,41 2,82
1.1.05.16 Antiruidos Spark 34,00 1,80 61,20
1.1.05.17 Anticolocaciones Ctr 5,00 10,25 51,25
Pasan
61
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 02
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.18 Anticolocaciones Ctr 4,00 11,75 47,00
1.1.05.19 Ambiental vainilla 9,00 1,63 14,67
1.1.05.20 Amarras plasticas 45cm Tw blanca 1000,00 0,06 64,00
1.1.05.21 Amarras plasticas 45cm Tw negra 200,00 0,06 12,80
1.1.05.22 Amarras plasticas 50cm Tw Rf negra 100,00 0,10 9,70
1.1.05.23 Amort delf cover Aveo 4,00 35,00 140,00
1.1.05.24 Amort delf evolution 9,00 41,50 373,50
1.1.05.25 Amort delf mando 5,00 48,40 242,00
1.1.05.26 Amort delf Rm 5,00 34,00 170,00
1.1.05.27 Amort delf stylos 6,00 34,20 205,20
1.1.05.28 Amort mando delf vivant 3,00 43,00 129,00
1.1.05.29 Amort mando del LH 546501E200 5,00 39,30 196,50
1.1.05.30 Amort mando del LH 546501C150 4,00 44,28 177,12
1.1.05.31 Amort mando del LH 5465025150 3,00 40,19 120,57
1.1.05.32 Amort mando del LH 5465117600 5,00 51,44 257,20
1.1.05.33 Amort mando del LH 5535025150 4,00 44,47 177,88
1.1.05.34 Amort mando del LH 5535117600 5,00 48,40 242,00
1.1.05.35 Amort mando del LH 96407819 2,00 53,49 106,98
1.1.05.36 Amort mando del LH 96424025 5,00 35,27 176,35
1.1.05.37 Amort mando del LH 96586887 3,00 57,30 171,90
1.1.05.38 Amort mando del LH A03101 3,00 53,51 160,53
1.1.05.39 Amort mando del R/L 5531024452 3,00 25,23 75,69
1.1.05.40 Amort mando del R/L 55310124456 3,00 18,35 55,05
1.1.05.41 Amort mando del RH 546601C150 5,00 44,28 221,40
1.1.05.42 Amort mando del RH 546601E200 6,00 39,30 235,80
1.1.05.43 Amort mando del RH 5466025150 3,00 40,19 120,57
1.1.05.44 Amort mando del RH 54660Fd050 3,00 46,32 138,96
1.1.05.45 Amort mando del RH 5466117600 6,00 51,44 308,64
1.1.05.46 Amort mando del RH 5536025150 3,00 40,38 121,14
1.1.05.47 Amort mando del RH 5536117600 3,00 48,40 145,20
1.1.05.48 Amort mando del RH 96407820 4,00 53,49 213,96
1.1.05.49 Amort mando del RH 96586888 5,00 57,30 286,50
1.1.05.50 Amort mando del RH A03100 6,00 53,51 321,06
1.1.05.51 Amort post conver 7,00 19,00 133,00
1.1.05.52 Amort mando post 96494605 5,00 33,94 169,70
1.1.05.53 Amort mando post Aveo 2,00 28,15 56,30
1.1.05.54 Amort mando post Excel 4,00 23,00 92,00
1.1.05.55 Amort mando post Sail 6,00 32,00 192,00
1.1.05.56 Amort mando pos A03200 4,00 30,88 123,52
1.1.05.57 Amort mando pos LH 5535025150 7,00 44,47 311,29
1.1.05.58 Amort mando pos R/L 55310 FD 150 4,00 36,71 146,84
1.1.05.59 Amort mando pos RH 5536025150 5,00 40,38 201,90
Amortiguador del chevrtolet chevy taxi-
1.1.05.60 aveo family-activo-emotion 05-Lh gas 4,00 22,27 89,08
Pasan
62
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 03
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
Amortiguador del chevrtolet chevy taxi-
1.1.05.61 aveo family-activo-emotion 05-Lh oil 4,00 22,28 89,12
Amortiguador del chevrtolet chevy taxi-
1.1.05.62 aveo family-activo-emotion 05-Rh gas 5,00 22,27 111,35
Amortiguador del chevrtolet chevy taxi-
1.1.05.63 aveo family-activo-emotion 05-Rh oil 4,00 22,28 89,12
Amortiguador compuerta Hyundai
1.1.05.64 matrix 06 L\R 4,00 8,44 33,76
Amortiguador Hyundai Accent 12-L
1.1.05.65 gas 1,00 37,73 37,73
1.1.05.66 Amortiguador Hyundai Accent 12-R gas 7,00 37,73 264,11
Amortiguador Hyundai Elantra e serie
1.1.05.67 08-L gas 6,00 30,81 184,86
Amortiguador Hyundai Elantra e serie
1.1.05.68 08-R gas 5,00 30,82 154,10
Amortiguador pos Hyundai Elantra e
1.1.05.69 serie 08-11 gas 4,00 30,80 123,20
Amortiguador pos Kia cerato 04-09L
1.1.05.70 gas Abs 6,00 32,87 197,22
1.1.05.71 Arana delt Acc,121-cm 2mg 4,00 56,00 224,00
1.1.05.72 Arana delt X 2 4,00 36,00 144,00
1.1.05.73 Arana Mdiz Rm 4,00 34,00 136,00
1.1.05.74 Axial dir hid Kio rio xcite 06-R 6,00 11,10 66,60
1.1.05.75 Bain gde orig 5,00 7,77 38,85
1.1.05.76 Bandas 13,00 4,25 55,25
1.1.05.77 Banda Alt 8,00 13,00 104,00
1.1.05.78 Banda Alt B\korea 5,00 7,75 38,75
1.1.05.79 Banda Bpk1875 8,00 12,00 96,00
1.1.05.80 Banda A\c Korea 9,00 3,00 27,00
1.1.05.81 Banda Korea 5,00 4,25 21,25
1.1.05.82 Banda de distribucion corsa 7,00 27,98 195,86
1.1.05.83 Banda dist chev spark 4 CYL 057 3,00 9,35 28,05
1.1.05.84 Banda distribucion dayco 7,00 25,00 175,00
1.1.05.85 Banda de distribucion 127DR gates 13,19 13,19 173,98
Banda dist hyundai accent verna
6,00 21,86 131,16
1.1.05.86 1,6L.2001/ (105dr22mm)
Banda dist hyundai atos prime -01-110
08-picanto 05-10 1000\1100 sohc 101 8,00 19,71 157,68
1.1.05.87 dientes
Banda dist hyundai accent-verna-
matrix-elantra xd-xcite-cerato 01-1400- 6,00 28,34 170,04
1.1.05.88 1500-1600 105 dientes
Banda dist Kia rio-spectra 01-05 1500
6,00 44,26 265,56
1.1.05.89 dohc 137dientes
Pasan
63
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 04
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.90 Banda dist suzuki forza I (89dc19mm) 5,00 10,10 50,50
1.1.05.91 Banda dist suzuki forza I (97dc19mm) 6,00 9,79 58,74
1.1.05.92 Banda de distribucion Alf Korea 7,00 12,50 87,50
1.1.05.93 Banda miolin Tw 7,00 79,00 553,00
1.1.05.94 Banda motor 5,00 21,00 105,00
1.1.05.95 Banda motor 1,5 Aveo Gates 4,00 13,50 54,00
1.1.05.96 Banda motor 1,8 4,00 42,86 171,44
1.1.05.97 Banda motor Gates 6,00 34,00 204,00
1.1.05.98 Brazo de suspención delt m150 36,00 10,53 379,08
1.1.05.99 Brazo rotula spark Crt 6,00 20,43 122,58
1.1.05.100 Brazo rotula spark / yulin 5,00 9,82 49,10
1.1.05.101 Base amortiguador 7,00 13,00 91,00
1.1.05.102 Base amortiguador post C Aveo todos 13,00 2,98 38,74
1.1.05.103 Base amortiguador post M Aveo 1 4 1 5 7,00 7,31 51,17
1.1.05.104 Base amortiguador Tucson 3,00 21,81 65,43
1.1.05.105 Base caja cambio LH 3,00 39,00 117,00
1.1.05.106 Base corsa 8,00 19,00 152,00
Base motor chevrolet Aveo activo-
1.1.05.107 family -chevitaxi 05L 4,00 25,62 102,48
1.1.05.108 Base motor Corsa 6,00 48,12 288,72
Base motor del hyundai accent 06/11
1.1.05.109 F 6,00 21,27 127,62
Base motor del hyundai accent 06-
1.1.05.110 11R 1400\1600 dohc 5,00 31,86 159,30
Base motor del hyundai accent 06-09
1.1.05.111 1 3,00 38,79 116,37
Base motor del hyundai matrix 01-L
8,00 13,84 110,72
1.1.05.112 1500/1800 Dohc
Base motor del hyundai matrix 01-L
9,00 15,80 142,20
1.1.05.113 1600/1800 Dohc
Base motor del hyundai matrix 01-
10,00 7,88 78,80
1.1.05.114 puente 1600/1800 Dohc
1.1.05.115 Base motor LH 4,00 36,00 144,00
1.1.05.116 Base motor LH 6,00 21,00 126,00
1.1.05.117 Base motor RH 4,00 38,00 152,00
1.1.05.118 Base motor Matrix 5,00 17,00 85,00
1.1.05.119 Base motor del motors 5,00 11,00 55,00
1.1.05.120 Base motor sup R\h 3,00 30,12 90,36
1.1.05.121 Base amortiguador con arandela 9,00 9,50 85,50
Base sup amortiguador pos hyundai
8,00 9,84 78,72
1.1.05.122 elatra e series 08-11
Base sup amortiguador pos hyundai
7,00 11,55 80,85
1.1.05.123 matrix-elatra 01-R
Pasan
64
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 05
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.124 Base tapa radiador hyundai accent-rio R 3,00 10,56 31,68
1.1.05.125 Bendix 4,00 9,71 38,84
1.1.05.126 Bendix Aveo 6,00 12,00 72,00
Bobina encedido hyundai accent-verna-
gentz-matrix-xcite 01-1400/1500/1600 4,00 31,21 124,84
1.1.05.127 Dohc
Bobina encedido hyundai accent-verna-
gentz-matrix-xcite 01-1400/1500/1600 6,00 40,70 244,20
1.1.05.128 Dohc
1.1.05.129 Bobina Magneti 3,00 31,65 94,95
1.1.05.130 Bocin plato Aveo orig 5,00 6,30 31,50
1.1.05.131 Bocin plato Aveo orig 6,00 7,77 46,62
1.1.05.132 Bocin del plato ext peq k 55,00 1,93 106,15
1.1.05.133 Bocin del plato gde k 7,00 4,00 28,00
1.1.05.134 Bocin del plato orig 13,00 6,75 87,75
1.1.05.135 Bocin del plato red 5,00 9,95 49,75
1.1.05.136 Bocin templ. Stylos 23,00 3,50 80,50
1.1.05.137 Bomba Aveo Korea 2,00 130,58 261,16
1.1.05.138 Bomba de dirección hidrulica 12,00 62,97 755,64
1.1.05.139 Bomba de dirección hidrulica evolution 1 3,00 77,94 233,82
1.1.05.140 Bomba de agua 6,00 29,00 174,00
1.1.05.141 Bomba de agua Aveo Gmb 5,00 30,58 152,90
1.1.05.142 Bomba de agua Aveo Japan Gmb 4,00 33,00 132,00
1.1.05.143 Bomba de agua Aveo Korea 5,00 16,00 80,00
1.1.05.144 Bomba de agua Chevrolet optra 1,8-05 7,00 22,45 157,15
1.1.05.145 Bomba de agua Excel j 4,00 20,90 83,60
1.1.05.146 Bomba de agua Gme 4,00 31,10 124,40
Bomba de agua auto top para koche
1.1.05.147 Aveo Activo Emotion Daew Nubira 8,00 16,81 134,48
Bomba de agua auto top para
1.1.05.148 kochechevitaxi famili Lanos 96352648 7,00 16,96 118,72
Bomba de agua Gmbjapon para
4,00 37,51 150,04
1.1.05.149 chevaveo 1416L Daewnubira 16 Val
1.1.05.150 Bomba de direccion hidraulica Kty 3,00 66,60 199,80
1.1.05.151 Bomba de gasol.Bosh 6,00 38,40 230,40
1.1.05.152 Bomba de gasolina acabado 5,00 22,00 110,00
1.1.05.153 Bomba de gasolina Bosh 3,00 41,60 124,80
Bomba de gasolina chev. Aveo pre
5,00 19,38 96,90
1.1.05.154 filtro
1.1.05.155 Bomba Emb.Aux hyundai verna 00-05 6,00 23,73 142,38
1.1.05.156 Bomba Ruliman 4,00 16,50 66,00
1.1.05.157 Bomba Windr ph Aveo 3,00 121,00 363,00
1.1.05.158 Bombillo 50,00 0,50 25,00
1.1.05.159 Bombillo 7,00 4,00 28,00
Pasan
65
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 06
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.160 Bones eluta 8,00 5,00 40,00
Boya del Tanque de combustible
4,00 22,65 90,60
1.1.05.161 spark activo 06\aveo
1.1.05.162 Boya del Tanque de gasolina 4,00 22,10 88,40
Buje brazo pos inf hyundai accent 95-
1.1.05.163 00 grande 7,00 1,88 13,16
Buje control cambios ecxel accent-
1.1.05.164 verna 10,00 0,50 5,00
1.1.05.165 Bujia mesa sus hyundai Getz 02-grande 20,00 2,71 54,20
Bujia mesa sus hyundai accent-Rio
1.1.05.166 xcite 06-11 grande 4,00 3,47 13,88
1.1.05.167 Bujias B07E02AT 7,00 4,28 29,96
1.1.05.168 Bujia 5,00 3,50 17,50
1.1.05.169 Bujia 7,00 3,00 21,00
1.1.05.170 Bujias Aveo 6,00 8,00 48,00
1.1.05.171 Bujias Champion 36,00 2,00 72,00
1.1.05.172 Bujia denso W 16Ex U sellada 45,00 1,53 68,85
1.1.05.173 Bujia denso W 20Ex U sellada 50,00 1,53 76,50
1.1.05.174 Bujia Ngr Bkage-11 20,00 0,75 15,00
1.1.05.175 Bujia Rc 101c 20,00 2,30 46,00
1.1.05.176 Bujia original 6,00 5,30 31,80
1.1.05.177 Cable c\c matrix orig 3,00 41,11 123,33
1.1.05.178 Cable bujia 3,00 45,00 135,00
1.1.05.179 Cable bujia chev spark 4 CVL 5,00 6,23 31,16
1.1.05.180 Cable caja cambios Hyundai matrix 01 6,00 29,68 178,08
1.1.05.181 Cable capot hyundai Verna 00/05 24,00 3,48 83,52
1.1.05.182 Cable de Bujia aveo 1.41605 12,00 9,07 108,84
1.1.05.183 Cable de Bujia corsa 3,00 19,45 58,35
1.1.05.184 Cable de bujias spark 4cc Koreastar 3,00 7,37 22,11
Cable de embrague hy excel 92/96
1.1.05.185 mit Lancer 9,00 6,65 59,85
Cable emb. Chevrolet spark 06-1000
77,28
1.1.05.186 Sohc 16,00 4,83
1.1.05.187 Cable emb.Kia Pincato 05-07 25,00 6,70 167,50
1.1.05.188 Cable embrague Sail 14,00 5,50 77,00
1.1.05.189 Cable embrague Spark ob\ 12,00 6,00 72,00
Cable freno mano Hyundai accent
31,70
1.1.05.190 verna 01-05 R 5,00 6,34
Cable freno mano Lh aveo
66,65
1.1.05.191 1.41.6\chevy taxi korea 5,00 13,33
Cable freno mano Rh aveo
79,98
1.1.05.192 1.41.6\chevy taxi korea 6,00 13,33
1.1.05.193 Cable tapa tanque gas hyundai ver 23,00 6,66 153,18
Pasan
66
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 07
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
Chaqueta bielas std daewoo rancer-
nubira-chevy taxi-aveo 92- 6,00 6,88 41,28
1.1.05.194 1400\1500\1600 S
1.1.05.195 Canister 18,00 20,20 363,60
1.1.05.196 Capot Aveo Tw 2,00 69,18 138,36
1.1.05.197 Caucho amarillo 3/4 cil rueda 200,00 0,39 78,00
1.1.05.198 Caucho barra estabilizado aveo todos 20,00 1,49 29,80
Caucho brazo rotula delan swpark
1.1.05.199 todos (Bocin mesa) 290,00 0,48 139,20
1.1.05.200 Caucho biestol 11,00 1,65 18,15
1.1.05.201 Caucho biest 20,00 0,99 19,80
1.1.05.202 Caucho estabilizador matrix tras 8,00 1,39 11,12
1.1.05.203 Caucho plato peq orig 6,00 3,00 18,00
1.1.05.204 Caucho del soporte de radiador inf 6,00 1,82 10,92
1.1.05.205 Caucho temp orig 8,00 5,60 44,80
1.1.05.206 Chev.sail/chev alto/spark Gt/N200.N300 45,00 1,85 83,25
Chevrolet corsa 1300-1400-1600
1.1.05.207 Daewoo Lanos (V-D) 8,00 13,62 108,96
1.1.05.208 Chevrolet corsa evolution 1.4/1.8 04 19,00 5,55 105,45
1.1.05.209 Chevrolet corsa evolution del 5,00 14,23 71,15
1.1.05.210 Cerebro luces my orig 3,00 20,93 62,79
1.1.05.211 Cerebro luces Tucson orig 4,00 33,71 134,84
Cremallera completa chevi Aveo activo
1.1.05.212 2009/10 -chevi 5,00 332,56 1662,80
Cremallera manual hyundai atos
1.1.05.213 prime 01-05 S\terminales 4,00 80,94 323,76
1.1.05.214 Cremallera Atos mando 3,00 108,65 325,95
1.1.05.215 Ciguenal 15 8v 3,00 80,49 241,47
1.1.05.216 Ciguenal 16 orig 2,00 165,67 331,34
Cil rueda 11/16 17.46 mm cielo espero
1.1.05.217 racer 11,00 10,91 120,01
1.1.05.218 Cil rueda 11/16 17.46 mm logan 10,00 12,47 124,70
1.1.05.219 Cilindro freno Kio orig 5,00 73,56 367,80
1.1.05.220 Cilindro de rueda post 1.4 05 7,00 15,81 110,67
Cilindro emb pri hyundai gentz 06-
1.1.05.221 1600 dohc c\manguera 5,00 20,11 100,55
Cilindro emb pri hyundai accent-verna
1.1.05.222 01-05 1500/1600 Dohc C/reservorio 6,00 23,50 141,00
1.1.05.223 Cilindro emb Evolution orig 3,00 42,86 128,58
Cilindro maestro embrage Aveo
4,00 32,05 128,20
1.1.05.224 1.4/1.6/1.5 chevi
1.1.05.225 Cilindro principal de embrague 5,00 31,18 155,90
Cilindro prifreno Kia rio 03-05 1500
1.1.05.226 dohc 7\8 c\rese 4,00 55,75 223,00
Pasan
67
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 08
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.227 Cilindro R\pos Aveo 8,00 10,20 81,60
1.1.05.228 Cilindro R\pos xcite 6,00 15,50 93,00
1.1.05.229 Cilindro vivant 5,00 14,00 70,00
Cobertor motor inferior hyundai accent
1.1.05.230 12-14 7,00 5,53 38,71
Cobertor motor inferior Kia rio xcite 06-
1.1.05.231 1400\1600 5,00 8,20 41,00
1.1.05.232 Cofuido Cero chico 8,00 1,68 13,44
1.1.05.233 Columna mordaza sail sonic 9,00 9,56 86,04
Columna mordaza tucson 10 I-30 Rio
20,00 5,98 119,60
1.1.05.234 08
Condesador a/c chevrolet aveo-
5,00 50,04 250,20
1.1.05.235 chevitaxi 05-1400/1600Dohc
1.1.05.236 Condesador distribuidor 6,00 4,77 28,62
1.1.05.237 Covelo tapa Nd 7,00 0,95 6,65
1.1.05.238 Corter Aveo 3,00 95,49 286,47
1.1.05.239 Corven 34120g-suspención 4,00 45,27 181,08
1.1.05.240 Corven 34121g-suspención 4,00 45,27 181,08
1.1.05.241 Corven 34547g-suspención 3,00 50,63 151,89
1.1.05.242 Corven 34546g-suspención 2,00 50,63 101,26
1.1.05.243 Corven 34890g-suspención 3,00 43,72 131,16
1.1.05.244 Corven 34891g-suspención 4,00 43,72 174,88
1.1.05.245 Corven 42302 g-suspención 5,00 24,09 120,45
1.1.05.246 Corven 42892g-suspención 1,00 20,62 20,62
1.1.05.247 Cover 42150g-suspension 3,00 33,61 100,83
1.1.05.248 Cover 42860g-suspension 6,00 25,93 155,58
Cruceta eje columna de direccihyundai
1.1.05.249 accent 2006 mando 3,00 68,45 205,35
1.1.05.250 Ctr crkk-22 prm comp-Suspensión 7,00 10,34 72,38
1.1.05.251 Ctr cbkd -10 Suspensión 4,00 9,00 36,00
1.1.05.252 Ctr cbkk -20 Suspensión 6,00 13,86 83,16
1.1.05.253 Ctr cekd -13L-Suspensión 6,00 9,56 57,36
1.1.05.254 Ctr cekd -13R-Suspensión 2,00 9,56 19,12
1.1.05.255 Ctr cekd -5-Suspensión 5,00 8,78 43,90
1.1.05.256 Ctr cekh -36L-Suspensión 6,00 12,00 72,00
1.1.05.257 Ctr cekh -36R-Suspensión 7,00 12,01 84,07
1.1.05.258 Ctr clkd-8-Suspensión 10,00 8,16 81,60
1.1.05.259 Ctr clkh -20L Suspensión 4,00 8,57 34,28
1.1.05.260 Ctr clkh -20R Suspensión 3,00 8,68 26,04
1.1.05.261 Ctr clkh -23 Suspensión 6,00 9,14 54,84
1.1.05.262 Ctr clkh -27 Suspensión 9,00 8,71 78,39
1.1.05.263 Ctr clkk -20 Suspensión 3,00 8,10 24,30
1.1.05.264 Ctr clkk -21L Suspensión 3,00 8,44 25,32
1.1.05.265 Ctr clkk -28L Suspensión 7,00 9,23 64,61
Pasan
68
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 09
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.266 Ctr clkk -28R Suspensión 6,00 9,22 55,32
1.1.05.267 Ctr clkk-18l prm comp-Suspensión 1,00 7,87 7,87
1.1.05.268 Ctr clkk-18r prm comp-Suspensión 4,00 7,88 31,52
1.1.05.269 Ctr cokk-16l prm comp-Suspensión 3,00 33,89 101,67
1.1.05.270 Ctr cokk-16r prm comp-Suspensión 5,00 33,89 169,45
1.1.05.271 Ctr crkd -10l Suspensión 3,00 11,32 33,96
1.1.05.272 Ctr crkd -10r Suspensión 6,00 11,51 69,06
1.1.05.273 Ctr crkh -10 Suspensión 6,00 11,38 68,28
1.1.05.274 Ctr crkh -20 Suspensión 4,00 10,75 43,00
1.1.05.275 Ctr crkh -29 Suspensión 9,00 10,63 95,67
1.1.05.276 Dayco 5Pk-1650-Bandas-Grand Vitara 2 6,00 16,69 100,14
1.1.05.277 Defw ring delf gm 7,00 3,00 21,00
1.1.05.278 Deposito de agua radiador original 2,00 10,35 20,70
1.1.05.279 Deposito de agua radiador original chevi 9,00 9,41 84,69
1.1.05.280 Deposito bomba direccion hidraulica orig 5,00 13,71 68,55
1.1.05.281 Deposito bomba direccion hidraulica Dc 2,00 10,88 21,76
1.1.05.282 Deposito de radiador original 4,00 9,73 38,92
1.1.05.283 Discf dv4h256 Aveo 4,00 19,53 78,12
1.1.05.284 Disco de freno 4,00 30,00 120,00
1.1.05.285 Disco de freno Dv4H256 Aveo 7,00 17,60 123,20
1.1.05.286 Disco de freno delantero HY Tucson 05/ 6,00 24,31 145,86
1.1.05.287 Disco de freno Spark 4,00 16,85 67,40
1.1.05.288 Disco de freno Tucson Korona 4,00 19,30 77,20
1.1.05.289 Disco de freno Valeo 5,00 27,50 137,50
1.1.05.290 Durako 51712-2D300-frenos 8,00 23,96 191,68
1.1.05.291 Durako 96320531-frenos 4,00 18,55 74,20
1.1.05.292 Durako 96534660-frenos 6,00 21,90 131,40
1.1.05.293 Durako bs2894sd-frenos 5,00 15,82 79,10
1.1.05.294 Durako bs7148sd-frenos 6,00 16,20 97,20
1.1.05.295 Durako bs814sd-frenos 8,00 15,07 120,56
1.1.05.296 Durako bs8456sd-frenos 4,00 12,40 49,60
1.1.05.297 Durako bs910sd-frenos 6,00 16,23 97,38
1.1.05.298 Durako bsb14sd-frenos 6,00 15,07 90,42
1.1.05.299 Durako md1176nf-frenos 7,00 12,44 87,08
1.1.05.300 Durako md1146nf-frenos 5,00 10,37 51,85
1.1.05.301 Durako R1055-frenos 6,00 24,99 149,94
1.1.05.302 Electroventilador Aveo 5,00 42,45 212,25
1.1.05.303 Electroventilador rod Evolution 3,00 64,79 194,37
1.1.05.304 Electroventilador A/c korea 01 5,00 31,44 157,20
Electroventilador A/c hyundai accent
5,00 29,44 147,20
1.1.05.305 06-11
1.1.05.306 Electroventilador Pod 5,00 32,54 162,70
Pasan
69
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro.10
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
Electroventilador Rad chevrolet aveo
activo-family-chevy taxi-emotion 05- 5,00 32,73 163,65
1.1.05.307 1500 dohc 1400 grande
70
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 11
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.336 Estob post matrix Ctr 7,00 6,00 42,00
1.1.05.337 Extribidores Ctr Aveo 9,00 7,85 70,65
1.1.05.338 Flaheser My brasil 5,00 6,89 34,45
Farodir Chevrolet chevytaxi/aveofamyli
1.1.05.339 05-Amarillo L 4,00 15,61 62,44
Farodir Chevrolet chevytaxi/aveofamyli
1.1.05.340 05-Amarillo R 6,00 15,61 93,66
1.1.05.341 Flexible 6,00 21,00 126,00
1.1.05.342 Flexible 2x8 D-max 15,00 20,00 300,00
1.1.05.343 Filtro 3,00 3,00 9,00
1.1.05.344 Filtro de aire Sail redfil 3,00 4,00 12,00
1.1.05.345 Filtro combustible (TW) Gf 61 45,00 0,85 38,25
1.1.05.346 Filtro de B/Gasolina 24,00 9,62 230,88
Filtro de Gasolina Korea Hyundai
1.1.05.347 accent 99 Autoplus 20,00 5,29 105,80
Filtro de Gasolina Korea Hyundai
1.1.05.348 verna 16 2006 malla mobis 9,00 8,48 76,32
1.1.05.349 Filtro gasolina Hy matrix 4,00 24,00 96,00
1.1.05.350 Filtro gasolina orig 5,00 20,00 100,00
1.1.05.351 Foco 12v,1P Ambar 110,00 0,20 22,00
1.1.05.352 Foco led luz salon 12v/24v 10v-30v 31mm 3,00 4,10 12,30
1.1.05.353 Foco led una T10 1m flash 12v azul 4,00 4,50 18,00
1.1.05.354 Foco led una T10 1m flash 12v blanco 9,00 4,50 40,50
1.1.05.355 Fuelle amortiguador hyundai delantero 20,00 4,57 91,40
1.1.05.356 Gmb Gt 10022-Poleas tensoras 8,00 13,56 108,48
1.1.05.357 Gmb Gt 10170-Poleas tensoras 5,00 13,04 65,20
1.1.05.358 Gpolvo Cremall Aveo 8,00 3,00 24,00
Gpolvo Gfango del Chevrolet Aveo
1.1.05.359 Activo-Family-Chevi Taxi 05R 9,00 5,57 50,13
1.1.05.360 Gpolvo Gfango del Kia Rio R 12-R 8,00 12,66 101,28
Gpolvo palanca cambios chevrolet
1.1.05.361 aveo activo-family- chevi taxi 05 6,00 9,26 55,56
71
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 12
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.368 Grasa 7,00 4,00 28,00
1.1.05.369 Grasa azul 1 lb 1x24 sintetica 20,00 4,35 87,00
1.1.05.370 Ganchos gde 200,00 0,20 40,00
1.1.05.371 Gil car 5,00 3,00 15,00
1.1.05.372 Gioso gof 3,00 3,50 10,50
Guia cadena arbol levas Hyundai
accent-verna 01-05 accent 06-11 1400 8,00 1,70 13,60
1.1.05.373 dohc
1.1.05.374 Guia post Aveo Lh 6,00 49,00 294,00
1.1.05.375 Guia post Sail 3,00 56,63 169,89
1.1.05.376 Goof Ntn 6,00 6,45 38,70
1.1.05.377 Golleta Korea 6,00 10,00 60,00
1.1.05.378 Golleta Korea Evolution 6,00 11,28 67,68
1.1.05.379 Guardachoque del Aveo 3,00 36,00 108,00
1.1.05.380 Guardachoque del Aveo 5,00 39,00 195,00
1.1.05.381 Guardachoque del Aveo 7,00 73,00 511,00
1.1.05.382 Guardachoque post del Aveo 4,00 45,00 180,00
Guardachoque del Chevrolet aveo 05-
5,00 31,22 156,10
1.1.05.383 Neg C/H Neb
Guardachoque del Chevrolet aveo
7,00 31,22 218,54
1.1.05.384 family 05-Neg C/H Neb
Guardachoque del Chevrolet aveo 05-
3,00 28,67 86,01
1.1.05.385 Neg C/H Neb
1.1.05.386 Guardachoque Delf chevi 3,00 37,60 112,80
Guardachoque del Chevrolet Hyundai
3,00 36,48 109,44
1.1.05.387 accent 12-Neg C/H Neb
1.1.05.388 Guardachoque del Chevrolet Sail 12 2,00 30,97 61,94
Guardachoque pos Chevrolet Chevi
4,00 31,11 124,44
1.1.05.389 taxi/aveo 4p 05-gris
1.1.05.390 Guardapolvo eje intexto spark 2,00 2,99 5,98
Halogenos H-4 12v. 60/55w p43
1.1.05.391 P/azul heavy dutty 20,00 1,60 32,00
Horquilla caja cambio Korea perno
35,00 3,03 106,05
1.1.05.392 seguro varrillaje Chev
1.1.05.393 Horquilla embrage sail 7,00 9,31 65,17
1.1.05.394 ILJIN IJ-111005-rodamientos 5,00 34,27 171,35
1.1.05.395 Jgo anticoloca 3,00 20,30 60,90
1.1.05.396 Jgo amort post Acc 6,00 47,00 282,00
1.1.05.397 Jgo bujias Hi 6,00 16,68 100,08
1.1.05.398 Jgo cables Aveo 8,00 10,00 80,00
1.1.05.399 Jgo cables onis 8,00 49,00 392,00
1.1.05.400 Jgo cables bujias 9,00 13,00 117,00
1.1.05.401 Jgo cables bujias 6,00 8,94 53,64
1.1.05.402 Jgo cable Bujias aveo 1,4\1,6 5,00 21,89 109,45
Pasan
72
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 13
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.403 Jgo cable Bujias aveo family 1,5 4,00 39,59 158,36
1.1.05.404 Jgo cable Bujias chev 6,00 10,00 60,00
1.1.05.405 Jgo cable Bujias corsa1,3/1,6 6,00 20,76 124,56
1.1.05.406 Jgo cable Bujias excel 7,00 11,00 77,00
1.1.05.407 Jgo cable Bujias luv 2,2 - dimax 2,4 7,00 20,76 145,32
1.1.05.408 Jgo de caucho mordaza 5,00 5,40 27,00
1.1.05.409 Jgo de colleta Tucson kia 6,00 16,00 96,00
1.1.05.410 Jgo de colleta Tucc 5,00 14,00 70,00
1.1.05.411 Jgo colleta wi-Q 5,00 19,00 95,00
1.1.05.412 Jgo colleta wintow 3p 4,00 7,00 28,00
1.1.05.413 Jgo coveles valu orig 8,00 11,00 88,00
1.1.05.414 Jgo elevadoor Delmi 3,00 42,00 126,00
1.1.05.415 Jgo golleta acc Kio rio Mi-Q 5,00 21,00 105,00
1.1.05.416 Jgo golleta Mi-Q 4,00 13,00 52,00
1.1.05.417 Jgo de pastillas Acc Hi-9 4,00 22,68 90,72
1.1.05.418 Jgo de pastillas Aveo 12,00 13,40 160,80
1.1.05.419 Jgo de pastillas Bt50 Bosch 6,00 36,00 216,00
Jgo de pastillas freno del chevrolet
1.1.05.420 grand vitara 01 5,00 8,19 40,95
Jgo de pastillas freno del chevrolet
1.1.05.421 sail12 6,00 10,29 61,74
Jgo de pastillas freno del daewoo
12,00 8,67 104,04
1.1.05.422 lanos-matiz-spark-coquetos 98
1.1.05.423 Jgo de pastillas gate 3,00 11,00 33,00
Jgo de pastillas freno del hyundai
9,00 13,20 118,80
1.1.05.424 accent-rio R12
Jgo de pastillas freno del hyundai
9,00 10,43 93,87
1.1.05.425 accent-xcite 06-11
Jgo de pastillas freno del hyundai
tucson-sportage 05-10 elantra e series 14,00 10,83 151,62
1.1.05.426 08-11 2000 Do
Jgo de pastillas freno del Kia cerato
10,00 12,79 127,90
1.1.05.427 forte-130 08
Jgo de pastillas freno del Kia Picanto
9,00 9,81 88,29
1.1.05.428 05-11/10 09-11 1100 Sohc
11,00 10,43 114,73
1.1.05.429 Jgo de pastillas freno del Kia rio 03-05
1.1.05.430 Jgo de pastillas my orig 8,00 15,00 120,00
1.1.05.431 Jgo de pastillas N200 4,00 7,00 28,00
1.1.05.432 Jgo de pastillas Spark hi-9 5,00 12,65 63,25
1.1.05.433 Jgo de pastillas Spark hi-9 Ct 5,00 18,30 91,50
1.1.05.434 Jgo de pernos mordaza 6,00 8,00 48,00
1.1.05.435 Juego empaques Empa HY ATOS 110 5,00 2,43 12,14
1.1.05.436 Juego terminales int 8,00 15,00 120,00
Pasan
73
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro.14
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.437 Juego de valvulas ex 5,00 18,45 92,25
1.1.05.438 Juego de zapatas Aveo durako 5,00 12,50 62,50
1.1.05.439 Juego de zapatas Aveo 6,00 21,00 126,00
1.1.05.440 Juego de zapatas Hi-9 5,00 25,32 126,60
1.1.05.441 Juego de zapatas N200 3,00 13,00 39,00
1.1.05.442 Juego de zapatas xcite 5,00 22,00 110,00
1.1.05.443 Jw-3089 52710-2D Fbj 4,00 36,14 144,56
1.1.05.444 Jwb 3088527 Fbj 7,00 28,34 198,38
1.1.05.445 Jwb-3030 Dac8817037Z Fbj 4,00 13,54 54,16
1.1.05.446 Jwb-3042 51720-20000 5,00 14,79 73,95
1.1.05.447 Jwb-3161 Dac346637Rs Fbj 3,00 9,76 29,28
1.1.05.448 Kbc f-584183.Rdl-Rodamiento 4,00 24,88 99,52
1.1.05.449 Kit Aveo 8,00 3,00 24,00
1.1.05.450 Kit de bomba de combustible 6,00 25,00 150,00
1.1.05.451 Kit chev.Aveo1,4 /Aveo Emotion 1.6 3,00 62,60 187,80
1.1.05.452 Kit chev.chevitaxi/Aveo 1.6 reforzado 2,00 68,59 137,18
1.1.05.453 Kit chev.spark 1000 3,00 54,12 162,36
1.1.05.454 Kit daewoo matiz/spark 800/tico/forza II 6,00 46,66 279,96
1.1.05.455 Kit Distribución 3,00 60,00 180,00
1.1.05.456 Kit Distribución Aveo 8,00 121,50 972,00
1.1.05.457 Kit Distribución aveo Gm 4,00 123,00 492,00
1.1.05.458 Kit Distribución aveo family 1.5lx6 8,00 53,48 427,84
1.1.05.459 Kit Distribución aveo orig 3,00 111,00 333,00
1.1.05.460 Kit Distribución aveo orig 7,00 113,00 791,00
1.1.05.461 Kit Distribución banda Gm templ.korea 7,00 45,00 315,00
1.1.05.462 Kit Distribución chevi 5,00 48,00 240,00
1.1.05.463 Kit Distribución chevi 1,5 orig 2,00 67,42 134,84
1.1.05.464 Kit Distribución Gate 6,00 25,00 150,00
1.1.05.465 Kit Distribución My acc Gate 3,00 30,58 91,74
1.1.05.466 Kit Distribución My Gate 3,00 52,00 156,00
1.1.05.467 Kit Distribución Gmb 5,00 41,00 205,00
1.1.05.468 Kit Distribución Kio 5,00 52,00 260,00
1.1.05.469 Kit Distribución L14/l44 6,00 85,67 514,02
1.1.05.470 Kit Distribución My original 4,00 70,00 280,00
1.1.05.471 Kit Distribución Spark 4,00 35,00 140,00
1.1.05.472 Kit Distribución Tucson 5,00 64,00 320,00
1.1.05.473 Kit Distribución vivant 5,00 33,00 165,00
1.1.05.474 Kit Emb Chev 3,00 84,66 253,98
1.1.05.475 Kit Emb Chev sail 1,4 con ruliman 4,00 62,01 248,04
1.1.05.476 Kit Embregue Hyundai 3,00 85,75 257,25
1.1.05.477 Kit Embregue My 4,00 80,50 322,00
1.1.05.478 Kit hyundai vernan 1,6/Getz 1,6/Sonata 3,00 65,66 196,98
1.1.05.479 Kit embregue Icb 50829964 b Kia orig 4,00 124,00 496,00
1.1.05.480 Kit embregue Motors 5,00 57,00 285,00
Pasan
74
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro.15
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.481 Kit embregue Spark 4,00 67,00 268,00
1.1.05.482 Kit embregue Stylos 6,00 68,00 408,00
1.1.05.483 Kit embregue Valeo 7,00 94,00 658,00
1.1.05.484 Kit embregue Valeo 3,00 70,93 212,79
1.1.05.485 Kit embregue Corsa Valeo azul 2,00 86,72 173,44
1.1.05.486 Kit embregue Valeo chevi 2,00 73,51 147,02
1.1.05.487 Kit embregue Valeo reforzado 3,00 82,00 246,00
1.1.05.488 Kit ingnicion Evolution 4,00 32,33 129,32
1.1.05.489 Kit kia rio I y II , Spectra 2,00 56,42 112,84
1.1.05.490 Kit mordaza chevrolet corsa evolution 6,00 7,65 45,90
1.1.05.491 Kit mordaza daewoo lanos 5,00 6,65 33,25
1.1.05.492 Kit mordaza hyundai vission mod.2006 7,00 8,25 57,75
1.1.05.493 Kit mordaza mazda llegro mod.2001 for 6,00 9,02 54,12
1.1.05.494 Kit perno mordaza 4,00 21,32 85,28
1.1.05.495 Kit selector Aveo colombia 5,00 4,20 21,00
1.1.05.496 Kit selector 6,00 5,19 31,14
1.1.05.497 Kit selector varlla 5,00 7,45 37,25
1.1.05.498 Llave para bujia 9,00 1,60 14,40
1.1.05.499 Llave para bujia 13/16 x 5/8 modeloT 25,00 4,38 109,50
1.1.05.500 Lljinij-111005-Rodamientos 4,00 34,27 137,08
1.1.05.501 Liquido frenos 5,00 1,65 8,25
1.1.05.502 Litro de liquid leidn Pdu 8,00 3,00 24,00
1.1.05.503 Limpiado cor 6,00 3,00 18,00
1.1.05.504 Logo 12 puig 6,00 0,90 5,40
1.1.05.505 Logo masconib 8,00 4,00 32,00
1.1.05.506 Mando 54650-1E200-Suspension 6,00 49,75 298,50
1.1.05.507 Mando 54660-1E200-Suspension 2,00 49,75 99,50
1.1.05.508 Mando 54651-17600-Suspension 5,00 59,38 296,90
1.1.05.509 Mando 54661-17600-Suspension 3,00 59,38 178,14
1.1.05.510 Mando A03100 (Gas)-Suspension 2,00 65,08 130,16
1.1.05.511 Mando A03101 (Gas)-Suspension 3,00 65,08 195,24
1.1.05.512 Manguera Bolss Tw 9,00 1,25 11,25
1.1.05.513 Manguera de radiador inf 22,00 4,82 106,04
Manguera de radiador inferior Aveo
1.1.05.514 1.4/1.6 chevi taxi 20,00 8,11 162,20
1.1.05.515 Manguera de radiador sup 25,00 3,78 94,50
1.1.05.516 Manguera de radiador superior Aveo 1.4 17,00 4,47 75,99
Manguera de radiador superior Aveo
1.1.05.517 1.5 chevy 20,00 5,18 103,60
1.1.05.518 Manguera de radiador Korea 7,00 9,00 63,00
Manguera de radiador superior
1.1.05.519 Koreastar 30,00 2,88 86,40
1.1.05.520 Manguera depurador con se Aveo 1.4-1. 6,00 19,01 114,06
1.1.05.521 Manguera depurador con se Chevy taxi 7,00 18,86 132,02
Pasan
75
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 16
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.522 Manguera filtro aire chevrolet aveo 08 4,00 14,53 58,12
1.1.05.523 Manguera rad Sail 5,00 6,02 30,10
1.1.05.524 Malla gond Aveo 9,00 1,58 14,22
1.1.05.525 Malla seid Korea 6,00 1,40 8,40
Manilla ext del chevrolet aveo activo-
25,00 3,77
1.1.05.526 family-chevi taxi 05-L 94,25
1.1.05.527 Manilla ext del chevrolet spark 06-L 18,00 3,69 66,42
1.1.05.528 Manilla ext del chevrolet spark 06-L 25,00 3,82 95,50
1.1.05.529 Manilla ext del chevrolet spark 06-R 25,00 3,71 92,75
1.1.05.530 Manilla ext del chevrolet spark 06-R 17,00 3,82 64,94
Manilla ext pos chevrolet aveo activo-
29,00 4,44 128,76
1.1.05.531 family-chevi taxi 05-L
Manilla ext pos hyundai accent 06-11
13,00 8,20 106,60
1.1.05.532 L C/base Cpt
Manilla ext pos hyundai accent 06-11
24,00 8,19 196,56
1.1.05.533 R C/base Cpt
1.1.05.534 Matrix 1,6 delantera 5,00 15,28 76,40
1.1.05.535 Manzana de rueda delt 26,00 29,93 778,18
1.1.05.536 Manzana delt x2 6,00 21,00 126,00
1.1.05.537 Manzana Rad Radical Rah3135A 5,00 49,02 245,10
1.1.05.538 Manzana Sail 5,00 17,85 89,25
1.1.05.539 Mascarilla 4,00 20,93 83,72
Mesa sus arm chevrolet aveo-activo-
family-chevy taxi-aveo emotion-sail 05- 5,00 23,02 115,10
1.1.05.540 R
1.1.05.541 Mesa sus arm Hyundai getz 02L 4,00 26,47 105,88
1.1.05.542 Mesa suspension Lh KIA RIO 3,00 28,33 84,99
1.1.05.543 Mesa suspension Rh KIA RIO 4,00 28,33 113,32
Motor reservorio pluma hyundai accent
8,00 9,32 74,56
1.1.05.544 verna 01-05 3/5P 3Tomas
1.1.05.545 Mult Aveo 1,6L Chevi Taxi 1.5L 9,00 9,96 89,64
1.1.05.546 Mult Corsa Evolution-Ac 20,00 8,24 164,80
Mult Mercedes 111/Ford
9,00 11,47 103,23
1.1.05.547 Mustang/Cerato Forte 2009
Musashi I3910 35x55x15 usd-2s Rb-
6,00 4,93 29,58
1.1.05.548 retened
Musashi F4162 25x35x6 Ue-Rm-
20,00 1,99 39,80
1.1.05.549 Retenedores
1.1.05.550 Niebleniros gm.Aveo Activo 2,00 64,30 128,60
1.1.05.551 Niebleniros gm.Aveo Emotion 1,00 67,45 67,45
1.1.05.552 Niebleniros hyundai accent new 2011-on 2,00 77,65 155,30
1.1.05.553 Nissan March,Tiida, Versa 6,00 17,07 102,42
1.1.05.554 Ntn 4t Cri Llcs1-rodamientos 3,00 24,14 72,42
1.1.05.555 Ntn 4t jl69349/10hiv -rodamientos 7,00 10,80 75,60
Pasan
76
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 17
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.556 Ntn 4t l68149/11 (set17) hiv -rodamiento 6,00 10,00 60,00
1.1.05.557 Ntn 6202 lluc3 hiv rodamientos 6,00 3,19 19,14
1.1.05.558 Ntn 6203 lluc3 hiv rodamientos 8,00 3,53 28,24
1.1.05.559 Ntn 6301 lluc3 hiv rodamientos 7,00 3,00 21,00
1.1.05.560 Ntn 6302 lluc3 hiv rodamientos 12,00 5,20 62,40
1.1.05.561 Ntn 6303 lluc3 hiv rodamientos 3,00 6,75 20,25
1.1.05.562 Ntn Au0701-4ll/L588 hiv -rodamientos 7,00 22,50 157,50
1.1.05.563 Ptdo Sups Corsa R4 8,00 30,00 240,00
1.1.05.564 Palanca de cambio 5,00 2,00 10,00
1.1.05.565 Palanca embrag 6,00 13,28 79,68
1.1.05.566 Palanca horquilla embrag aveo todos 4,00 11,04 44,16
1.1.05.567 Palanca selector Gm 5,00 11,28 56,40
1.1.05.568 Palanca vanilla 5,00 1,50 7,50
1.1.05.569 Platino distribuidor 8,00 9,49 75,92
1.1.05.570 Plato y disco opt 6,00 70,43 422,58
1.1.05.571 Plato Gm 7,00 5,75 40,25
1.1.05.572 Plato susp 5,00 31,00 155,00
1.1.05.573 Plato susp Aveo Rm 4,00 32,33 129,32
1.1.05.574 Plato susp Getz izq 3,00 38,47 115,41
1.1.05.575 Plato susp Getz Lh 3,00 39,18 117,54
1.1.05.576 Plato susp Korea Lh 3,00 35,00 105,00
1.1.05.577 Pastillas 13,00 0,75 9,75
1.1.05.578 Pastillas de freno 19280005 5,00 16,57 82,85
1.1.05.579 Pastillas Mi -Q 4,00 19,18 76,72
1.1.05.580 Payen Nj-650 83x100x9 Htcl_Sil-retened 6,00 5,94 35,64
1.1.05.581 Perla Agia Japan 3,00 29,00 87,00
1.1.05.582 Pinon sup Corsa 5,00 5,40 27,00
1.1.05.583 Pinon velocimetro chev.aveo 08/in 10,00 5,82 58,20
1.1.05.584 Piñon ciguenal original 12,00 9,39 112,68
1.1.05.585 Piñon cigueñal corsa/ evolution 5,00 5,13 25,65
1.1.05.586 Polea 6,00 15,00 90,00
Polea autotensionadora dist
1.1.05.587 chev.corsa evolution(F232481) 5,00 40,08 200,40
Polea autotensionadora dist chev.luv
1.1.05.588 2.2L,astra 1.8L ina automotiz 3,00 54,00 162,00
1.1.05.589 Polea banda A/c hyundai/daewoo 11,00 6,47 71,17
1.1.05.590 Polea del altenador C/AA 94/99 Gates 4,00 24,70 98,80
Polea ciguenal hy verna matrix getz
1.1.05.591 1600 mobis 5,00 30,74 153,70
1.1.05.592 Plosh Aveo 3,00 3,50 10,50
1.1.05.593 Ps hyundai accent verna /Ac Elentra 1,6 20,00 2,35 47,00
1.1.05.594 Portocarbon Aveo 6,00 6,10 36,60
1.1.05.595 Puerta Gord Aveo GM 5,00 23,50 117,50
1.1.05.596 1xpluma Eco 22 6,00 8,30 49,80
Pasan
77
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 18
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.597 1xpluma Eco 16 4,00 6,62 26,48
1.1.05.598 1xpluma Eco 20 6,00 7,43 44,58
1.1.05.599 1xpluma Aerofit 16 5,00 11,63 58,15
1.1.05.600 1xpluma Aerofit 18 7,00 12,15 85,05
1.1.05.601 1xpluma Aerofit 20 6,00 12,59 75,54
1.1.05.602 1xpluma Aerofit 22 5,00 13,30 66,50
1.1.05.603 Plumas 14,00 6,95 97,30
1.1.05.604 Plumas 16 18 bosch 5,00 6,25 31,25
1.1.05.605 Punta eje 4,00 20,13 80,52
Punta eje Araa a del chevrolet spark
1.1.05.606 02-05 L 4,00 24,72 98,88
Punta eje Araa a del chevrolet spark
1.1.05.607 02-05 R 5,00 24,72 123,60
1.1.05.608 Punta eje chev aveo sin Abs (22x56x23 8,00 15,74 125,92
1.1.05.609 Punta eje hyu accent excel lanc 25x50x 7,00 13,14 91,98
1.1.05.610 Punta eje hyu accent excel lanc 25x50x 5,00 14,87 74,35
1.1.05.611 Punta eje Corsa 22-22 GSP 3,00 18,90 56,70
1.1.05.612 Punta eje GSP 839031 5,00 20,67 103,35
1.1.05.613 Punta eje GSP 844035 6,00 20,19 121,14
1.1.05.614 Punta eje GSP 844072 3,00 22,07 66,21
1.1.05.615 Punta eje Metalli 6,00 45,00 270,00
1.1.05.616 Punta eje Metalli Hi 3,00 34,22 102,66
1.1.05.617 Punta eje Sail Abc 3,00 26,25 78,75
1.1.05.618 Radiador Aveo chino 8,00 57,00 456,00
1.1.05.619 Radiador Aveo Mvcc 4,00 95,00 380,00
1.1.05.620 Radiador Aveo Mcck 5,00 88,00 440,00
Radiador Chevrolet aveo-emotion 05-
1400-1600 dohc 5,00 73,67 368,35
1.1.05.621 800mmx416mmx16mm grande
Radiador Chevrolet chevy taxi-aveo
family 05-1500 Sohc 5,00 65,57 327,85
1.1.05.622 480mmx415mmx16mm Pequeao
Radiador Chevrolet Corsa Evolution
2,00 49,51 99,02
1.1.05.623 1,4 1,8 03-07 C/aire acond panel
1.1.05.624 Radiador Corsa 5,00 67,00 335,00
1.1.05.625 Radiador 1.4 5,00 56,57 282,85
1.1.05.626 Radiador 1.4 (6000x418x16) 26,00 49,37 1283,62
1.1.05.627 Radiador 1.406-Doown 7,00 81,60 571,20
1.1.05.628 Radiador Evolution 3,00 71,28 213,84
1.1.05.629 Radiador 1.8 T/M 5,00 69,57 347,85
Radiador Hyundai accent 06-10
8,00 67,17 537,36
1.1.05.630 1400/1600 Dohc S/tapa
Radiador Hyundai matrix 02-1600\1800
6,00 87,35 524,10
1.1.05.631 Dohc S/tapa sin A\c
Pasan
78
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro.19
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.632 Radiador Hy motors 8,00 83,00 664,00
1.1.05.633 Radiador Mcc Aveo 5,00 87,29 436,45
1.1.05.634 Radiador Mcc Matrix 2,00 108,65 217,30
1.1.05.635 Radiador M200 2,00 53,58 107,16
1.1.05.636 Radiador Sail Tw 3,00 64,79 194,37
1.1.05.637 Radiador Vivant MP 6220039 Se 4,00 78,45 313,80
Radiador WIND 1 4 1 6 C/AA 98 -
1.1.05.638 (680271X26) 5,00 52,51 262,55
1.1.05.639 Radiador xcite 05 23,00 73,57 1692,11
1.1.05.640 Recipiente aceite hidrual Aveo 7,00 16,26 113,82
1.1.05.641 Recipiente agua radiador 40,00 9,64 385,60
1.1.05.642 Refrigerante verde 6,00 2,50 15,00
1.1.05.643 Refrig Acdelas 7,00 15,07 105,49
1.1.05.644 Refuerzo Gchoque del Chevrolet Aveo 0 3,00 45,59 136,77
1.1.05.645 Refuerzo Gchoque del Chevrolet Aveo fa 5,00 32,97 164,85
1.1.05.646 Regulador de alternador de 3 pines 8,00 15,08 120,64
1.1.05.647 Relay alt aveo 8,00 18,25 146,00
1.1.05.648 Relay luz 8,00 4,00 32,00
1.1.05.649 Relay direccional aveo 1.4.1.6 9,00 8,10 72,90
1.1.05.650 Relay A\c 2030A aleman 7,00 6,00 42,00
1.1.05.651 Remallera complet 2,00 450,00 900,00
1.1.05.652 Rep cil embrague aux seiken Sk44221 10,00 4,46 44,60
1.1.05.653 Rep mordaza 48 00mm D Corsa fiesta 30,00 1,70 51,00
1.1.05.654 Rep mordaza 51 00mm D Spark lanos 9,00 2,68 24,12
Reservorio agua pluma hyundai accent-
1.1.05.655 xcite 06-Vs/Tapa S/motor 18,00 5,49 98,82
1.1.05.656 Reservorio 4,00 18,30 73,20
1.1.05.657 Reservorio rod 7,00 13,00 91,00
1.1.05.658 Reservorio rod Aveo orig 12,00 15,00 180,00
1.1.05.659 Reservorio corsa 5,00 14,62 73,10
1.1.05.660 Reservorio rod opta Gm 7,00 9,00 63,00
1.1.05.661 Reservorio vivant orig 6,00 21,00 126,00
1.1.05.662 Resonador Aveo 5,00 27,00 135,00
Resonador depurador Aveo 1.4-
1.1.05.663 1.6/chevy 4,00 23,91 95,64
1.1.05.664 Reten barra de leva (42x56x7) 8,00 3,68 29,44
1.1.05.665 Reten B\cero orig 5,00 3,15 15,75
Reten caja cambio lateral Aveo 1.4-
1.1.05.666 1.6/optra 22,00 1,72 37,84
1.1.05.667 Reten Gm 5,00 6,45 32,25
1.1.05.668 Reten Hualu orig 12,00 2,10 25,20
1.1.05.669 Reten orig 3,00 11,00 33,00
1.1.05.670 Reten orig 20,00 4,00 80,00
1.1.05.671 Reten Spark 15,00 1,25 18,75
Pasan
79
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 20
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.672 Reten semieje 8,00 3,00 24,00
1.1.05.673 Reten tapa valvula verna 1.6 20,00 2,08 41,60
1.1.05.674 Retenedor bujias hyundai verna ac 35,00 2,15 75,25
1.1.05.675 Retenedor cig.delt.chev.aveo.chev 15,00 4,61 69,15
1.1.05.676 Retenedor orig 18,00 1,85 33,30
1.1.05.677 Rod.bolas 6007-2Rsc3 Koyo 6,00 8,03 48,18
1.1.05.678 Rod.conicos 30204-Jr Koyo 6,00 6,85 41,10
1.1.05.679 Rod.conicos 30205-Jr Koyo 5,00 7,13 35,65
1.1.05.680 Rod.conicos Jl 69349\11 Koyo 4,00 10,28 41,12
1.1.05.681 Rollo 10,00 1,65 16,50
1.1.05.682 Rotula externa Accent 6,00 10,50 63,00
1.1.05.683 Rotula externa Spark 4,00 20,00 80,00
1.1.05.684 Rotula inferior Accent Verna Getz 15,00 7,37 110,55
1.1.05.685 Rotula inferior Aveo/Chevy 13,00 8,22 106,86
1.1.05.686 Rs 52032 Fbj 8,00 10,14 81,12
1.1.05.687 Rs 5203-2 Nk 3,00 15,39 46,17
1.1.05.688 Rts 92-05154 Prm Comp-Suspensión 8,00 11,67 93,36
1.1.05.689 Ruliman 6,00 4,50 27,00
1.1.05.690 Ruliman Amort 8,00 6,00 48,00
1.1.05.691 Ruliman Post Aveo skf 20,00 16,00 320,00
1.1.05.692 Ruliman Post corsa skf 6,00 15,85 95,10
1.1.05.693 Ruliman Post delf skf 10,00 16,65 166,50
1.1.05.694 Ruliman delf skf Evolution 6,00 19,50 117,00
1.1.05.695 Ruliman delf excel 6,00 7,65 45,90
1.1.05.696 Ruliman delf skf korea 7,00 15,96 111,72
1.1.05.697 Ruliman delf Ilgim 6,00 28,00 168,00
1.1.05.698 Ruliman Del Ntn 3,00 20,00 60,00
1.1.05.699 Ruliman Dilant 9,00 18,00 162,00
1.1.05.700 Ruliman 6203 Ntn 8,00 2,10 16,80
1.1.05.701 Ruliman 6205 6,00 3,75 22,50
1.1.05.702 Ruliman Spark 7,00 8,65 60,55
1.1.05.703 Ruliman Spark Ntn 9,00 5,75 51,75
1.1.05.704 Ruliman de Embagre 42,00 51,82 2176,44
1.1.05.705 Ruliman de Embagre Original 10,00 15,96 159,60
1.1.05.706 Ruliman de Embagre Valeo 12,00 14,85 178,20
Sabo 02702 Bragf Fpm 80x98x10-
1.1.05.707 Retenedores 8,00 7,50 60,00
1.1.05.708 Sail posterior 3,00 18,79 56,37
1.1.05.709 Seguro de mercaderia 15,00 0,95 14,25
1.1.05.710 Seguro Tipo T 15,00 2,57 38,55
1.1.05.711 Selector bonilla 7,00 2,00 14,00
1.1.05.712 Selector hit 8,00 4,00 32,00
1.1.05.713 Selector snetew 10,00 2,57 25,70
1.1.05.714 Sensor IAC delrhi Aveo 5,00 21,00 105,00
Pasan
80
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 21
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.715 Sensor orig 8,00 64,00 512,00
1.1.05.716 Sensor de temperatura de aire 10,00 6,90 69,00
1.1.05.717 Sensor de temperatura electr AVEO 5,00 6,63 33,15
Sensor de temperatura Korea chev
7,00 15,79 110,53
1.1.05.718 aveo spark hyundai atos mobis
1.1.05.719 Sensor veloc kia stylos 3,00 29,70 89,10
1.1.05.720 Set17-Hi-capl68149\11_Koyo 5,00 9,52 47,60
1.1.05.721 Sexilos pohe 8,00 0,18 1,44
1.1.05.722 Silicon chico 22,00 1,10 24,20
1.1.05.723 Silicona mm3 8,00 3,00 24,00
1.1.05.724 Simbra 7,00 0,15 1,05
1.1.05.725 Sirena alarma 6,00 5,84 35,04
1.1.05.726 Skf 6Pk-1790 Bandas 7,00 17,37 121,59
1.1.05.727 Skf Bah 636193 C Hiv-rodamientos 10,00 20,86 208,60
1.1.05.728 Skf Bah-0043 BB Hiv-rodamientos 7,00 24,02 168,14
1.1.05.729 Skf Bah-0155 A-rodamientos 7,00 23,48 164,36
1.1.05.730 Skf Bah-0160 A Hiv-rodamientos 5,00 28,04 140,20
1.1.05.731 Skf Vkba -3601 A Hiv-rodamientos 2,00 70,25 140,50
1.1.05.732 Soporte gchoque 3,00 60,40 181,20
1.1.05.733 Soporte motor trasero spark 7,00 10,51 73,57
1.1.05.734 Soquet sensor oxigeno chevrolet corsa 8,00 2,77 22,16
1.1.05.735 Soquet sensor TPS linea gm corsa so 7,00 5,13 35,91
1.1.05.736 Soquet 8,00 1,00 8,00
1.1.05.737 Sunclos 20,00 0,21 4,20
1.1.05.738 Tambores post Aveo 4,00 19,45 77,80
1.1.05.739 Tapa agua Aveo 9,00 6,02 54,18
1.1.05.740 Tapa combustible exterior 5,00 19,64 98,20
1.1.05.741 Tapa distribucion chevy 19,00 9,00 171,00
1.1.05.742 Tapa distribucion chevy taxi sohc 19,00 4,50 85,50
1.1.05.743 Tapa distribucion chevy taxi sohc 24,00 5,26 126,24
1.1.05.744 Tapa exterior RH 6,00 16,20 97,20
1.1.05.745 Tapa gasolina 9,00 2,07 18,63
1.1.05.746 Tapa neblinero Gm 5,00 7,40 37,00
1.1.05.747 Tapa puerta postGm 7,00 16,00 112,00
1.1.05.748 Tapa recipiente agua radi optra/aveo tod 15,00 5,13 76,95
1.1.05.749 Tapa recipiente limpiarpar vivant 100,00 0,36 36,00
1.1.05.750 Tapa reservorio Aveo orig 6,00 6,00 36,00
1.1.05.751 Tapa reservorio Gm 15,00 4,72 70,80
1.1.05.752 Tapa tanque Gas Chev.Aveo Daewoo 25,00 1,79 44,75
1.1.05.753 Templ.autom chev spark/GNB 4,00 10,50 42,00
Pasan
81
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 22
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
Templador banda dis hyundai accent-
verna-getz-matrix-elantraxd-cerato- 10,00 12,86 128,60
1.1.05.754 xcite 140
Templador banda dis hyundai accent-
verna-getz-matriz-elantraxd-cerato- 9,00 13,66 122,94
1.1.05.755 xcite Pup
Templador banda dis hyundai Atos
10,00 9,61 96,10
1.1.05.756 Prime 97-05
Templador banda dis Kia rio 01-05
5,00 13,81 69,05
1.1.05.757 Pijpu
1.1.05.758 Templador de banda principal 3,00 21,26 63,78
1.1.05.759 Templador puerta Chev.aveo/chevy 10,00 8,68 86,80
7,00 6,48 45,36
1.1.05.760 Terminal barra estabiliza Kia rio stylus
8,00 6,48 51,84
1.1.05.761 Terminal barra estabiliza Kia rio stylus
Terminal barra estabiliza Lh Hy new
5,00 7,56 37,80
1.1.05.762 accent 06\10 Kia rio
Terminal barra estabiliza Rh Hy new
5,00 7,59 37,95
1.1.05.763 accent 06\10 Kia rio
1.1.05.764 Terminal direccion Lh Hy-new accent 6,00 10,93 65,58
1.1.05.765 Terminal direccion Rh Hy-new accent 5,00 10,93 54,65
1.1.05.766 Terminales ctr 12,00 8,22 98,64
1.1.05.767 Terminales Aveo 9,00 7,90 71,10
1.1.05.768 Terminales Corsa 8,00 9,50 76,00
1.1.05.769 Terminales Hyundai 6,00 10,00 60,00
1.1.05.770 Terminales Spark 4,00 8,10 32,40
1.1.05.771 Terminales Tucson 9,00 7,85 70,65
1.1.05.772 Termostado Aveo Emotion 1.6 de genuin 6,00 21,56 129,36
Termostado 82 a c Hyundai accent-
verna-avante-elantra-gentz -matrix- 7,00 6,14 42,98
1.1.05.773 tucson-cerato-xcite
1.1.05.774 Termostado con tapa 4,00 12,00 48,00
1.1.05.775 Termostato original 10,00 6,47 64,70
1.1.05.776 Termostato original 4,00 9,40 37,60
1.1.05.777 Termostato Serh 3,00 15,60 46,80
1.1.05.778 Termostato vivant 4,00 19,00 76,00
1.1.05.779 Triceto Aveo 6,00 23,75 142,50
1.1.05.780 Triceto Aveo 4,00 22,68 90,72
1.1.05.781 Trompo de aceite chevrolet sail 12-1400 7,00 1,42 9,94
1.1.05.782 Trompo de aceite orig 20,00 4,04 80,80
1.1.05.783 Trompo evol 8,00 5,00 40,00
1.1.05.784 Trompo de stop (2 pine) 3,00 6,55 19,65
1.1.05.785 Trompo de stop (4pin) 5,00 7,68 38,40
Pasan
82
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 23
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.1.05.786 Trompo retro Hyundai accent verna 03-0 6,00 3,20 19,20
1.1.05.787 Trompo temp 3,00 10,50 31,50
1.1.05.788 Tubo agua Evolution 6,00 6,93 41,58
1.1.05.789 Tubo agua orig 7,00 11,00 77,00
1.1.05.790 Tubo agua metal 6,00 14,79 88,74
Valvula Adm chevrolet Aveo Activo 05-
11,00 2,74 30,14
1.1.05.791 1400/1600 Dohc 28.6x6x101.6
Valvula Esc chevrolet Aveo Activo 05-
20,00 4,62 92,40
1.1.05.792 1400/1600 Dohc 27.3x5x101.3
1.1.05.793 Valvula IAC corsa 20,00 17,55 351,00
1.1.05.794 Valvula IAC optra 3,00 20,36 61,08
1.1.05.795 Varilla medidor de aceite 9,00 2,51 22,59
Varilla palanca cambio(me aveo
joptra/chevi taxi /racomen j korea
1.1.05.796 B105 55,00 1,20 66,00
1.1.05.797 Varillaje de palanca de cambio 5,00 34,98 174,90
Verna 99..03 Atos 03..new accent
1.1.05.798 2006..11 6,00 12,62 75,72
1.1.05.799 Vidrio espejo 5,00 11,72 58,60
1.1.05.800 Wd - 40 6,00 3,00 18,00
1.1.05.801 Wi - 40 4,00 7,40 29,60
Zapatas de freno chevrolet aveo family-
5,00 15,43 77,15
1.1.05.802 activo activo-chevy taxi 05
Zapatas de freno daewoo tico-matiz-
1.1.05.803 spark 98-05 5,00 12,57 62,85
83
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 24
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
1.2. ACTIVOS NO CORRIENTES 2.852,00
1.2.01 Muebles y Enseres 1705,00
Escritorio 1,00 220,00 220,00
Vitrina 1,00 250,00 250,00
Perchas de metal 14,00 80,00 1120,00
Sillas de oficina 1,00 40,00 40,00
Sillas de Plástico 1,00 5,00 5,00
Ventilador 1,00 70,00 70,00
1.2.03 Equipos de Oficina 135,00
Telefono Inalambrico 1,00 135,00 135,00
84
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 24
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/UNITARIO C/PARCIAL C/TOTAL
Vienen
2.1.03 Obligaciones Patronales 151,67
Décimo Tercer Sueldo 72,17
Décimo Cuarto Sueldo 53,00
Vacaciones 26,50
2.1.05 IVA por Pagar 102,23
IVA del mes anterior 102,23
2.1.06 Retención Renta 145,25
Retención Renta1% 145,25
2.1.07 Retenciones IVA 231,23
Retenciones IVA 30% 156,23
Retenciones IVA 100% 75,00
TOTAL PASIVOS 19.611,98
3. PATRIMONIO
3.1.01 Capital 98381,11
TOTAL PATRIMONIO 98381,11
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 117.993,09
……………………………………………. ……………………………………………
PROPIETARIA CONTADORA
85
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
MEMORANDUM DE TRANSACCIONES DIARIAS
En la ciudad de, a los primeros días del mes de mayo del 2016” Korea Motors”
inicia sus actividades económicas con la siguiente información:
Caja 313,30
Bancos 15.000,00
Cuentas por cobrar 580,75
Inventario de Mercaderías 99.124,29
Suministros de Oficina 122,75
Muebles, Enseres y Equipo 1.705,00
Equipos de oficina 135,00
Equipos de Computación y Software 1.012,00
Aporte IESS por pagar 186,19
Retención Renta 293,31
Retenciones IVA 231,23
Proveedores 18.795,41
Obligaciones Patronales 151.67
IVA por Pagar 102,23
Capital 97.483,38
Mayo 01
Se registra el asiento de apertura.
Mayo 02
Se registra ventas según anexo Nro. 001 por el valor de $ 366,52 más
IVA cancelan en efectivo 358 y la diferencia a crédito.
Se registra compras según anexo Nro.001 por el valor de $ 1.582,24
más IVA 12%, con una retención del 1% nos conceden a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 600,00.
86
Se realiza el pago de la deuda según facturas N° 8004, N° 15352,
N°1214959 por el valor de $ 2.150,22.
Mayo 03
Se registra ventas según anexo Nro. 002 el valor de $ 446,93 más IVA
cancelan en efectivo 264,00 y la diferencia a crédito.
Se registra compras según anexo Nro.002 por el valor de $ 446,93 más
IVA 12%, con una retención del 1% nos cancelan a crédito.
Se realiza el pago según facturas N° 2613, N° 95214 y 191536 por el
valor de $ 4.026,51.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 1.000,00.
Mayo 04
Se registra ventas según anexo Nro. 003 por el valor de $ 287,00 más
IVA nos cancela en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.003 por el valor de $ 344,28 más
IVA 12%, con una retención del 1% nos conceden a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1.228,00.
Se realiza el pago de la deuda según factura N° 19690 y N° 36440 por
el valor de $ 404,44.
Mayo 05
Se registra ventas según anexo Nro. 004 por el valor de $ 457,02 más
IVA cancelan en efectivo 457,02 y la diferencia a crédito.
Se registra compras según anexo Nro.004 el valor de $ 543,18 más IVA
12%, con una retención del 1% se cancelan con cheque.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 600,00.
Se realiza el pago del arriendo del local por un valor de $ 105,60 se
cancela con transferencia bancaria.
87
Se realiza el pago de la deuda según factura N° 20125 y N° 12455 por
el valor de $ 943,71.
Mayo 06
Se registra ventas según anexo Nro. 005 por el valor de $ 456,93 más
IVA cancelan en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.005 el valor de $ 797,47 más IVA
12%, con una retención del 1% nos conceden crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 260,00.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 800,00.
Se registra el pago de transporte según factura N° 002-001-000156994
por el valor de $ 2,00, con una retención del 1% nos cancelan en
efectivo.
Se realiza el pago de la deuda según factura N° 65018 por el valor de $
218,35.
Mayo 07
Se registra ventas según anexo Nro. 006 por el valor de $ 272,50 más
IVA cancelan en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.006 el valor de $ 952,11 más IVA
12%, con una retención del 1% conceden crédito.
Se realiza el pago de la deuda según facturas N° 54891 y N° 45026
por el valor de $ 1.054,01.
Mayo 08
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1.100,00.
Se realiza el pago de la deuda según facturas N° 46310, N° 2548 y
N°6514 por el valor de $ 3.073,25.
88
Mayo 09
Se registra ventas según anexo Nro. 007 por el valor de $ 532,15 más
IVA cancelan en efectivo 498,01, la diferencia con cheque del Banco
del Pichincha.
Se registra compras según anexo Nro.007 el valor de $ 979,96 más IVA
12%, con una retención del 1% se cancelan con cheque 256,80 y la
diferencia a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 500,00.
Se realiza el pago de la deuda según facturas N° 31113, N° 21578 y
N° 34568 por el valor de $ 3.539,84.
Se registra el cobro de la deuda según facturas N° 001-001-000012285
y N° 001-001-000013285 por el valor de $ 106,00 se cancela en
efectivo.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 500,00.
Mayo 10
Se registra ventas según anexo Nro. 008 el valor de $ 339,60 más IVA
cancelan en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.008 el valor de $ 132,58 más IVA
12%, con una retención del 1% nos conceden crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1.000,00.
Se cancela retenciones efectuadas en el mes de abril por el valor de
$626,77.
Mayo 11
Se registra ventas según anexo Nro. 009 el valor de $ 107,00 más IVA
cancelan en efectivo.
Se registra el pago de transporte según factura N° 002-001-000080074
por el valor de $ 1,00, con una retención del 1% nos cancelan en
efectivo.
89
Mayo 12
Se registra ventas según anexo Nro. 010 por el valor de $ 526,24 más
IVA cancelan en efectivo $ 39,00 y la diferencia a crédito.
Se registra compras según anexo Nro.009 el valor de $ 105,16 más IVA
12%, con una retención del 1% nos conceden a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 405,50.
Mayo 13
Se registra ventas según anexo Nro. 011 por el valor de $ 532,53 más
IVA cancelan en efectivo 422,84 y la diferencia crédito.
Se registra el pago de obligaciones al Instituto de Ecuatoriano de
Seguridad Social (IESS) del mes de diciembre el valor de $ 186,19.
Mayo 14
Se registra ventas según anexo Nro. 012 por el valor de $ 163,73 más
IVA cancelan a crédito.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 500,00.
Se registra compras según anexo Nro.010 el valor de $ 587,29 más IVA
12%, con una retención del 1% nos conceden crédito.
Mayo 16
Se registra ventas según anexo Nro. 013 el valor de $ 501,4 más IVA
cancelan en efectivo 453,00 y la diferencia crédito.
Se registra compras según anexo Nro.011 el valor de $ 424,65 más IVA
12%, con una retención del 1% cancelan con cheque 158,47 y la
diferencia a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1.000,00.
Se registra el cobro según factura N° 001-001-000013633 por el valor
de $ 100,50 cancelan en efectivo.
90
Mayo 17
Se registra ventas según anexo Nro. 014 el valor de $ 315,17 más IVA
cancelan en efectivo 272,99 y la diferencia a crédito.
Se registra compras según anexo Nro.012 el valor de $ 167,18 más IVA
12%, con una retención del 1% nos conceden a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 500,00.
Mayo 18
Se registra ventas según anexo Nro. 015 el valor de $ 194,00 más IVA
cancelan en efectivo.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 400,00.
Se registra compras según anexo Nro.013 el valor de $ 1.775,97 más.
IVA 12%, con una retención del 1% nos conceden a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 673,34.
Se registra el pago de transporte según factura N° 002-001-000157527
por el valor de $ 1,50, con una retención del 1% nos cancelan en
efectivo.
Mayo 19
Se registra ventas según anexo Nro. 016 el valor de $ 536,00 más IVA
cancelan en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.014 el valor de $ 352,16 más IVA
12%, con una retención del 1% nos conceden a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 550,00.
Mayo 20
Se registra ventas según anexo Nro. 017 el valor de $ 65,99 más IVA
cancelan en efectivo 65,99 y la diferencia a crédito.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 2.000,00.
91
Mayo 21
Se registra ventas según anexo Nro. 018 el valor de $ 60,00 más IVA
cancelan en efectivo.
Mayo 23
Se registra ventas según anexo Nro. 019 el valor de $ 316,97 más IVA
12%, cancelan al contado 25,00 y la diferencia a crédito.
Se registra compras según anexo Nro.015 el valor de $ 512,18 más IVA
12%, con una retención del 1% conceden crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1.000,00.
Mayo 24
Se registra ventas según anexo Nro. 020 el valor de $ 356,99 más IVA
cancelan en efectivo 152,84 y la diferencia a crédito.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 2.000,00.
Se registra compras según anexo Nro.016 el valor de $ 868,24 más IVA
12%, con una retención del 1% nos conceden crédito.
Mayo 25
Se registra ventas según anexo Nro. 021 el valor de $ 129,91 más IVA
cancelan en efectivo 89,00 y la diferencia a crédito.
Se registra compras según anexo Nro.016 el valor de $ 445,64 más IVA
12%, con una retención del 1% se cancela con cheque 104,51y la
diferencia a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 3.000,00.
Se registra el pago de transporte según factura N° 002-001-000080756
por el valor de $ 1,00, con una retención del 1% nos cancelan en
efectivo.
92
Mayo 26
Se registra ventas según anexo Nro. 022 el valor de $ 494,17 más IVA
cancelan en efectivo 365,48 a crédito.
Se registra compras según anexo Nro.018 el valor de $ 585,10 más IVA
12%, con una retención del 1% nos conceden a crédito.
Se registra el pago de transporte según factura N° 003-001-000040054
por el valor de $ 1,50, con una retención del 1% nos cancelan en
efectivo.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 550,00.
Mayo 27
Se registra ventas según anexo Nro. 023 el valor de $ 361,79 más IVA
cancelan en efectivo.
Mayo 28
Se registra ventas según anexo Nro. 024 el valor de $ 198,011 más IVA
cancelan en efectivo 41,76 y la diferencia a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 100,00.
Se registra el pago del IVA al SRI del mes abril por el valor de $ 626,77
se cancela en cheque.
Mayo 30
Se registra ventas según anexo Nro. 025 el valor de $ 200,01 más IVA
cancelan en efectivo.
Se registra el cobro según facturas N° 001-001-000019285, N° 001001-
000015630 y N° 001-001-000011200 por el valor de $ 74,75 cancelan
en efectivo.
Mayo 31
Se registra ventas según anexo Nro. 026 el valor de $ 392,09 más IVA
cancelan en efectivo.
93
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 200,00.
Se registra compras según anexo Nro.019 el valor de $ 2.905,63 más
IVA 12%, con una retención del 1% nos conceden a crédito.
Se registra el pago de sueldos y salarios del mes por el valor de $
866,00.
Se registra liquidación mensual del IVA.
Se registra la depreciación mensual de los activos fijos.
Junio 01
Se registra ventas según anexo Nro. 027 el valor de $ 468,48 más IVA
cancelan en efectivo 468,48 y la diferencia crédito.
Se registra compras según anexo Nro.020 el valor de $ 184,79 más IVA
14%, con la retención del 1% nos conceden crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 2.000,00.
Se realiza el pago de la deuda según factura N° 38384 por el valor de $
1.925,94.
Junio 02
Se registra ventas según anexo Nro. 028 el valor de $ 529,40 más IVA
cancelan en efectivo.
Se realiza pago de la deuda según facturas N° 001-003-000012754 y
001-101-000018854 por el valor de $ 1.456,56.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1.000,00.
Se registra el cobro de la deuda según factura N° 001-001000014632 y
N° 001-001-000014641 por el valor de $ 244,50 se cancela en efectivo.
Junio 03
Se registra ventas según anexo Nro. 029 el valor de $ 313,17 más IVA
cancelan en efectivo 302,01 y la diferencia a crédito.
94
Se realiza pago de la deuda según factura N° 001-001-000023581 por
el valor de $ 191,08.
Junio 04
Se registra ventas según anexo Nro. 030 el valor de $ 248,51 más IVA
cancelan en efectivo.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 850,00.
Junio 05
Se realiza pago de deuda según factura N° 001-003-000094293 por el
valor de $ 151,55.
Se realiza el pago del arriendo del local por un valor de $ 105,60
cancelan en efectivo.
Se registra el cobro de la deuda según N° factura 001-001-000014493
por el valor de $ 52,00 cancelan en efectivo.
Junio 06
Se registra ventas según anexo Nro. 031 el valor de $ 305,70 más IVA
cancelan en efectivo 208,49 y la diferencia crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1.500,00.
Se registra compras según anexo Nro.021 el valor de $ 469,43 más
IVA 14%, con la retención del 1% se cancela en efectivo 1,04 y la
diferencia a crédito.
Se realiza pago de la deuda según factura N° 004-005-000165610 por
el valor de $ 264,21.
Junio 07
Se registra ventas según anexo Nro. 032 el valor de $ 518,02 más IVA
cancelan en efectivo.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 100,00.
95
Se registra compras según anexo Nro.022 el valor de $ 815,71 más
IVA 14%, con la retención del 1% nos conceden crédito.
Junio 08
Se registra ventas según anexo Nro. 033 el valor de $ 138,59 cancelan
más IVA en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.023 el valor de $ 984,04 más IVA
14%, con la retención del 1% nos conceden crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 157,99.
Se registra el cobro de la deuda según factura N° 001-001-000014501
por el valor de $ 54,99 cancelan en efectivo.
Junio 09
Se registra ventas según anexo Nro. 034 el valor de $ 666,14 más IVA
cancelan en efectivo $ 356,00 con cheque y $ 82,40 y la diferencia a
crédito.
Se registra compras según anexo Nro.024 el valor de $ 1.022,10 más.
IVA 14%, con la retención del 1% se cancela con cheque 852,25 la
diferencia a crédito.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 110,00.
Junio 10
Se registra ventas según anexo Nro. 035 el valor de $473,68 más IVA
cancelan en efectivo.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 540,00.
Se registra el pago de transporte según factura N° 002-001-000081483
por el valor de $ 3,00, con una retención del 1% nos cancelan en
efectivo.
96
Junio 11
Se registra ventas según anexo Nro. 036 el valor de $ 323,25 más IVA
cancelan en efectivo 337,01 y la diferencia a crédito.
Se realiza cobro de deuda según factura N° 001-001-000011234 por el
valor de $ 22,50 cancelan en efectivo.
Junio 13
Se registra ventas según anexo Nro. 037 el valor de $487,27 más IVA
cancelan en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.025 el valor de $ 734,39 más IVA
14%, con la retención del 1% se cancela con cheque 44,14 y la
diferencia a crédito.
Se registra el cobro de la deuda según factura N° 001-001-000014656
de $ 41,76 se cancela en efectivo.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 555.49
Se realiza pago de la deuda según factura N° 004-005-000167829 por
el valor de $ 162,97.
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 500,00
Se registra el pago de obligaciones al Instituto de Ecuatoriano de
Seguridad Social (IESS) del mes de diciembre el valor de $ 186,19
Junio 14
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 500,00.
Se registra ventas según anexo Nro. 038 el valor de $ 65,79 más IVA
se cancela en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.026 el valor de $ 5.932,51 más
IVA 14%, con la retención del 1% se cancela con cheque 153,68 y la
diferencia a crédito.
Se realiza pago de la deuda según factura N° 002-101-000019522 por
el valor de $ 43,16.
97
Se realiza un retiro en efectivo por el valor de $ 100,00
Se registra el pago de transporte según factura N° 009-001-000044620
por el valor de $ 3,00, con una retención del 1% nos cancelan en
efectivo.
Se realiza pago de la deuda según factura N° 002-013-000011803 por
el valor de $ 269,73
Junio 15
Se registra el pago de transporte según factura N° 002-001-000081610
por el valor de $ 65,00, con una retención del 1% cancelan en efectivo.
Se registra ventas según anexo Nro. 039 el valor de $ 147,37 más IVA
cancelan en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.027 el valor de $ 447,22 más IVA
14%, con la retención del 1% se cancela con cheque.
Se registra el cobro de la deuda factura según N° 001-001-000014519
por el valor $ 70,00 se cancela en efectivo.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 2.000,00.
Junio 16
Se registra ventas según anexo Nro. 040 el valor de $549,16 más IVA
cancelan en efectivo 531,05 y la diferencia a crédito.
Se registra compras según anexo Nro.028 el valor de $ 756,39 más IVA
14%, con la retención del 1% nos conceden a crédito.
Se registra cobro de la deuda según facturas N° 001-001-000014610,
N° 001-001-000014618 y N° 001-001-000014619 por el valor $ 411,01
cancelan en efectivo.
Se realiza pago de la deuda según facturas N° 001-205-000001929
hasta 001-201-000011801 por el valor de $ 185,57.
Se realiza cobro de deuda según factura N° 001-001-000011234 por el
valor de $ 88,00.
98
Junio 17
Se registra ventas según anexo Nro. 041 el valor de $ 453,01 más IVA
se cancela en efectivo.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1.300,00.
Junio 18
Se realiza pago de la deuda según factura N° 001-001-000054343 más
IVA por el valor de $ 286,80.
Se registra ventas según anexo Nro. 042 el valor de $ 103,50 se
cancela en efectivo.
Se realiza pago de la deuda según factura N° 001-202-000020390 por
el valor de $ 343,09.
Se realiza pago de la deuda según factura N° 001-001-000269766 por
el valor de $ 537,67
Junio 20
Se registra ventas según anexo Nro. 043 el valor de $668,57 más IVA
cancelan en efectivo 702,49 la diferencia a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1.000,00.
Se realiza cobro de deuda según factura N° 001-001-000015630 por el
valor de $ 189,00.
Junio 21
Se registra ventas según anexo Nro. 044 el valor de $ 490,23 más IVA
cancelan en efectivo y $ 521,96 y la diferencia a crédito.
Se registra compras según anexo Nro.029 el valor de $ 863,48 más IVA
14%, con la retención del 1% nos conceden crédito.
Se registra el cobro de la deuda según N° factura 001-001-000014546
por el valor $ 98,00 se cancela en efectivo.
99
Junio 22
Se registra ventas según anexo Nro. 045 el valor de $ 159,09 más IVA
se cancela en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.030 el valor de $ 464,32 más IVA
14%, con la retención del 1% cancelan con cheque 376,22 y la
diferencia a crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1.000,00.
Se registra el pago de transporte según factura N° 003-002-000025090
por el valor de $ 1,50, con una retención del 1% nos cancelan en
efectivo.
Se realiza pago de la deuda según factura N° 001-001-000216854 por
el valor de $ 31,21.
Se realiza pago de la deuda según factura N° 001-002-000040969 por
el valor de $ 75,65.
Se realiza pago de la deuda según factura N° 001-001-000216856 por
el valor de $ 25,71.
Junio 23
Se registra ventas según anexo Nro. 046 el valor de $ 95,00 más IVA
se cancela en efectivo
Se registra compras según anexo Nro.031 el valor de $ 1.452,77 más
IVA 14%, con la retención del 1% cancelan a crédito.
Se registra el cobro de la deuda según factura N° 001-001-000014563
por el valor $ 39,00 se cancela en efectivo.
Se realiza pago de la deuda según factura N° 001-003-000097681 por
el valor de $ 134,92.
Junio 24
Se registra ventas según anexo Nro. 047 el valor de $ 313,15 más IVA
se cancela en efectivo
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1200,00
100
Se registra el cobro de la deuda según facturas N° 001-001-000014622
y N° 001-001-000014626 por el valor $ 246,99 se cancela en efectivo.
Junio 25
Se registra ventas según anexo Nro. 048 el valor de $ 215,34 más IVA
cancelan en efectivo.
Se realiza pago de la deuda según factura N° 001-002-000041365 por
el valor de $ 101,77
Junio 26
Se realiza pago de la deuda según factura N° 001-202-000020759 por
el valor de $ 369,92
Se registra cobro de la deuda según facturas N° 001-001-000014574 y
N° 001-001-000014581 por el valor $ 173,59 se cancela en efectivo.
Junio 27
Se registra ventas según anexo Nro. 049 el valor de $ 823,39 más IVA
cancelan en efectivo 765,12 y la diferencia a crédito.
Se registra compras según anexo Nro.032 el valor de $ 356,91 más IVA
14%, con la retención del 1% nos conceden crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1.000,00.
Se realiza pago de la deuda según factura N° 001-201-000012251 por
el valor de $ 104,51
Junio 28
Se registra ventas según anexo Nro. 050 el valor de $ 303,59 más IVA
cancelan en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.033 el valor de $ 3.717,11 más
IVA 14%, con la retención del 1% nos conceden crédito.
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1300,00.
101
Se registra el cobro de la deuda según facturas N° 001-001-
000014582, N° 001-001-000014583 y N° 001-001-000014594 por el
valor $ 272,24 cancelan en efectivo.
Junio 29
Se registra ventas según anexo Nro. 051 el valor de $ 667,97 más IVA
cancelan en efectivo.
Se registra compras según anexo Nro.034 el valor de $ 1.900,54 más
IVA 14%, con la retención del 1% se cancela con cheque 663,24 y la
diferencia a crédito.
Se registra el pago de transporte según factura N° 002-001-000147213
por el valor de $ 3,00, con una retención del 1% cancelan en efectivo.
Se registra el cobro de la deuda según facturas N° 001-001-000014598
y N° 001-001-000014600 por el valor $ 272,99 cancelan en efectivo.
Junio 30
Se realiza un depósito en efectivo a la cuenta cte. del Banco Pichincha
por el valor de $ 1300,00.
Se registra ventas según anexo Nro. 052 el valor de $ 267,91 más IVA
cancelan en efectivo 204,50 y la diferencia crédito.
Se registra compras según anexo Nro.035 el valor de $ 97,82 más IVA
14%, con la retención del 1% nos conceden crédito.
Se registra el pago de transporte según factura N° 003-001-000041513
por el valor de $ 4,50, con una retención del 1% nos cancelan en
efectivo.
Se registra el pago de sueldos y salarios del mes por el valor de
$866,00
Se registra liquidación mensual del IVA
Se registra la depreciación mensual de los activos fijos
Se registra el 40% del consumo de los suministros
Se registra provisión del 1% de cuentas incobrables
102
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
Al 01 de mayo del 2016
Expresado en Dólares USD
1. ACTIVOS
1.1. ACTIVOS CORRIENTES
1.1.01 Caja 313,30
1.1.02 Bancos 15.000,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 580,75
1.1.05 Inventario de Mercaderías 99.124,29
1.1.08 Suministros de Oficina 122,75
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 115.141,09
2. PASIVOS
2.1. PASIVOS CORRIENTES
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 18.795,41
2.1.02 Aporte IESS por Pagar 186,19
2.1.03 Obligaciones Patronales 151,67
2.1.05 IVA por Pagar 102,23
2.1.06 Retención Renta 145,25
2.1.07 Retenciones IVA 231,23
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 19.611,98
TOTAL PASIVOS 19.611,98
3. PATRIMONIO
3.1.01 Capital 98.381,11
TOTAL PATRIMONIO 98.381,11
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 117.993,09
………………….. ……..…...……………
PROPIETARIA CONTADORA
103
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 001
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
01/05/2016 1
1.1.01 Caja 313,30
1.1.02 Bancos 15.000,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 580,75
1.1.05 Inventario de Mercaderías 99.124,29
1.1.08 Suministros de Oficina 122,75
1.2.01 Muebles y Enseres 1.705,00
1.2.03 Equipos de Oficina 135,00
1.2.05 Equipos de Computación y Software 1.012,00
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 18.795,41
2.1.02 Aporte IESS por Pagar 186,19
2.1.03 Obligaciones Patronales 151,67
2.1.05 IVA por Pagar 102,23
2.1.06 Retención Renta 145,25
2.1.07 Retenciones IVA 231,23
3.1.01 Capital 98.381,11
P/r Estado de Situación Inicial
02/05/2016 2
1.1.01 Caja 358,50
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 52,00
4.1.01 Ventas 366,52
2.1.04 IVA en Ventas 43,98
P/r Anexo de ventas Nº 001
02/05/2016 3
5.1.01 Costo de Ventas 291,96
1.1.05 Inventario de Mercaderías 291,96
P/r Costo de ventas del anexo Nº 001
02/05/2016 4
1.1.05 Inventario de Mercaderías 1.582,24
1.1.07 IVA Compras 189,87
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 1.756,29
2.1.06 Retención Renta 15,82
2.1.06.01 Retención Renta1% 15,82
P/r Anexo de compras Nº 001
02/05/2016 5
1.1.02 Bancos 600,00
1.1.01 Caja 600,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
Suman y pasan 121.067,66 121.067,66
104
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 002
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 121.067,66 121.067,66
02/05/2016 6
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 2.150,22
1.1.02 Bancos 2.150,22
P/r Pago de la deuda según facturas N° 8004
,15352 ,1214959
03/05/2016 7
1.1.01 Caja 264,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 103,99
4.1.01 Ventas 328,56
2.1.04 IVA en Ventas 39,43
P/r Anexo de ventas Nº 002
03/05/2016 8
5.1.01 Costo de Ventas 249,68
1.1.05 Inventario de Mercaderías 249,68
P/r Costo de ventas del anexo Nº 002
03/05/2016 9
1.1.05 Inventario de Mercaderías 446,93
1.1.07 IVA Compras 53,63
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 496,09
2.1.06 Retención Renta 4,47
2.1.06.01 Retención Renta1% 4,47
P/r Anexo de compras Nº 002
03/05/2016 10
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 4.026,51
1.1.02 Bancos 4.026,51
P/r El pago de la deuda según facturas N°
2613 , 95214 ,191536
03/05/2016 11
1.1.01 Caja 1.000,00
1.1.02 Bancos 1.000,00
Retiro del efectivo
04/05/2016 12
1.1.01 Caja 287,00
4.1.01 Ventas 256,25
2.1.04 IVA en Ventas 30,75
P/r Anexo de ventas Nº 003
Suman y pasan 129.649,62 129.649,62
105
106
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 003
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 129.649,62 129.649,62
04/05/2016 13
5.1.01 Costo de Ventas 185,12
1.1.05 Inventario de Mercaderías 185,12
P/r Costo de ventas del anexo Nº 003
04/05/2016 14
1.1.05 Inventario de Mercaderías 344,28
1.1.07 IVA Compras 41,31
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 382,15
2.1.06 Retención Renta 3,44
2.1.06.01 Retención Renta1% 3,44
P/r Anexo de compras Nº 003
04/05/2016 15
1.1.02 Bancos 1.228,00
1.1.01 Caja 1.228,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
04/05/2016 16
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 404,44
1.1.02 Bancos 404,44
P/r El pago de la deuda según facturas N°
19690, 36440
05/05/2016 17
1.1.01 Caja 457,02
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 70,00
4.1.01 Ventas 470,55
2.1.04 IVA en Ventas 56,47
P/r Anexo de ventas Nº 004
05/05/2016 18
5.1.01 Costo de Ventas 331,26
1.1.05 Inventario de Mercaderías 331,26
P/r Costo de ventas del anexo Nº 004
05/05/2016 19
1.1.05 Inventario de Mercaderías 543,18
1.1.07 IVA Compras 65,18
1.1.02 Bancos 602,93
2.1.06 Retención Renta 5,43
2.1.06.01 Retención Renta1% 5,43
P/r Anexo de compras Nº 004
Suman y pasan 133.319,41 133.319,41
107
108
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 004
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 133.319,41 133.319,41
05/05/2016 20
1.1.02 Bancos 600,00
1.1.01 Caja 600,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
05/05/2016 21
6.1.05 Arriendo Local Comercial 105,60
1.1.07 IVA Compras 12,67
1.1.02 Bancos 97,15
2.1.06 Retención Renta 8,45
2.1.06.02 Retención Renta 8% 8,45
2.1.07 Retenciones IVA 12,67
2.1.07.02 Retenciones IVA 100% 12,67
P/r Pago por arriendo del local comercial
05/05/2016 22
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 943,71
1.1.02 Bancos 943,71
P/r Pago de la deuda según facturas N°
20125 , 12455
06/05/2016 23
1.1.01 Caja 456,93
4.1.01 Ventas 407,97
2.1.04 IVA en Ventas 48,96
P/r Anexo de ventas Nº 005
06/05/2016 24
5.1.01 Costo de Ventas 296,46
1.1.05 Inventario de Mercaderías 296,46
P/r Costo de ventas del anexo Nº 005
06/05/2016 25
1.1.05 Inventario de Mercaderías 797,47
1.1.07 IVA Compras 95,70
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 885,19
2.1.06 Retención Renta 7,97
2.1.06.01 Retención Renta1% 7,97
P/r Anexo de compras Nº 005
06/05/2016 26
1.1.02 Bancos 260,00
1.1.01 Caja 260,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
Suman y pasan 136.887,94 136.887,94
109
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 005
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 136.887,94 136.887,94
06/05/2016 27
1.1.01 Caja 800,00
1.1.02 Bancos 800,00
P/r Retiro del efectivo
06/05/2016 28
6.1.06 Transporte y Movilización 2,00
1.1.01 Caja 1,76
2.1.06 Retención Renta 0,24
2.1.06.01 Retención Renta1% 0,24
P/r Pago de transporte según factura N° 002-
001-000156994
06/05/2016 29
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 218,35
1.1.02 Bancos 218,35
P/r Pago de la deuda según factura N°
65018
07/05/2016 30
1.1.01 Caja 272,50
4.1.01 Ventas 243,30
2.1.04 IVA en Ventas 29,20
P/r Anexo de ventas Nº 006
07/05/2016 31
5.1.01 Costo de Ventas 189,68
1.1.05 Inventario de Mercaderías 189,68
P/r Costo de ventas del anexo Nº 006
07/05/2016 32
1.1.05 Inventario de Mercaderías 952,11
1.1.07 IVA Compras 114,25
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 1.056,84
2.1.06 Retención Renta 9,52
2.1.06.01 Retención Renta1% 9,52
P/r Anexo de compras Nº 006
07/05/2016 33
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 1.054,01
1.1.02 Bancos 1.054,01
P/r Pago de la deuda según facturas N°
54891 y 45026
Suman y pasan 140.490,84 140.490,84
110
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 006
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 140.490,84 140.490,84
08/05/2016 34
1.1.02 Bancos 1.100,00
1.1.01 Caja 1.100,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
08/05/2016 35
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 3.073,25
1.1.02 Bancos 3.073,25
P/r Pago de la deuda según factura N° 46310
, 2548 y 6514
09/05/2016 36
1.1.01 Caja 498,01
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 98,00
4.1.01 Ventas 532,15
2.1.04 IVA en Ventas 63,86
P/r Anexo de ventas Nº 007
09/05/2016 37
5.1.01 Costo de Ventas 425,27
1.1.05 Inventario de Mercaderías 425,27
P/r Costo de ventas del anexo Nº 007
09/05/2016 38
1.1.05 Inventario de Mercaderías 979,96
1.1.07 IVA Compras 117,60
1.1.02 Bancos 265,80
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 821,96
2.1.06 Retención Renta 9,80
2.1.06.01 Retención Renta1% 9,80
P/r Anexo de compras Nº 007
09/05/2016 39
1.1.02 Bancos 500,00
1.1.01 Caja 500,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
09/05/2016 40
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 3.539,84
1.1.02 Bancos 3.539,84
P/r Pago de la deuda según facturas N°
31113, 21578 y 34568
Suman y pasan 150.822,76 150.822,76
111
112
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 007
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 150.822,76 150.822,76
09/05/2016 41
1.1.01 Caja 106,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 106,00
P/r Cobro de la deuda según facturas N°
001-001-000012285 y 001-001-000013285
09/05/2016 42
1.1.01 Caja 500,00
1.1.02 Bancos 500,00
P/r Retiro del efectivo
10/05/2016 43
1.1.01 Caja 339,60
4.1.01 Ventas 303,21
2.1.04 IVA en Ventas 36,39
P/r Anexo de ventas Nº 008
10/05/2016 44
5.1.01 Costo de Ventas 233,02
1.1.05 Inventario de Mercaderías 233,02
P/r Costo de ventas del anexo Nº 008
10/05/2016 45
1.1.05 Inventario de Mercaderías 132,58
1.1.07 IVA Compras 15,91
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 147,16
2.1.06 Retención Renta 1,33
2.1.06.01 Retención Renta1% 1,33
P/r Anexo de compras Nº 008
10/05/2016 46
1.1.02 Bancos 1.000,00
1.1.01 Caja 1.000,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
10/05/2016 47
2.1.06 Retención Renta 145,25
2.1.07 Retenciones IVA 231,23
2.1.05 IVA por Pagar 102,23
1.1.02 Bancos 478,71
P/r Pago del IVA al SRI del mes abril
Suman y pasan 153.628,58 153.628,58
113
114
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 008
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 153.628,58 153.628,58
11/05/2016 48
1.1.01 Caja 107,00
4.1.01 Ventas 95,54
2.1.04 IVA en Ventas 11,46
P/r Anexo de ventas Nº 009
11/05/2016 49
5.1.01 Costo de Ventas 69,50
1.1.05 Inventario de Mercaderías 69,50
P/r Costo de ventas del anexo Nº 009
11/05/2016 50
6.1.06 Transporte y Movilización 1,00
1.1.01 Caja 0,99
2.1.06 Retención Renta 0,01
2.1.06.01 Retención Renta1% 0,01
P/r Pago de transporte según factura N° 002-
001-000080074
12/05/2016 51
1.1.01 Caja 526,24
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 39,00
4.1.01 Ventas 504,68
2.1.04 IVA en Ventas 60,56
P/r Anexo de ventas Nº 010
12/05/2016 52
5.1.01 Costo de Ventas 370,43
1.1.05 Inventario de Mercaderías 370,43
P/r Costo de ventas del anexo Nº 010
12/05/2016 53
1.1.05 Inventario de Mercaderías 105,16
1.1.07 IVA Compras 12,62
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 116,73
2.1.06 Retención Renta 1,05
2.1.06.01 Retención Renta1% 1,05
P/r Anexo de compras Nº 009
12/05/2016 54
1.1.02 Bancos 405,50
1.1.01 Caja 405,50
P/r Depósito por las ventas realizadas
Suman y pasan 155.265,03 155.265,03
115
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 009
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 155.265,03 155.265,03
13/05/2016 55
1.1.01 Caja 422,84
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 173,59
4.1.01 Ventas 532,53
2.1.04 IVA en Ventas 63,90
P/r Anexo de ventas Nº 011
13/05/2016 56
5.1.01 Costo de Ventas 414,99
1.1.05 Inventario de Mercaderías 414,99
P/r Costo de ventas del anexo Nº 011
13/05/2016 57
2.1.02 Aporte IESS por Pagar 186,19
2.1.02.01 Aporte Patronal 12,15% 105,22
2.1.02.02 Aporte Personal 9,45% 80,97
1.1.02 Bancos 186,19
P/r Pago de Obligaciones Sociales al IESS
14/05/2016 58
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 163,73
4.1.01 Ventas 146,19
2.1.04 IVA en Ventas 17,54
P/r Anexo de ventas Nº 012
14/05/2016 59
5.1.01 Costo de Ventas 112,45
1.1.05 Inventario de Mercaderías 112,45
P/r Costo de ventas del anexo Nº 012
14/05/2016 60
1.1.01 Caja 500,00
1.1.02 Bancos 500,00
P/r Retiro del efectivo
14/05/2016 61
1.1.05 Inventario de Mercaderías 587,29
1.1.07 IVA Compras 70,47
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 651,89
2.1.06 Retención Renta 5,87
2.1.06.01 Retención Renta1% 5,87
P/r Anexo de compras Nº 010
Suman y pasan 157.896,60 157.896,60
116
117
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 010
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 157.896,60 157.896,60
16/05/2016 62
1.1.01 Caja 453,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 108,51
4.1.01 Ventas 501,34
2.1.04 IVA en Ventas 60,16
P/r Anexo de ventas Nº 013
16/05/2016 63
5.1.01 Costo de Ventas 343,10
1.1.05 Inventario de Mercaderías 343,10
P/r Costo de ventas del anexo Nº 013
16/05/2016 64
1.1.05 Inventario de Mercaderías 424,65
1.1.07 IVA Compras 50,96
1.1.02 Bancos 158,47
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 312,89
2.1.06 Retención Renta 4,25
2.1.06.01 Retención Renta1% 4,25
P/r Anexo de compras Nº 011
16/05/2016 65
1.1.02 Bancos 1.000,00
1.1.01 Caja 1.000,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
16/05/2016 66
1.1.01 Caja 100,50
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 100,50
P/r Cobro de la deuda según factura N° 001-
001-000013633
17/05/2016 67
1.1.01 Caja 80,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 272,99
4.1.01 Ventas 315,17
2.1.04 IVA en Ventas 37,82
P/r Anexo de ventas Nº 014
17/05/2016 68
5.1.01 Costo de Ventas 207,02
1.1.05 Inventario de Mercaderías 207,02
P/r Costo de ventas del anexo Nº 014
Suman y pasan 160.937,32 160.937,32
118
119
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 011
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 160.937,32 160.937,32
17/05/2016 69
1.1.05 Inventario de Mercaderías 167,18
1.1.07 IVA Compras 20,06
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 185,57
2.1.06 Retención Renta 1,67
2.1.06.01 Retención Renta1% 1,67
P/r Anexo de compras Nº 012
17/05/2016 70
1.1.02 Bancos 500,00
1.1.01 Caja 500,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
18/05/2016 71
1.1.01 Caja 194,00
4.1.01 Ventas 173,21
2.1.04 IVA en Ventas 20,79
P/r Anexo de ventas Nº 015
18/05/2016 72
5.1.01 Costo de Ventas 104,99
1.1.05 Inventario de Mercaderías 104,99
P/r Costo de ventas del anexo Nº 015
18/05/2016 73
1.1.01 Caja 400,00
1.1.02 Bancos 400,00
P/r Retiro del efectivo
18/05/2016 74
1.1.05 Inventario de Mercaderías 1.775,97
1.1.07 IVA Compras 213,12
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 1.971,33
2.1.06 Retención Renta 17,76
2.1.06.01 Retención Renta1% 17,76
P/r Anexo de compras Nº 013
18/05/2016 75
1.1.02 Bancos 673,34
1.1.01 Caja 673,34
P/r Déposito por las ventas realizadas
Suman y pasan 164.985,97 164.985,97
120
121
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 012
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 164.985,97 164.985,97
18/05/2016 76
6.1.06 Transporte y Movilización 1,50
1.1.01 Caja 1,49
2.1.06 Retención Renta 0,02
2.1.06.01 Retención Renta1% 0,02
P/r Pago de transporte según factura N° 002-
001-000157527
19/05/2016 77
1.1.01 Caja 536,00
4.1.01 Ventas 478,57
2.1.04 IVA en Ventas 57,43
P/r Anexo de ventas Nº 016
19/05/2016 78
5.1.01 Costo de Ventas 372,01
1.1.05 Inventario de Mercaderías 372,01
P/r Costo de ventas del anexo Nº 016
19/05/2016 79
1.1.05 Inventario de Mercaderías 352,16
1.1.07 IVA Compras 42,26
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 390,90
2.1.06 Retención Renta 3,52
2.1.06.01 Retención Renta1% 3,52
P/r Anexo de compras Nº 014
19/05/2016 80
1.1.02 Bancos 550,00
1.1.01 Caja 550,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
20/05/2016 81
1.1.01 Caja 65,99
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 81,00
4.1.01 Ventas 131,24
2.1.04 IVA en Ventas 15,75
P/r Anexo de ventas Nº 017
20/05/2016 82
5.1.01 Costo de Ventas 122,69
1.1.05 Inventario de Mercaderías 122,69
P/r Costo de ventas del anexo Nº 017
Suman y pasan 167.109,57 167.109,57
122
123
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 013
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 167.109,57 167.109,57
20/05/2016 83
1.1.01 Caja 2.000,00
1.1.02 Bancos 2.000,00
P/r Retiro del efectivo
21/05/2016 84
1.1.01 Caja 60,00
4.1.01 Ventas 53,57
2.1.04 IVA en Ventas 6,43
P/r Anexo de ventas Nº 018
21/05/2016 85
5.1.01 Costo de Ventas 37,58
1.1.05 Inventario de Mercaderías 37,58
P/r Costo de ventas del anexo Nº 018
23/05/2016 86
1.1.01 Caja 25,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 330,01
4.1.01 Ventas 316,97
2.1.04 IVA en Ventas 38,04
P/r Anexo de ventas Nº 019
23/05/2016 87
5.1.01 Costo de Ventas 205,88
1.1.05 Inventario de Mercaderías 205,88
P/r Costo de ventas del anexo Nº 019
23/05/2016 88
1.1.05 Inventario de Mercaderías 512,18
1.1.07 IVA Compras 61,46
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 568,52
2.1.06 Retención Renta 5,12
2.1.06.01 Retención Renta1% 5,12
P/r Anexo de compras Nº 015
23/05/2016 89
1.1.02 Bancos 1.000,00
1.1.01 Caja 1.000,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
Suman y pasan 171.341,68 171.341,68
124
125
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 014
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 171.341,68 171.341,68
24/05/2016 90
1.1.01 Caja 152,84
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 246,99
4.1.01 Ventas 356,99
2.1.04 IVA en Ventas 42,84
P/r Anexo de ventas Nº 020
24/05/2016 91
5.1.01 Costo de Ventas 190,57
1.1.05 Inventario de Mercaderías 190,57
P/r Costo de ventas del anexo Nº 020
24/05/2016 92
1.1.01 Caja 2.000,00
1.1.02 Bancos 2.000,00
P/r Retiro del efectivo
24/05/2016 93
1.1.05 Inventario de Mercaderías 782,20
1.1.07 IVA Compras 93,86
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 868,24
2.1.06 Retención Renta 7,82
2.1.06.01 Retención Renta1% 7,82
P/r Anexo de compras Nº 016
25/05/2016 94
1.1.01 Caja 89,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 56,50
4.1.01 Ventas 129,91
2.1.04 IVA en Ventas 15,59
P/r Anexo de ventas Nº 021
25/05/2016 95
5.1.01 Costo de Ventas 100,41
1.1.05 Inventario de Mercaderías 100,41
P/r Costo de ventas del anexo Nº 021
25/05/2016 96
1.1.05 Inventario de Mercaderías 445,64
1.1.07 IVA Compras 53,48
1.1.02 Bancos 104,51
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 390,15
2.1.06 Retención Renta 4,46
2.1.06.01 Retención Renta1% 4,46
P/r Anexo de compras Nº 017
Suman y pasan 175.553,17 175.553,17
126
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 015
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 175.553,17 175.553,17
25/05/2016 97
1.1.02 Bancos 3.000,00
1.1.01 Caja 3.000,00
P/r Déposito por las ventas realizadas
25/05/2016 98
6.1.06 Transporte y Movilización 1,00
1.1.01 Caja 0,99
2.1.06 Retención Renta 0,01
2.1.06.01 Retención Renta1% 0,01
P/r Pago de transporte según factura N° 002-
001-000080756
26/05/2016 99
1.1.01 Caja 365,48
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 187,99
4.1.01 Ventas 494,17
2.1.04 IVA en Ventas 59,30
P/r Anexo de ventas Nº 022
26/05/2016 100
5.1.01 Costo de Ventas 363,00
1.1.05 Inventario de Mercaderías 363,00
P/r Costo de ventas del anexo Nº 022
26/05/2016 101
1.1.05 Inventario de Mercaderías 585,10
1.1.07 IVA Compras 70,21
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 649,46
2.1.06 Retención Renta 5,85
2.1.06.01 Retención Renta1% 5,85
P/r Anexo de compras Nº 018
26/05/2016 102
6.1.06 Transporte y Movilización 1,50
1.1.01 Caja 1,49
2.1.06 Retención Renta 0,02
2.1.06.01 Retención Renta1% 0,02
P/r Pago de transporte según factura N° 003-
001-000040054
26/05/2016 103
1.1.01 Caja 550,00
1.1.02 Bancos 550,00
P/r Retiro del efectivo
Suman y pasan 180.677,45 180.677,45
127
128
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 016
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 180.677,45 180.677,45
27/05/2016 104
1.1.01 Caja 361,79
4.1.01 Ventas 323,03
2.1.04 IVA en Ventas 38,76
P/r Anexo de ventas Nº 023
27/05/2016 105
5.1.01 Costo de Ventas 247,22
1.1.05 Inventario de Mercaderías 247,22
P/r Costo de ventas del anexo Nº 023
28/05/2016 106
1.1.01 Caja 180,01
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 41,76
4.1.01 Ventas 198,01
2.1.04 IVA en Ventas 23,76
P/r Anexo de ventas Nº 024
28/05/2016 107
5.1.01 Costo de Ventas 134,60
1.1.05 Inventario de Mercaderías 134,60
P/r Costo de ventas del anexo Nº 024
28/05/2016 108
1.1.02 Bancos 100,00
1.1.01 Caja 100,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
30/05/2016 109
1.1.01 Caja 200,01
4.1.01 Ventas 178,58
2.1.04 IVA en Ventas 21,43
P/r anexo de ventas Nº 025
30/05/2016 110
5.1.01 Costo de Ventas 136,91
1.1.05 Inventario de Mercaderías 136,91
P/r Costo de ventas del anexo Nº 025
30/05/2016 111
1.1.01 Caja 74,75
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 74,75
P/r Cobro de la deuda segun factura N° 001-
001-000019285 , 001-001-000015630 y 001-
001-000011200
Suman y pasan 182.154,51 182.154,51
129
130
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 017
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 182.154,51 182.154,51
31/05/2016 112
1.1.01 Caja 439,14
4.1.01 Ventas 392,09
2.1.04 IVA en Ventas 47,05
P/r Anexo de ventas Nº 026
31/05/2016 113
5.1.01 Costo de Ventas 264,33
1.1.05 Inventario de Mercaderías 264,33
P/r Costo de ventas del anexo Nº 026
31/05/2016 114
1.1.02 Bancos 200,00
1.1.01 Caja 200,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
31/05/2016 115
1.1.05 Inventario de Mercaderías 2.905,63
1.1.07 IVA Compras 348,68
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 3.225,25
2.1.06 Retención Renta 29,06
2.1.06.01 Retención Renta1% 29,06
P/r Anexo de compras Nº 019
31/05/2016 116
6.1.01 Sueldos y Salarios 866,00
6.1.02 Aporte Patronal 12,15% 105,22
6.1.03 Obligaciones Patronales 151,67
6.1.03.01 Décimo Tercero Sueldo 72,17
6.1.03.02 Décimo Cuarto Sueldo 53,00
6.1.03.03 Vacaciones 26,50
6.1.04 Fondos de Reserva 72,17
1.1.02 Bancos 857,20
2.1.02 Aporte IESS por Pagar 186,19
2.1.02.01 Aporte Patronal 12,15% 105,22
2.1.02.02 Aporte Personal 9,45% 80,97
2.1.03 Obligaciones Patronales 151,67
2.1.03.01 Décimo Tercer Sueldo 72,17
2.1.03.02 Décimo Cuarto Sueldo 53,00
2.1.03.03 Vacaciones 26,50
P/r Pago de sueldos y salarios del mes
Suman y pasan 187.507,34 187.507,34
131
132
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 018
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 187.507,34 187.507,34
31/05/2016 117
2.1.04 IVA en Ventas 987,64
1.1.06 Crédito Tributario IVA 755,67
1.1.07 IVA Compras 1.743,30
P/r Liquidación mensual del IVA
31/05/2016 118
6.1.08 Depreciación Muebles y Enseres 13,63
6.1.09 Depreciación Equipos de oficina 13,50
Depreciación Equipos de Computación y
6.1.10 Software 28,11
(-) Depreciación Acumulada Muebles y
1.2.02 Enseres 13,63
(-) Depreciación Acumulada Equipos de
1.2.04 Oficina 13,50
(-) Depreciación Acumulada Equipos de
1.2.06 Computación y Software 28,11
P/r La depreciación mensual de los activos
fijos
01/06/2016 119
1.1.01 Caja 468,48
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 32,55
4.1.01 Ventas 439,50
2.1.04 IVA en Ventas 61,53
P/r Anexo de ventas Nº 027
01/06/2016 120
5.1.01 Costo de Ventas 333,25
1.1.05 Inventario de Mercaderías 333,25
P/r Costo de ventas del anexo Nº 027
01/06/2016 121
1.1.05 Inventario de Mercaderías 184,79
1.1.07 IVA Compras 25,87
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 208,81
2.1.06 Retención Renta 1,85
2.1.06.01 Retención Renta1% 1,85
P/r Anexo de compras Nº 020
01/06/2016 122
1.1.02 Bancos 2.000,00
1.1.01 Caja 2.000,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
Suman y pasan 192.350,81 192.350,81
133
134
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 019
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 192.350,81 192.350,81
01/06/2016 123
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 1.925,94
1.1.02 Bancos 1.925,94
P/r El pago de la deuda segun N° 38384
02/06/2016 124
1.1.01 Caja 603,52
4.1.01 Ventas 529,40
2.1.04 IVA en Ventas 74,12
P/r Anexo de ventas Nº 028
02/06/2016 125
5.1.01 Costo de Ventas 406,83
1.1.05 Inventario de Mercaderías 406,83
P/r Costo de ventas del anexo Nº 028
02/06/2016 126
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 1.456,56
1.1.02 Bancos 1.456,56
P/r Pago de la deuda según facturas N° 001-
003-000012754 y 001-101-000018854
02/06/2016 127
1.1.02 Bancos 1.000,00
1.1.01 Caja 1.000,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
02/06/2016 128
1.1.01 Caja 244,50
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 244,50
P/r Cobro de la deuda segun factura N° 001-
001-000014632 y 001-001-000014641
03/06/2016 129
1.1.01 Caja 302,01
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 55,01
4.1.01 Ventas 313,17
2.1.04 IVA en Ventas 43,84
P/r Anexo de ventas Nº 029
03/06/2016 130
5.1.01 Costo de Ventas 242,63
1.1.05 Inventario de Mercaderías 242,63
P/r Costo de ventas del anexo Nº 029
Suman y pasan 198.587,80 198.587,80
135
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 020
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 198.587,80 198.587,80
03/06/2016 131
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 191,08
1.1.02 Bancos 191,08
P/r Pago de la deuda según factura N° 001-
001-000023581
04/06/2016 132
1.1.01 Caja 248,51
4.1.01 Ventas 217,99
2.1.04 IVA en Ventas 30,52
P/r Anexo de ventas Nº 030
04/06/2016 133
5.1.01 Costo de Ventas 175,15
1.1.05 Inventario de Mercaderías 175,15
P/r Costo de ventas del anexo Nº 030
04/06/2016 134
1.1.01 Caja 850,00
1.1.02 Bancos 850,00
P/r Retiro del efectivo
05/06/2016 135
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 151,55
1.1.02 Bancos 151,55
P/r Pago de la deuda según factura N° 001-
003-000094293
05/06/2016 136
6.1.05 Arriendo Local Comercial 105,60
1.1.07 IVA Compras 12,67
1.1.02 Bancos 97,15
2.1.06 Retención Renta 8,45
2.1.06.02 Retención Renta 8% 8,45
2.1.07 Retenciones IVA 12,67
2.1.07.02 Retenciones IVA 100% 12,67
P/r Pago por arriendo de local
05/06/2016 137
1.1.01 Caja 52,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 52,00
P/r Cobro de la deuda segun factura N° 001-
001-000014493
Suman y pasan 200.374,36 200.374,36
136
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 021
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 200.374,36 200.374,36
06/06/2016 138
1.1.01 Caja 208,49
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 140,00
4.1.01 Ventas 305,70
2.1.04 IVA en Ventas 42,80
P/r Anexo de ventas Nº 031
06/06/2016 139
5.1.01 Costo de Ventas 320,18
1.1.05 Inventario de Mercaderías 320,18
P/r Costo de ventas del anexo Nº 031
06/06/2016 140
1.1.02 Bancos 1.500,00
1.1.01 Caja 1.500,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
06/06/2016 141
1.1.05 Inventario de Mercaderías 469,43
1.1.07 IVA Compras 56,33
1.1.01 Caja 1,04
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 520,03
2.1.06 Retención Renta 4,69
2.1.06.01 Retención Renta1% 4,69
P/r Anexo de compras Nº 021
06/06/2016 142
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 264,21
1.1.02 Bancos 264,21
P/r Pago de la deuda según factura N° 004-
005-000165610
07/06/2016 143
1.1.01 Caja 518,02
4.1.01 Ventas 454,40
2.1.04 IVA en Ventas 63,62
P/r Anexo de ventas Nº 032
07/06/2016 144
5.1.01 Costo de Ventas 250,44
1.1.05 Inventario de Mercaderías 250,44
P/r Costo de ventas del anexo Nº 032
Suman y pasan 204.101,46 204.101,46
137
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
138
139
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
140
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
141
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
142
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 026
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 215.229,06 215.229,06
14/06/2016 173
1.1.01 Caja 75,00
4.1.01 Ventas 65,79
2.1.04 IVA en Ventas 9,21
P/r Anexo de ventas Nº 038
14/06/2016 174
5.1.01 Costo de Ventas 51,51
1.1.05 Inventario de Mercaderías 51,51
P/r Costo de ventas del anexo Nº 038
14/06/2016 175
1.1.05 Inventario de Mercaderías 5.932,51
1.1.07 IVA Compras 830,55
1.1.02 Bancos 153,68
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 6.550,06
2.1.06 Retención Renta 59,33
2.1.06.01 Retención Renta1% 59,33
P/r Anexo de compras Nº 026
14/06/2016 176
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 43,16
1.1.02 Bancos 43,16
P/r Pago de la deuda según factura N° 002-
101-000019522
14/06/2016 177
1.1.01 Caja 100,00
1.1.02 Bancos 100,00
P/r Retiro del efectivo
14/06/2016 178
6.1.06 Transporte y Movilización 3,00
1.1.01 Caja 2,97
2.1.06 Retención Renta 0,03
2.1.06.01 Retención Renta1% 0,03
P/r Pago de transporte según factura N° 009-
001-000044620
14/06/2016 179
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 269,73
1.1.02 Bancos 269,73
P/r Pago de la deuda según factura N° 002-
013-000011803
Suman y pasan 222.534,52 222.534,52
143
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
144
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 028
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 225.366,22 225.366,22
16/06/2016 186
1.1.01 Caja 531,05
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 95,00
4.1.01 Ventas 549,16
2.1.04 IVA en Ventas 76,88
P/r Anexo de ventas Nº 040
16/06/2016 187
5.1.01 Costo de Ventas 449,01
1.1.05 Inventario de Mercaderías 449,01
P/r Costo de ventas del anexo Nº 040
16/06/2016 188
1.1.05 Inventario de Mercaderías 756,39
1.1.07 IVA Compras 105,89
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 854,72
2.1.06 Retención Renta 7,56
2.1.06.01 Retención Renta1% 7,56
P/r Anexo de compras Nº 028
16/06/2016 189
1.1.01 Caja 411,01
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 411,01
P/r Cobro de la deuda segun facturas N°001-
001-000014610 , 001-001-000014618 y 001-
001-000014619
16/06/2016 190
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 185,57
1.1.02 Bancos 185,57
P/r Pago de la deuda según facturas N° 001-
205-000001929 y 001-201-000011801
16/06/2016 191
1.1.01 Caja 88,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 88,00
P/r Cobro de la deuda segun factura N° 001-
001-000012546 y 001-001-000011647
17/06/2016 192
1.1.01 Caja 453,01
4.1.01 Ventas 397,38
2.1.04 IVA en Ventas 55,63
P/r Anexo de ventas Nº 041
Suman y pasan 228.441,15 228.441,15
145
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 029
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 228.441,15 228.441,15
17/06/2016 193
5.1.01 Costo de Ventas 249,35
1.1.05 Inventario de Mercaderías 249,35
P/r Costo de ventas del anexo Nº 041
17/06/2016 194
1.1.02 Bancos 1.300,00
1.1.01 Caja 1.300,00
P/r Depósito por las ventas realizadas
18/06/2016 195
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 286,80
1.1.02 Bancos 286,80
P/r Pago de la deuda según factura N° 001-
001-000054343
18/06/2016 196
1.1.01 Caja 103,50
4.1.01 Ventas 90,79
2.1.04 IVA en Ventas 12,71
P/r Anexo de ventas Nº 042
18/06/2016 197
5.1.01 Costo de Ventas 70,74
1.1.05 Inventario de Mercaderías 70,74
P/r Costo de ventas del anexo Nº 042
18/06/2016 198
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 343,09
1.1.02 Bancos 343,09
P/r Pago de la deuda según factura N° 001-
202-000020390
18/06/2016 199
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 537,67
1.1.02 Bancos 537,67
P/r Pago de la deuda según factura N° 001-
001-000269766
20/06/2016 200
1.1.01 Caja 702,49
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 59,68
4.1.01 Ventas 668,57
2.1.04 IVA en Ventas 93,60
P/r Anexo de ventas Nº 043
Suman y pasan 232.094,47 232.094,47
146
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 030
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 232.094,47 232.094,47
20/06/2016 201
5.1.01 Costo de Ventas 506,39
1.1.05 Inventario de Mercaderías 506,39
P/r Costo de ventas del anexo Nº 043
20/06/2016 202
147
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 031
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 235.805,83 235.805,83
22/06/2016 208
1.1.01 Caja 159,09
4.1.01 Ventas 139,55
2.1.04 IVA en Ventas 19,54
P/r Anexo de ventas Nº 045
22/06/2016 209
5.1.01 Costo de Ventas 112,00
1.1.05 Inventario de Mercaderías 112,00
P/r Costo de ventas del anexo Nº 045
22/06/2016 210
1.1.05 Inventario de Mercaderías 464,32
1.1.07 IVA Compras 65,00
1.1.02 Bancos 376,22
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 148,46
2.1.06 Retención Renta 4,64
2.1.06.01 Retención Renta1% 4,64
P/r Anexo de compras Nº 030
22/06/2016 211
1.1.02 Bancos 1.000,00
1.1.01 Caja 1.000,00
P/r Depósito de la ventas realizadas
22/06/2016 212
6.1.06 Transporte y Movilización 1,50
1.1.01 Caja 1,49
2.1.06 Retención Renta 0,02
2.1.06.01 Retención Renta1% 0,02
P/r Pago de transporte según factura N° 003-
002-000025090
22/06/2016 213
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 31,21
1.1.02 Bancos 31,21
P/r Pago de la deuda según factura N° 001-
001-000216854
22/06/2016 214
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 75,65
1.1.02 Bancos 75,65
P/r Pago de la deuda según factura N° 001-
002-000040969
Suman y pasan 237.714,61 237.714,61
148
149
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 032
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 237.714,61 237.714,61
22/06/2016 215
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 25,71
1.1.02 Bancos 25,71
P/r Pago de la deuda según factura N° 001-
001-000216856
23/06/2016 216
1.1.01 Caja 95,00
4.1.01 Ventas 83,33
2.1.04 IVA en Ventas 11,67
P/r Anexo de ventas Nº 046
23/06/2016 217
5.1.01 Costo de Ventas 79,73
1.1.05 Inventario de Mercaderías 79,73
P/r Costo de ventas del anexo Nº 046
23/06/2016 218
1.1.05 Inventario de Mercaderías 1.452,77
1.1.07 IVA Compras 203,39
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 1.641,63
2.1.06 Retención Renta 14,53
2.1.06.01 Retención Renta1% 14,53
P/r Anexo de compras Nº 031
23/06/2016 219
1.1.01 Caja 39,00
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 39,00
P/r Cobro de la deuda segun factura N° 001-
001-000014563
23/06/2016 220
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 134,92
1.1.02 Bancos 134,92
P/r Pago de la deuda según factura N° 001-
003-000097681
24/06/2016 221
1.1.01 Caja 356,99
4.1.01 Ventas 313,15
2.1.04 IVA en Ventas 43,84
P/r anexo de ventas Nº 047
Suman y pasan 240.102,12 240.102,12
150
151
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 033
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 240.102,12 240.102,12
24/06/2016 222
5.1.01 Costo de Ventas 202,95
1.1.05 Inventario de Mercaderías 202,95
P/r Costo de ventas del anexo Nº 047
24/06/2016 223
1.1.02 Bancos 1.200,00
1.1.01 Caja 1.200,00
P/r Depósito de la ventas realizadas
24/06/2016 224
1.1.01 Caja 246,99
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 246,99
P/r Cobro de la deuda segun fact N° 001-001-
000014622 y 001-001-000014626
25/06/2016 225
1.1.01 Caja 245,49
4.1.01 Ventas 215,34
2.1.04 IVA en Ventas 30,15
P/r Anexo de ventas Nº 048
25/06/2016 226
5.1.01 Costo de Ventas 164,85
1.1.05 Inventario de Mercaderías 164,85
P/r Costo de ventas del anexo Nº 048
25/06/2016 227
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 101,77
1.1.02 Bancos 101,77
P/r Pago de la deuda según factura N° 001-
002-000041365
26/06/2016 228
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 369,92
1.1.02 Bancos 369,92
P/r Pago de la deuda según factura N° 001-
202-000020759
26/06/2016 229
1.1.01 Caja 173,59
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 173,59
P/r Cobro de la deuda segun fact N° 001-001-
000014574 y 001-001-000014581
Suman y pasan 242.807,67 242.807,67
152
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
153
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
154
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
155
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 037
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 257.764,23 257.764,23
30/06/2016 249
6.1.06 Transporte y Movilización 4,50
1.1.01 Caja 4,46
2.1.06 Retención Renta 0,05
2.1.06.01 Retención Renta1% 0,05
P/r Pago de transporte según factura N° 003-
001-000041513
30/06/2016 250
6.1.01 Sueldos y Salarios 866,00
6.1.02 Aporte Patronal 12,15% 105,22
6.1.03 Obligaciones Patronales 151,67
6.1.03.01 Décimo Tercero Sueldo 72,17
6.1.03.02 Décimo Cuarto Sueldo 53,00
6.1.03.03 Vacaciones 26,50
6.1.04 Fondos de Reserva 72,17
1.1.02 Bancos 857,20
2.1.02 Aporte IESS por Pagar 186,19
2.1.02.01 Aporte Patronal 12,15% 105,22
2.1.02.02 Aporte Personal 9,45% 80,97
2.1.03 Obligaciones Patronales 151,67
2.1.03.01 Décimo Tercer Sueldo 72,17
2.1.03.02 Décimo Cuarto Sueldo 53,00
2.1.03.03 Vacaciones 26,50
P/r Pago de sueldos y salarios del mes
30/06/2016 251
2.1.04 IVA en Ventas 1.340,24
1.1.06 Crédito Tributario IVA 1.490,98
1.1.07 IVA Compras 2.831,22
P/r La liquidación mensual del IVA
30/06/2016 252
6.1.08 Depreciación Muebles y Enseres 13,63
6.1.09 Depreciación Equipos de oficina 13,50
Depreciación Equipos de Computación y
6.1.10 Software 28,11
(-) Depreciación Acumulada Muebles y
1.2.02 Enseres 13,63
(-) Depreciación Acumulada Equipos de
1.2.04 Oficina 13,50
(-) Depreciación Acumulada Equipos de
1.2.06 Computación y Software 28,11
P/r Depreciación mensual de los activos fijos
Suman y pasan 261.850,24 261.850,24
156
157
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO DIARIO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
FOLIO Nro. 038
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen 261.850,24 261.850,24
30/06/2016 253
6.1.11 Gasto Suministros de Oficina 7,10
1.1.08 Suministros de Oficina 7,10
P/r El consumo de los suministros
30/06/2016 254
6.1.07 Provisión Cuentas Incobrables 10,96
1.1.04 (-) Provisiones Ctas. Incobrables 10,96
P/r Provisión del 1% de cuentas incobrables
30/06/2016 255
4.1.01 Ventas 17.803,44
4.1.02 Utilidad Bruta en Ventas 4.564,06
5.1.01 Costo de Ventas 13.239,38
P/r La utilidad bruta en ventas
30/06/2016 256
4.1.02 Utilidad Bruta en Ventas 4.564,06
6.1.01 Sueldos y Salarios 1.732,00
6.1.02 Aporte Patronal 12,15% 210,44
6.1.03 Obligaciones Patronales 303,33
6.1.04 Fondos de Reserva 144,33
6.1.05 Arriendo Local Comercial 211,20
6.1.06 Transporte y Movilización 27,00
6.1.07 Provisión Cuentas Incobrables 10,96
6.1.08 Depreciación Muebles y Enseres 27,25
6.1.09 Depreciación Equipos de oficina 27,00
Depreciación Equipos de Computación y
6.1.10 56,22
Software
6.1.11 Gasto Suministros de Oficina 7,10
3.2.01 Utilidad del Ejercicio 1.807,23
P/r Cierre de las cuentas de gastos
Suman y pasan 284.235,79 284.235,79
………………………………………………. ………………………………………………
PROPIETARIA CONTADORA
158
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
159
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
160
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
161
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
162
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
SUMAS
FECHA DETALLE REF. SALDO
DEBE HABER
Vienen 27.399,97 25.490,44
27/06/2016 Déposito de la ventas realizadas 34/ 233 1.000,00 909,53
28/06/2016 Anexo de ventas Nº 050 34/ 235 346,09 1.255,62
28/06/2016 Depósito de la ventas realizadas 35/ 238 1.250,00 5,62
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
001-000014582 , 001-001-000014583 y
28/06/2016 001-001-000014594 35/ 239 272,24 277,86
29/06/2016 Anexo de ventas Nº 051 35/ 240 761,49 1.039,34
Pago de transporte según factura N° 002-
29/06/2016 001-000147213 36/ 243 2,97 1.036,37
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
29/06/2016 001-000014598 y 001-001-000014600 36/ 244 272,99 1.309,36
30/06/2016 Depósito de la ventas realizadas 36/ 245 1.200,00 109,36
30/06/2016 Anexo de ventas Nº 052 36/ 246 204,50 313,87
Pago de transporte según factura N° 003-
30/06/2016 001-000041513 37/ 249 4,46 309,41
SUMAN 29.257,28 28.947,87 309,41
163
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
CUENTA: B a n cos CODIGO: 1.1.02
SUMAS
FECHA DETALLE REF. SALDO
DEBE HABER
Vienen 17.428,00 8.184,10
05/05/2016 Pago por arriendo del local comercial 4/ 21 97,15 9.146,75
Pago de la deuda segun facturas N° 20125
05/05/2016 , 12455 4/ 22 943,71 8.203,04
06/05/2016 Depósito por las ventas realizadas 4/ 26 260,00 8.463,04
06/05/2016 Retiro del efectivo 5/ 27 800,00 7.663,04
164
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
165
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
166
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
CUENTA: Cuent a s por Cob ra r Client es CODIGO: 1.1.03
SUMAS
FECHA DETALLE REF. SALDO
DEBE HABER
01/05/2016 Estado de Situación Inicial 1/ 1 580,75 580,75
02/05/2016 Anexo de ventas Nº 001 2/ 2 52,00 632,75
03/05/2016 Anexo de ventas Nº 002 2/ 7 103,99 736,74
05/05/2016 Anexo de ventas Nº 004 3/ 17 70,00 806,74
09/05/2016 Anexo de ventas Nº 007 7/ 36 98,00
Cobro de la deuda segun facturas N° 001-
09/05/2016 7/ 41 106,00 700,74
001-000012285 y 001-001-000013285
12/05/2016 Anexo de ventas Nº 010 8/ 51 39,00 739,74
13/05/2016 Anexo de ventas Nº 011 9/ 55 173,59 913,33
14/05/2016 Anexo de ventas Nº 012 9/ 58 163,73 1.077,06
16/05/2016 Anexo de ventas Nº 013 10/ 62 108,51 1.185,57
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
16/05/2016 10/ 66 100,50 1.085,07
001-000013633
17/05/2016 Anexo de ventas Nº 014 10/ 67 272,99 1.358,06
20/05/2016 Anexo de ventas Nº 017 12/ 81 81,00 1.439,06
23/05/2016 Anexo de ventas Nº 019 13/ 86 330,01 1.769,06
24/05/2016 Anexo de ventas Nº 020 14/ 90 246,99 2.016,06
25/05/2016 Anexo de ventas Nº 021 14/ 94 56,50 2.072,56
26/05/2016 Anexo de ventas Nº 022 15/ 99 187,99 2.260,55
28/05/2016 Anexo de ventas Nº 024 16/ 106 41,76 2.302,32
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
30/05/2016 001-000019285 , 001-001-000015630 y 16/ 111 74,75 2.227,57
001-001-000011200
01/06/2016 Anexo de ventas Nº 027 18/ 119 32,55 2.260,12
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
02/06/2016 19/ 128 244,50 2.015,62
001-000014632 y 001-001-000014641
03/06/2016 Anexo de ventas Nº 029 19/ 129 55,01 2.070,62
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
05/06/2016 20/ 137 52,00 2.018,62
001-000014493
06/06/2016 Anexo de ventas Nº 031 21/ 138 140,00 2.158,63
Cobro de la deuda segun N° fact 001-001-
08/06/2016 22/ 151 54,99 2.103,63
000014501
09/06/2016 Anexo de ventas Nº 034 23/ 152 321,00 2.424,64
11/06/2016 Anexo de ventas Nº 036 24/ 161 31,50 2.456,13
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
11/06/2016 24/ 163 22,50 2.433,63
001-000011234
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
13/06/2016 25/ 166 41,76 2.391,87
001-000014656
Suman y pasan 3.186,87 697,00
167
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
CUENTA: Cuent a s por Cob ra r Client es CODIGO: 1.1.03
SUMAS
FECHA DETALLE REF. SALDO
DEBE HABER
Vienen 3.186,87 697,00
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
15/06/2017 25/ 169 70,00 2.321,87
001-000014519
16/06/2016 Anexo de ventas Nº 040 28/ 186 95,00 2.416,87
Cobro de la deuda segun facturas N°001-
16/06/2016 001-000014610 , 001-001-000014618 y 28/ 189 411,01 2.005,86
001-001-000014619
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
16/06/2016 28/ 191 88,00 1.917,86
001-000012546 y 001-001-000011647
20/06/2016 Anexo de ventas Nº 043 29/ 200 59,68 1.977,54
Cobro de la deuda según factura N° 001-
20/06/2016 30/ 203 189,00 1.788,54
001-000015630
21/06/2016 Anexo de ventas Nº 044 30/ 204 36,90 1.825,44
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
21/06/2016 30/ 207 98,00 1.727,44
001-000014546
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
23/06/2016 32/ 219 39,00 1.688,44
001-000014563
Cobro de la deuda segun fact N° 001-001-
24/06/2016 33/ 224 246,99 1.441,45
000014622 y 001-001-000014626
Cobro de la deuda segun fact N° 001-001-
26/06/2016 33/ 229 173,59 1.267,86
000014574 y 001-001-000014581
27/06/2016 Anexo de ventas Nº 049 34/ 230 174,15 1.442,01
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
28/06/2016 001-000014582 , 001-001-000014583 y 35/ 239 272,24 1.169,77
001-001-000014594
Cobro de la deuda segun factura N° 001-
29/06/2016 36/ 244 272,99 896,78
001-000014598 y 001-001-000014600
30/06/2016 Anexo de ventas Nº 052 36/ 246 100,91 997,69
SUMAN 3.653,51 2.557,82 1.095,69
168
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
169
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
170
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
171
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
CUENTA: IV A Compra s CODIGO: 1.1.07
SUMAS
FECHA DETALLE REF. SALDO
DEBE HABER
02/05/2016 Anexo de compras Nº 001 1/ 4 189,87 189,87
03/05/2016 Anexo de compras Nº 002 2/ 9 53,63 243,50
04/05/2016 Anexo de compras Nº 003 3/ 14 41,31 284,81
05/05/2016 Anexo de compras Nº 004 3/ 19 65,18 350,00
05/05/2016 P/r ariendo del local 4/ 21 12,67 362,67
06/05/2016 Anexo de compras Nº 005 4/ 25 95,70 458,36
07/05/2016 Anexo de compras Nº 006 5/ 32 114,25 572,62
09/05/2016 Anexo de compras Nº 007 6/ 38 117,60 690,21
10/05/2016 Anexo de compras Nº 008 7/ 45 15,91 706,12
12/05/2016 Anexo de compras Nº 009 8/ 53 12,62 718,74
14/05/2016 Anexo de compras Nº 010 9/ 61 70,47 789,22
16/05/2016 Anexo de compras Nº 011 10/ 64 50,96 840,17
17/05/2016 Anexo de compras Nº 012 11/ 69 20,06 860,24
18/05/2016 Anexo de compras Nº 013 11/ 74 213,12 1.073,35
19/05/2016 Anexo de compras Nº 014 12/ 79 42,26 1.115,61
23/05/2016 Anexo de compras Nº 015 13/ 88 61,46 1.177,07
24/05/2016 Anexo de compras Nº 016 14/ 93 93,86 1.270,94
25/05/2016 Anexo de compras Nº 017 14/ 96 53,48 1.324,41
26/05/2016 Anexo de compras Nº 018 15/ 101 70,21 1.394,63
31/05/2016 Anexo de compras Nº 019 17/ 115 348,68 1.743,30
31/05/2016 Liquidación mensual del IVA 18/ 117 1.743,30 0,00
01/06/2016 Anexo de compras Nº 020 18/ 121 25,87 25,87
05/06/2016 Pago por arriendo de local 20/ 136 12,67 38,54
06/06/2016 Anexo de compras Nº 021 21/ 141 56,33 94,87
07/06/2016 Anexo de compras Nº 022 22/ 146 114,20 209,07
08/06/2016 Anexo de compras Nº 023 22/ 149 137,77 346,84
09/06/2016 Anexo de compras Nº 024 23/ 154 143,09 489,93
13/06/2016 Anexo de compras Nº 025 25/ 166 102,81 592,75
14/06/2016 Anexo de compras Nº 026 26/ 175 830,55 1.423,30
15/06/2016 Anexo de compras Nº 027 27/ 183 62,61 1.485,91
16/06/2016 Anexo de compras Nº 028 28/ 188 105,89 1.591,80
21/06/2016 Anexo de compras Nº 029 30/ 206 120,89 1.712,69
22/06/2016 Anexo de compras Nº 030 31/ 210 65,00 1.777,70
23/06/2016 Anexo de compras Nº 031 32/ 218 203,39 1.981,08
27/06/2016 Anexo de compras Nº 032 34/ 232 49,97 2.031,05
28/06/2016 Anexo de compras Nº 033 35/ 237 520,40 2.551,45
29/06/2016 Anexo de compras Nº 034 35/ 242 266,08 2.817,52
30/06/2016 Anexo de compras Nº 035 36/ 248 13,69 2.831,22
30/06/2016 La liquidación mensual del IVA 37/ 251 2.831,22 0,00
SUMAN 4.574,52 4.574,52 0,00
172
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
CUENTA: Sumin ist ros de Oficin a CODIGO: 1.1.08
SUMAS
FECHA DETALLE REF. SALDO
DEBE HABER
01/05/2016 Estado de Situación inicial 1/ 1 122,75 122,75
30/06/2016 Consumo de los suministros 38/ 253 7,10 115,65
SUMAN 122,75 7,10 115,65
173
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
(-) Deprecia ción A cumula da Equipos
CUENTA: de Oficina CODIGO: 1.2.04
SUMAS
FECHA DETALLE REF. SALDO
DEBE HABER
La depreciación mensual de los activos
18/ 118
31/05/2016 fijos 13,50 13,50
30/06/2016 Depreciación mensual de los activos fijos 37/ 252 13,50 27,00
174
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
175
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
176
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
31/05/2016 Pago de sueldos y salarios del mes 17/ 116 186,19 186,19
13/06/2016 Pago de Obligaciones Sociales al IESS 16/ 171 186,19 372,38
30/06/2016 Pago de sueldos y salarios del mes 23/ 250 186,19 186,19
SUMAN 372,38 558,57 186,19
177
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
178
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
179
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
180
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
CUENTA: Ret en ción Ren t a CODIGO: 2.1.06
SUMAS
FECHA DETALLE REF. SALDO
DEBE HABER
Vienen 145,25 341,42
Pago de transporte según factura N° 002-
10/06/2016 24/ 159 196,20
001-000081483 0,03
10/06/2016 Pago del IVA al SRI del mes mayo 24/ 160 152,96 190,58
13/06/2016 Anexo de compras Nº 025 25/ 166 7,34 203,54
14/06/2016 Anexo de compras Nº 026 26/ 175 59,33 262,86
Pago de transporte según factura N° 009-
14/06/2016 26/ 178 262,89
001-000044620 0,03
Pago de transporte según factura N° 002-
14/06/2016 27/ 180 262,94
001-000081610 0,05
15/06/2016 Anexo de compras Nº 027 27/ 183 4,47 267,42
16/06/2016 Anexo de compras Nº 028 28/ 188 7,56 274,98
21/06/2016 Anexo de compras Nº 029 30/ 206 8,63 283,62
22/06/2016 Anexo de compras Nº 030 31/ 210 4,64 288,26
Pago de transporte según factura N° 003-
22/06/2016 31/ 212 288,27
002-000025090 0,02
23/06/2016 Anexo de compras Nº 031 32/ 218 14,53 302,80
27/06/2016 Anexo de compras Nº 032 34/ 232 3,57 306,37
28/06/2016 Anexo de compras Nº 033 35/ 237 37,17 343,54
29/06/2016 Anexo de compras Nº 034 35/ 242 19,01 209,59
Pago de transporte según factura N° 002-
29/06/2016 36/ 243
001-000147213 0,03 209,62
30/06/2016 Anexo de compras Nº 035 36/ 248 0,98 210,60
Pago de transporte según factura N° 003-
30/06/2016 37/ 249
001-000041513 0,05 210,64
SUMAN 298,21 508,85 210,64
181
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
182
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
CUENTA: V en t a s CODIGO: 4.1.01
SUMAS
FECHA DETALLE REF. SALDO
DEBE HABER
Vienen 0,00 5.786,98
21/05/2016 Anexo de ventas Nº 018 13/ 84 53,57 5.840,55
23/05/2016 Anexo de ventas Nº 019 13/ 86 316,97 6.157,52
24/05/2016 Anexo de ventas Nº 020 14/ 90 356,99 6.514,51
25/05/2016 Anexo de ventas Nº 021 14/ 94 129,91 6.644,42
26/05/2016 Anexo de ventas Nº 022 15/ 99 494,17 7.138,59
27/05/2016 Anexo de ventas Nº 023 16/ 104 323,03 7.461,62
28/05/2016 Anexo de ventas Nº 024 16/ 106 198,01 7.659,63
30/05/2016 Anexo de ventas Nº 025 16/ 109 178,58 7.838,21
31/05/2016 Anexo de ventas Nº 026 17/ 112 392,09 8.230,30
01/06/2016 Anexo de ventas Nº 027 18/ 119 439,50 8.669,80
02/06/2016 Anexo de ventas Nº 028 19/ 124 529,40 9.199,20
03/06/2016 Anexo de ventas Nº 029 19/ 129 313,17 9.512,37
04/06/2016 Anexo de ventas Nº 030 20/ 132 217,99 9.730,36
06/06/2016 Anexo de ventas Nº 031 21/ 138 305,70 10.036,06
07/06/2016 Anexo de ventas Nº 032 21/ 143 454,40 10.490,46
08/06/2016 Anexo de ventas Nº 033 22/ 147 138,59 10.629,05
09/06/2016 Anexo de ventas Nº 034 23/ 152 666,14 11.295,19
10/06/2016 Anexo de ventas Nº 035 23/ 156 473,68 11.768,87
11/06/2016 Anexo de ventas Nº 036 24/ 161 323,25 12.092,12
13/06/2016 Anexo de ventas Nº 037 24/ 164 487,27 12.579,39
14/06/2016 Anexo de ventas Nº 038 26/ 173 65,79 12.645,18
15/06/2016 Anexo de ventas Nº 039 27/ 181 147,37 12.792,55
16/06/2016 Anexo de ventas Nº 040 28/ 186 549,16 13.341,71
17/06/2016 Anexo de ventas Nº 041 28/ 192 397,38 13.739,09
18/06/2016 Anexo de ventas Nº 042 29/ 196 90,79 13.829,88
20/06/2016 Anexo de ventas Nº 043 29/ 200 668,57 14.498,45
21/06/2016 Anexo de ventas Nº 044 30/ 204 490,23 14.988,68
22/06/2016 Anexo de ventas Nº 045 31/ 208 139,55 15.128,23
23/06/2016 Anexo de ventas Nº 046 32/ 216 83,33 15.211,56
24/06/2016 Anexo de ventas Nº 047 32/ 221 313,15 15.524,71
25/06/2016 Anexo de ventas Nº 048 33/ 225 215,34 15.740,05
27/06/2016 Anexo de ventas Nº 049 34/ 230 823,92 16.563,97
28/06/2016 Anexo de ventas Nº 050 34/ 235 303,59 16.867,56
29/06/2016 Anexo de ventas Nº 051 35/ 240 667,97 17.535,53
30/06/2016 Anexo de ventas Nº 052 36/ 246 267,91 17.803,44
30/06/2016 Utilidad bruta en ventas 38/ 255 17.803,44 0,00
SUMAN 17.803,44 17.803,44 0,00
183
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
184
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
185
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
186
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
187
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
188
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
LIBRO MAYOR
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
189
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
BALANCE DE COMPROBACIÓN
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
SUMAS SALDOS
Nº CODIGO CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 1.1.01 Caja 29.257,28 28.947,87 309,41
2 1.1.02 Bancos 44.002,71 38.134,37 5.868,35
3 1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 3.653,51 2.557,82 1.095,69
4 1.1.04 (-) Provisiones Ctas. Incobrables 10,96 10,96
5 1.1.05 Inventario de Mercaderías 133.745,73 13.239,38 120.506,35
6 1.1.06 Crédito Tributario IVA 2.246,64 2.246,64
7 1.1.07 IVA Compras 4.574,52 4.574,52 0,00
8 1.1.08 Suministros de Oficina 122,75 7,10 115,65
9 1.2.01 Muebles y Enseres 1.705,00 1.705,00
(-) Depreciación Acumulada Muebles y
10 1.2.02 Enseres 27,25 27,25
11 1.2.03 Equipos de Oficina 135,00 135,00
(-) Depreciación Acumulada Equipos
12 1.2.04 de Oficina 27,00 27,00
13 1.2.05 Equipos de Computación y Software 1.012,00 1.012,00
(-) Depreciación Acumulada Equipos
14 1.2.06 de Computación y Software 56,22 56,22
15 2.1.02 Aporte IESS por Pagar 372,38 558,57 186,19
16 2.1.04 IVA en Ventas 2.327,88 2.327,88 0,00
17 2.1.06 Retención Renta 298,21 508,85 210,64
18 2.1.07 Retenciones IVA 243,90 256,57 12,67
19 2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 22.072,35 53.892,17 31.819,82
20 2.1.03 Obligaciones Patronales 455,00 455,00
21 2.1.05 IVA por Pagar 102,23 102,23 0,00
22 3.1.01 Capital 98.381,11 98.381,11
23 4.1.01 Ventas 17.803,44 17.803,44
24 5.1.01 Costo de Ventas 13.239,38 13.239,38
25 6.1.01 Sueldos y Salarios 1.732,00 1.732,00
26 6.1.02 Aporte Patronal 12,15% 210,44 210,44
27 6.1.03 Obligaciones Patronales 303,33 303,33
28 6.1.04 Fondos de Reserva 144,33 144,33
29 6.1.05 Arriendo Local Comercial 211,20 211,20
30 6.1.06 Transporte y Movilización 27,00 27,00
31 6.1.07 Provisión Cuentas Incobrables 10,96 10,96
32 6.1.08 Depreciación Muebles y Enseres 27,25 27,25
33 6.1.09 Depreciación Equipos de oficina 27,00 27,00
Depreciación Equipos de Computación
34 6.1.10 y Software 56,22 56,22
35 6.1.11 Gasto Suministros de Oficina 7,10 7,10
SUMAN 261.868,29 261.868,29 148.990,30 148.990,30
190
"AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS"
HOJA DE TRABAJO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 001
BALANCE DE ESTADO DE ESTADO DE
COMPROBACIÓN AJUSTES BALANCE AJUSTADO SITUACIÓN SITUACIÓN
CÓD CUENTA SALDOS ECONÓMICA FINANCIERA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER GASTOS INGRESOS DEBE HABER
174
"AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS"
HOJA DE TRABAJO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
Folio Nro. 002
BALANCE DE ESTADO DE ESTADO DE
COMPROBACIÓN AJUSTES BALANCE AJUSTADO SITUACIÓN SITUACIÓN
CÓD CUENTA ECONÓMICA FINANCIERA
SALDOS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER GASTOS INGRESOS DEBE HABER
Vie ne n 132994,09 148990,30 17803,44 117,57 132994,09 131186,86 0,00 0,00 132994,09 131186,86
………………………………… ………………………………
PROPIETARIA CONTADORA
175
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
ESTADO DE SITUACIÓN ECONOMICA
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
4. INGRESOS
4.1 INGRESOS OPERACIONALES
4.1.01 Ventas 17.803,44
5.1.01 Costo de Ventas 13.239,38
4.1.02 Utilidad Bruta en Ventas 4.564,06
6 GASTOS
6.1. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
6.1.01 Sueldos y Salarios 1.732,00
6.1.02 Aporte Patronal 12,15% 210,44
6.1.03 Obligaciones Patronales 303,33
6.1.04 Fondos de Reserva 144,33
6.1.05 Arriendo Local Comercial 211,20
6.1.06 Transporte y Movilización 27,00
6.1.07 Provisión Cuentas Incobrables 10,96
6.1.08 Depreciación Muebles y Enseres 27,25
6.1.09 Depreciación Equipos de oficina 27,00
Depreciación Equipos de Computación
6.1.10 y Software 56,22
6.1.11 Gasto Suministros de Oficina 7,10
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 2756,83
TOTAL GASTOS 2756,83
3.2.01 Utilidad del Ejercicio 1.807,23
………………………………… ………………………………
PROPIETARIA CONTADORA
176
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 30 de junio 2016
Expresado en Dólares USD
1. ACTIVOS
1.1. ACTIVOS CORRIENTES
1.1.01 Caja 309,41
1.1.02 Bancos 5.868,35
1.1.03 Cuentas por Cobrar Clientes 1.095,69
1.1.04 (-) Provisiones Ctas. Incobrables -10,96
1.1.05 Inventario de Mercaderías 120.506,35
1.1.06 Crédito Tributario IVA 2.246,64
1.1.08 Suministros de Oficina 115,65
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 130.131,13
2. PASIVOS
2.1. PASIVOS CORRIENTES
2.1.01 Cuentas por Pagar Proveedores 31.819,82
2.1.02 Aporte IESS por Pagar 186,19
2.1.03 Obligaciones Patronales 455,00
2.1.06 Retención Renta 210,64
2.1.07 Retenciones IVA 12,67
3. PATRIMONIO
3.1.01 Capital 98.381,11
3.2.01 Utilidad del Ejercicio 1.807,23
TOTAL PATRIMONIO 100.188,34
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 101.052,85
………………………………… ………………………………
PROPIETARIA CONTADORA
177
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS"
ESTADO DEL FLUJO DEL EFECTIVO
Del 01 de mayo al 30 de junio del 2016
Expresado en Dólares USD
………………………………… ………………………………
PROPIETARIA CONTADORA
178
ANÁLISIS A LA NORMA ECUATORIANA DE CONTABILIDAD
NEC 9 INGRESOS
Rubro: INGRESOS
Norma NEC 9
ANALISIS
179
g. Discusión
180
h. Conclusiones
181
i. Recomendaciones
182
j. Bibliografía
Material Bibliográfico
183
k. Anexos
184
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
185
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
FECHA: 9 de mayo de 2016 ANEXO 007
FORMA DE PAGO FECHA
NOMBRES FACTURA SUBTOTAL IVA TOTAL
CONTADO CHEQUECREDITODE VENCIMIENTO
Consumidor final 001-001-000014541 33,93 4,07 38,00 38,00
Consumidor final 001-001-000014542 44,64 5,36 50,00 50,00
Ivan Morocho 001-001-000014543 22,33 2,68 25,01 25,01
Diego encalada 001-001-000014544 68,75 8,25 77,00 77,00
Jhonson Castillo 001-001-000014545 8,04 0,96 9,00 9,00
Vicente Espinoza 001-001-000014546 87,50 10,50 98,00 98,00 21/06/2016
Walther Cuenca 001-001-000014547 187,50 22,50 210,00 210,00
Willan Freire 001-001-000014548 22,32 2,68 25,00 25,00
Consumidor final 001-001-000014549 57,14 6,86 64,00 64,00
SUMAN 532,15 63,86 596,01 498,01 0,00 98,00
186
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
187
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
188
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
189
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
190
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
FECHA: 30 de mayo de 2016 ANEXO 025
FORMA DE PAGO FECHA
NOMBRES FACTURA SUBTOTAL IVA TOTAL
CONTADO CHEQUECREDITODE VENCIMIENTO
Milton Ruiz 001-001-000014659 37,50 4,50 42,00 42,00
Consumidor Final 001-001-000014660 87,50 10,50 98,00 98,00
Luis Toledo 001-001-000014661 12,50 1,50 14,00 14,00
Consumidor Final 001-001-000014662 26,79 3,21 30,00 30,00
Consumidor Final 001-001-000014663 14,29 1,71 16,00 16,00
Anulada 001-001-000014664
SUMAN 178,58 21,43 200,01 200,01 0,00
191
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
FECHA: 2 de junio de 2016 ANEXO 028
FORMA DE PAGO FECHA
NOMBRES FACTURA SUBTOTAL IVA TOTAL
CONTADO CHEQUECREDITODE VENCIMIENTO
Anulada 001-001-000014698
Consumidor final 001-001-000014699 8,77 1,23 10,00 10,00
Consumidor final 001-001-000014700 64,04 8,97 73,01 73,01
Consumidor final 001-001-000014701 74,56 10,44 85,00 85,00
Consumidor final 001-001-000014702 60,98 8,54 69,52 69,52
Lenin Espinoza 001-001-000014703 68,42 9,58 78,00 78,00
Consumidor final 001-001-000014704 43,86 6,14 50,00 50,00
Jose Cardena 001-001-000014705 65,79 9,21 75,00 75,00
Franklin Campos 001-001-000014706 17,54 2,46 20,00 20,00
Edisohn Maya 001-001-000014707 125,44 17,56 143,00 143,00
Anulada 001-001-000014708
SUMAN 529,40 74,12 603,52 603,52 0,00
192
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
193
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
194
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
FECHA: 14 de junio de 2016 ANEXO 038
FORMA DE PAGO FECHA
NOMBRES FACTURA SUBTOTAL IVA TOTAL
CONTADO CHEQUECREDITODE VENCIMIENTO
Consumidor Final 001-001-000014479 65,79 9,21 75,00 75,00
0,00 0,00 0,00
SUMAN 65,79 9,21 75,00 75,00 0,00
195
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
FECHA: 18 de junio de 2016 ANEXO 042
FACTURA FORMA DE PAGO FECHA
NOMBRES SUBTOTAL IVA TOTAL
CONTADO CHEQUECREDITODE VENCIMIENTO
Roberto Balseca 001-001-000014806 21,93 3,07 25,00 25,00
Jorgue Cuenca 001-001-000014807 13,16 1,84 15,00 15,00
Juan Rojas 001-001-000014808 21,93 3,07 25,00 25,00
Consumidor final 001-001-000014809 11,84 1,66 13,50 13,50
Juan Rojas 001-001-000014810 21,93 3,07 25,00 25,00
SUMAN 90,79 12,71 103,50 103,50 0,00
196
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
FECHA: 23 de junio de 2016 ANEXO 046
FACTURA FORMA DE PAGO FECHA
NOMBRES SUBTOTAL IVA TOTAL
CONTADO CHEQUECREDITODE VENCIMIENTO
Consumidor Final 001-001-000014834 17,54 2,46 20,00 20,00
Ulmedo Sanchez 001-001-000014835 28,07 3,93 32,00 32,00 30/08/2016
Luis Lusuriaga 001-001-000014836 13,16 1,84 15,00 15,00
Consumidor Final 001-001-000014837 2,63 0,37 3,00 3,00
Jose Losano 001-001-000014838 21,93 3,07 25,00 25,00
Anulada 001-001-000014839
SUMAN 83,33 11,67 95,00 63,00 32,00
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
FECHA: 24 de junio de 2016 ANEXO 047
FACTURA FORMA DE PAGO FECHA
NOMBRES SUBTOTAL IVA TOTAL
CONTADO CHEQUECREDITODE VENCIMIENTO
Marlon Vallejo 001-001-000014840 31,58 4,42 36,00 36,00
Henry Ponton 001-001-000014841 35,09 4,91 40,00 40,00
Consumidor Final 001-001-000014842 17,54 2,46 20,00 20,00
Anulada 001-001-000014843
Consumidor Final 001-001-000014844 38,16 5,34 43,50 43,50
001-001-000014845 0,00 0,00 0,00
Jofre Revelo 001-001-000014846 117,10 16,39 133,49 133,49
Consumidor Final 001-001-000014847 36,84 5,16 42,00 42,00
Jose Yanez 001-001-000014848 36,84 5,16 42,00 42,00
SUMAN 313,15 43,84 356,99 356,99 0,00
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
FECHA: 25 de junio de 2016 ANEXO 048
FACTURA FORMA DE PAGO FECHA
NOMBRES SUBTOTAL IVA TOTAL
CONTADO CHEQUECREDITODE VENCIMIENTO
Marlon Vallejo 001-001-000014849 84,21 11,79 96,00 96,00
Consumidor Final 001-001-000014850 48,24 6,75 54,99 54,99
Marlon Vallejo 001-001-000014851 2,19 0,31 2,50 2,50
Alex Balseca 001-001-000014852 21,05 2,95 24,00 24,00
Marco Villan 001-001-000014853 14,04 1,97 16,01 16,01
Claudio Vera 001-001-000014854 45,61 6,39 52,00 52,00
SUMAN 215,34 30,15 245,49 245,49 0,00
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
FECHA: 27 de junio de 2016 ANEXO 049
FACTURA FORMA DE PAGO FECHA
NOMBRES SUBTOTAL IVA TOTAL
CONTADO CHEQUECREDITODE VENCIMIENTO
Consumidor Final 001-001-000014855 76,76 10,75 87,51 87,51
Consumidor Final 001-001-000014856 93,86 13,14 107,00 107,00
Consumidor Final 001-001-000014857 51,75 7,25 59,00 59,00
Jofre Revelo 001-001-000014858 78,95 11,05 90,00 90,00
Consumidor Final 001-001-000014859 109,65 15,35 125,00 125,00
Consumidor Final 001-001-000014860 52,73 7,38 60,11 60,11
Jorgue Carpio 001-001-000014861 117,54 16,46 134,00 134,00 12/08/2016
Jorgue Carpio 001-001-000014862 35,22 4,93 40,15 40,15 14/08/2016
Julio Lojan 001-001-000014863 33,33 4,67 38,00 38,00
Rosario Zambrano 001-001-000014864 92,11 12,90 105,01 105,01
Jofre Revelo 001-001-000014865 20,62 2,89 23,51 23,51
Consumidor Final 001-001-000014866 39,47 5,53 45,00 45,00
Zoila Quizphe 001-001-000014867 21,93 3,07 25,00 25,00
SUMAN 823,92 115,35 939,27 765,12 174,15
197
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE VENTAS
198
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE COMPRAS
199
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE COMPRAS
200
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE COMPRAS
201
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE COMPRAS
202
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE COMPRAS
203
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE COMPRAS
204
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE COMPRAS
205
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE COMPRAS
206
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE COMPRAS
14/08/2016 10,72
207
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE CUENTAS POR COBRAR
208
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE CUENTAS POR COBRAR
209
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE CUENTAS POR COBRAR
210
211
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE CUENTAS POR COBRAR
212
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE CUENTAS POR COBRAR
213
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
AUXILIAR DE CUENTAS POR COBRAR
214
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Abrazadera
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 8
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 8 0,95 7,60
09-jun Venta fac.001-001-000014748 4 0,95 3,80 4 0,95 3,80
215
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
216
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
217
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Antiruidos
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 15
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 15 1,10 16,50
12-may Venta fac.001-001-000014569 6 1,10 6,60 9 1,10 9,90
218
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Antiruido Hyundai
Artículo: excel\accent\verna
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 22
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 2 1,41 2,82
23-jun Compra fac. 001-001-0016675 20 1,41 28,20 22 1,41 31,02
219
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
220
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
221
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
222
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
223
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
224
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
225
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Amort mando del LH 96407819
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 4
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 2 53,49 106,98
07-may Compra fac. 004-005-00016561 2 53,49 106,98 4 53,49 213,96
226
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
227
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
228
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
229
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
230
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
231
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
232
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
233
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
234
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Amortiguador compuerta
Artículo: Hyundai matrix 06 L\R
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 6
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 4 8,44 33,76
16-jun Compra fac. 001-002-00004304 2 8,44 16,88 6 8,44 50,64
235
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
236
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
237
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
238
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Bandas
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 13
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 13 4,25 55,25
03-may Venta fac.001-001-000014506 2 4,25 8,50 11 4,25 46,75
09-may Venta fac.001-001-000014547 2 4,25 8,50 9 4,25 38,25
28-may Venta fac.001-001-000014654 3 4,25 12,75 6 4,25 25,50
20-jun Venta fac.001-001-000014815 2 4,25 8,50 4 4,25 17,00
30-jun Venta fac.001-001-000014895 3 4,25 12,75 1 4,25 4,25
239
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
240
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
241
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
242
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
243
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
244
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
245
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
246
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
247
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
248
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
249
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
250
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
251
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Base motor RH
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 6
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 4 38,00 152,00
08-jun Compra fac. 001-003-00001430 2 38,00 76,00 6 38,00 228,00
252
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
253
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Bendix
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 4
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 4 9,71 38,84
16-may Venta fac.001-001-000014589 2 9,71 19,42 2 9,71 19,42
254
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
255
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
256
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
257
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
258
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
259
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
260
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
261
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
262
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
263
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
264
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Bombillo
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 50
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 50 0,50 25,00
26-may Venta fac.001-001-000014636 1 0,50 0,50 49 0,50 24,50
Artículo: Bombillo
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 7
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 7 4,00 28,00
01-jun Venta fac.001-001-000014696 1 4,00 4,00 6 4,00 24,00
265
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
266
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
267
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Bujia
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 5
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 5 3,50 17,50
20-may Venta fac.001-001-000014815 4 3,50 14,00 1 3,50 3,50
268
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Bujia
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 7
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 7 3,00 21,00
23-jun Venta fac.001-001-000014836 4 3,00 12,00 3 3,00 9,00
269
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
270
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
271
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
272
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
273
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
274
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
275
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
276
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Canister
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 19
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 18 20,20 363,60
Compra fac. 001-003-
02-may 000012754 1 20,20 20,20 19 20,20 383,80
277
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
278
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
279
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
280
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Chev.sail/chev alto/spark
Artículo: Gt/N200.N300
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 141
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 45 1,85 83,25
19-may Compra fac. 001-001-00021685 96 1,85 177,60 141 1,85 260,85
281
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
282
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
283
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Ciguenal 15 8v
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 4
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 3 80,49 241,47
14-jun Compra fac. 001-003-00001430 1 80,49 80,49 4 80,49 321,96
284
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
285
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
286
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
287
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
288
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
289
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
290
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
291
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
292
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Corven 34546g-suspención
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 3
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 2 50,63 101,26
27-jun Compra fac. 001-201-00001460 1 50,63 50,63 3 50,63 151,89
293
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
294
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
295
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
296
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
297
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
298
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
299
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
300
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
301
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
302
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Dayco 5Pk-1650-Bandas-
Artículo: Grand Vitara 2.0L
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 10
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 6 16,69 100,14
14-jun Compra fac. 001-201-00001334 4 16,69 66,76 10 16,69 166,90
303
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Deposito de agua radiador original
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 5
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 2 10,35 20,70
09-may Compra fac. 001-003-00001296 3 10,35 31,05 5 10,35 51,75
304
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
305
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
306
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
307
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
308
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
309
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Durako md1176nf-frenos
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 12
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 7 12,44 87,08
27-jun Compra fac. 001-201-00001460 5 12,44 62,20 12 12,44 149,28
310
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
311
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
312
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
313
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Empaque
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 4
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 4 0,86 3,44
04-may Venta fac.001-001-000014508 1 0,86 0,86 3 0,86 2,58
314
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
315
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
316
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
317
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
318
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
319
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
320
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Estabilizador
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 9
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 9 8,95 80,55
23-may Venta fac.001-001-000014619 2 8,95 17,90 7 8,95 62,65
321
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Estob post matrix Ctr
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 7
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 7 6,00 42,00
16-may Venta fac.001-001-000014584 1 6,00 6,00 6 6,00 36,00
Farodir Chevrolet
chevytaxi/aveofamyli 05-
Artículo: Amarillo L
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 6
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 4 15,61 62,44
06-may Compra fac. 001-003-00009429 2 15,61 31,22 6 15,61 93,66
322
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
323
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Filtro
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 3
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 3 3,00 9,00
04-jun Venta fac.001-001-000014719 1 3,00 3,00 2 3,00 6,00
324
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
325
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
326
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
327
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
328
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
329
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
330
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Grasa
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 7
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 7 4,00 28,00
12-may Venta fac.001-001-000014564 1 4,00 4,00 6 4,00 24,00
26-may Venta fac.001-001-000014636 1 4,00 4,00 5 4,00 20,00
331
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
332
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
333
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
334
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
335
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
336
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
337
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
338
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
339
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
340
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Jgo cables bujias
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 9
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 9 13,00 117,00
19-may Venta fac.001-001-000014609 1 13,00 13,00 8 13,00 104,00
341
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Jgo cable Bujias chev
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 6
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 6 10,00 60,00
01-jun Venta fac.001-001-000014697 1 10,00 10,00 5 10,00 50,00
01-jun Venta fac.001-001-000014700 1 10,00 10,00 4 10,00 40,00
342
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
343
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
344
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
345
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
346
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
347
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
348
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
349
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
350
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
351
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
352
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
353
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Juego de zapatas xcite
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 5
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 5 22,00 110,00
25-may Venta fac.001-001-000014630 1 22,00 22,00 4 22,00 88,00
354
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
355
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
356
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
357
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
358
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
359
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
360
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
361
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
362
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
363
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
364
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
365
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
366
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
367
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
368
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
369
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
370
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
371
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Lljinij-111005-Rodamientos
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 4
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 4 34,27 137,08
372
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
373
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
374
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
375
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
376
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
377
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
378
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
379
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
380
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
381
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
382
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
383
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
384
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Mascarilla
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 4
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 4 20,93 83,72
10-jun Venta fac.001-001-000014755 1 20,93 20,93 3 20,93 62,79
385
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
386
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
387
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
388
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
389
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
390
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
391
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
392
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
393
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
394
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
395
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Plato Gm
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 7
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 7 5,75 40,25
03-jun Venta fac.001-001-000014714 4 5,75 23,00 3 5,75 17,25
396
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Plato susp Getz Lh
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 3
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 3 39,18 117,54
11-jun Venta fac.001-001-000014763 1 39,18 39,18 2 39,18 78,36
397
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Pastillas Mi -Q
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 4
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 4 19,18 76,72
29-jun Venta fac.001-001-000014884 1 19,18 19,18 3 19,18 57,54
398
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
399
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Polea
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 6
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 6 15,00 90,00
28-may Venta fac.001-001-000014653 1 15,00 15,00 5 15,00 75,00
27-jun Venta fac.001-001-000014864 1 15,00 15,00 4 15,00 60,00
2,00
400
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
401
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
402
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
403
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
404
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Plumas
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 14
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 14 6,95 97,30
13-may Venta fac.001-001-000014581 2 6,95 13,90 12 6,95 83,40
17-jun Venta fac.001-001-000014798 2 6,95 13,90 10 6,95 69,50
405
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
406
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
407
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
408
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
409
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
410
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
411
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
412
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
413
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
414
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
415
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
416
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
417
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
418
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
419
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
420
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
421
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
422
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Reservorio
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 4
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 4 18,30 73,20
10-jun Venta fac.001-001-000014755 1 18,30 18,30 3 18,30 54,90
423
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
424
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
425
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
426
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Reten Gm
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 12
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 12 2,10 25,20
07-jun Venta fac.001-001-000014725 4 2,10 8,40 8 2,10 16,80
427
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
428
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
429
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
430
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Rollo
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 10
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 10 1,65 16,50
01-jun Venta fac.001-001-000014695 1 1,65 1,65 9 1,65 14,85
431
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
432
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Rs 5203-2 Nk
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 5
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-ene Inventario Inicial 3 15,39 46,17
06-may Compra fac. 001-001-00014307 2 15,39 30,78 5 15,39 76,95
433
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Ruliman
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 6
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 6 4,50 27,00
04-may Venta fac.001-001-000014507 1 4,50 4,50 5 4,50 22,50
434
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
435
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
436
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
437
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
438
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
439
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
440
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
441
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
442
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
443
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
444
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Set17-Hi-capl68149\11_Koyo
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 8
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 4 9,52 38,08
22-jun Compra fac.001-004-000041685 4 9,52 38,08 8 9,52 76,16
445
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Simbra
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 7
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 7 0,15 1,05
26-may Venta fac.001-001-000014636 2 0,15 0,30 5 0,15 0,75
08-jun Venta fac.001-001-000014741 5 0,15 0,75 0 0,15 0,00
446
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
447
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
448
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
449
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Soquet
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 8
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 8 1,00 8,00
31-may Venta fac.001-001-000014666 1 1,00 1,00 7 1,00 7,00
01-jun Venta fac.001-001-000014696 2 1,00 2,00 5 1,00 5,00
27-jun Venta fac.001-001-000014857 2 1,00 2,00 3 1,00 3,00
Artículo: Sunclos
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 20
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 20 0,21 4,20
21-jun Venta fac.001-001-000014818 4 0,21 0,84 16 0,21 3,36
25-jun Venta fac.001-001-000014851 10 0,21 2,10 6 0,21 1,26
450
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
451
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
452
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
453
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
454
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Tapa reservorio Aveo orig
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 6
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 6 6,00 36,00
16-may Venta fac.001-001-000014592 1 6,00 6,00 5 6,00 30,00
20-may Venta fac.001-001-000014614 1 6,00 6,00 4 6,00 24,00
25-may Venta fac.001-001-000014631 1 6,00 6,00 3 6,00 18,00
16-jun Venta fac.001-001-000014796 1 6,00 6,00 2 6,00 12,00
29-jun Venta fac.001-001-000014882 1 6,00 6,00 1 6,00 6,00
455
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
456
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
457
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
458
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
459
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
460
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
461
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Termostado 82 a c Hyundai
accent-verna-avante-elantra-
gentz -matrix-tucson-cerato-
Artículo: xcite
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 10
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. 78 C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 7 6,14 42,98
16-jun Compra fac. 001-002-00004305 3 6,14 18,42 10 6,14 61,40
462
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
463
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
464
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
465
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
466
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
467
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
468
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
469
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
470
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
Artículo: Wd - 40
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 6
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-ene Inventario Inicial 6 3,00 18,00
30-may Venta fac.001-001-000014664 1 3,00 3,00 5 3,00 15,00
Artículo: Wi - 40
Unidad de Medida: Unidades Existencia Máxima: 4
Método : Promedio ponderado Existencia Mínima: 1
Entradas Salidas Saldo
Fecha Detalle
Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total Cant. C. Unit. C. Total
01-may Inventario Inicial 4 7,40 29,60
05-may Venta fac.001-001-000014519 1 7,40 7,40 3 7,40 22,20
471
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
472
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
473
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
TARJETA KARDEX
474
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
EXPRESADO EN DOLARES (USD)
PORCENTAJE
NOMBRE DEL ACTIVO VALOR VALOR VALOR A VALOR VALOR
CANTIDAD DE
FIJO UNITARIO TOTAL DEPRECIARCE ANUAL MENSUAL
DEPRECIACIÓN
Muebles y Enseres 1.635,00 0,10 163,50 13,63
Escritorio 1 220,00 220,00
Vitrina 1 250,00 250,00
Perchas de metal 14 80,00 1.120,00
Sillas de oficina 1 40,00 40,00
Sillas de Plástico 1 5,00 5,00
Equipos de Oficina 135,00 0,10 13,50 1,13
Telefono Inalambrico 1 135,00 135,00
………………………………… ………………………………
PROPIETARIA CONTADORA
475
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
ROL DE PAGOS
476
AUTOREPUESTOS KOREA MOTORS
ROL DE PAGOS
477
477
478
479
480
481
482
483
484
485
486
UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA
MODALIDAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA
CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA
TEMA:
APLICACIÓN DE LA CONTABILIDAD COMERCIAL EN AUTOREPUESTOS
KOREA MOTORS DE LA CIUDAD DE SANTA ROSA, PROVINCIA DE EL
ORO, PERIODO MAYO-JUNIO DEL 2016
ASPIRANTE:
Mónica Elizabeth Pambi Pambi.
LOJA-ECUADOR
2016
487
a. Tema
b. Problemática
Durante los últimos años las empresas comerciales han tenido un gran
aceptación a nivel mundial ya que son aquellas que ponen al alcance de las
personas los bienes y servicios que existen en todas las economías, siendo
estas grandes, medianas o pequeñas que a su vez generan riqueza a través
de factores humanos, materiales, tecnológicos y financieros; desempeñando
un papel fundamental en el desarrollo económico y social de un país,
adquiriendo producción, maquinarias, mano de obra e inclusive capital.
No hay una sola nación que no cuente con empresas comerciales, ya que
están son las que ayudan al crecimiento económico y financiero, el cual se
mide principalmente por el progreso empresarial que existe en el mismo, es
así que en los países, denominados desarrollados, se evidencias empresas
que traspasan sus fronteras para convertirse en subsidiarias de
reconocimiento global, gracias al apoyo gubernamental y a políticas
financieras apropiadas para desarrollar sus actividades.
488
ganancia, e ir incrementando sus capitales y de esta manera fomentar el
desarrollo financiero en el país.
489
estado económico-financiero actual de su negocio, lo que afecta en la
toma correcta de decisiones.
c. JUSTIFICACION
490
indispensable para la obtención del Título de Ingeniera en Contabilidad y
Auditoría.
d. Objetivos
Objetivo General
Objetivos Específicos
Comercial.
existencias (Kárdex).
Ingresos”.
491
e. Cronograma.
492
f. Presupuesto y Financiamiento.
Talento humano
Aspirante:
Tutora:
Recursos materiales
Útiles de oficina.
Copias.
Internet
Impresiones.
Computador portátil.
Transporte
Alimentación
Imprevistos.
493
Recursos económicos.
INGRESOS
EGRESOS
Copias 20,00
Internet 30,00
Transporte 200,00
Alimentación 100,00
Imprevistos 50,00
Total 940,00
494
495
496
ÍNDICE
Carátula…………………………………………………………………. i
Certificación……………………………………………………………. ii
Autoría………………………………………………………………….. iii
Carta de autorización……...………………………………………….. iv
Dedicatoria……………………………………………………………… v
Agradecimiento………………………………………………………… vi
a. Título………………………………………………………………… 1
b. Resumen en castellano y traducido al inglés…………………… 2
c. Introducción………………………………………………………… 4
d. Revisión de literatura……………………………………………… 6
e. Materiales y métodos……………………………………………… 39
f. Resultados……………………………………………………......... 41
g. Discusión……………………………………………………………. 180
h. Conclusiones……………………………………………………….. 181
i. Recomendaciones………………………………………………… 182
j. Bibliografía…………………………………………………………. 183
k. Anexos………………………………………………………………. 184
Índice……………………………………………………………………. 497
497