INSTRUMENTOS FINANCIEROS 1

TRABAJO DE INVESTIGACIÓN

DOCENTE: Rios Zarzosa, Marcelino Hector

SECCIÓN: 29288

INTEGRANTES:

 Yumira Rocio Mau Palomino U20243843

 Romero Yallico, Bruno Alejandro U19208876
 Flores Mitma, Jairo U18203350
 Matienzo Avila, Victor Manuel U18305453
 Medina Herrera, Kevin Alexander U18308653

Lima, 16 de abril del 2022

 RIESGO OPERACIONAL
INTRODUCCION

El riego operacional no solo está presente en el mundo financiero, sino que afecta a
nuestra vida diaria en muchos apartados; como en el entorno laboral o productivo, sin
embargo, es en el sector financiero donde se han desarrollado técnicas para gestionar este
riesgo, ya que toda entidad está expuesta a riesgos operacionales como empleados mal
capacitados, la negligencia de estos mismos, etc. Por esta razón, es importante que se
identifiquen y se monitoreen los diversos tipos de riesgos a los que están expuestas las
entidades

¿Qué ES EL RIESGO OPERACIONAL?

Riesgo operacional es aquel que puede provocar pérdidas debido a errores humanos,
procesos internos inadecuados o defectuosos, fallos en los sistemas y como consecuencia
de acontecimientos externos. Esta definición incluye el riesgo legal y excluye el riesgo
estratégico y/o de negocio y el riesgo reputacional.

CLASES DE RIESGOS:

 Procesos
 Fraudes externos e internos
 Tecnológico
 Recursos Humanos
 De Prácticas Comerciales
 Desastres
 Proveedores

METODOLOGIA DE RIESGO OPERACIONAL

Existe en todo el Grupo una metodología integrada de control interno y riesgo

operacional.

Esta metodología permite identificar los riesgos en las áreas organizativas, generar
análisis en los que se priorizan los riesgos de acuerdo con su riesgo residual estimado
(después de incorporar el efecto de los controles), vincular los riesgos a los procesos y
establecer para cada riesgo un nivel objetivo que, por comparación con el riesgo residual,
identifica gaps para su gestión.

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

Se proponen tres métodos para calcular los requerimientos de capital por riesgo
operacional. En orden creciente de sofisticación y sensibilidad al riesgo, estos métodos
son:

 EL METODÓ DEL INDICADOR BÁSICO

Se trata de la metodología más elemental presentada por el Comité, por lo que conviene
ser utilizada por entidades financieras pequeñas cuyas operaciones todavía no son
complejas. Cubre el riesgo operacional con un capital equivalente a un porcentaje fijo de
los ingresos brutos positivos anuales de los últimos tres años. Para ello, primero mide el
riesgo operativo para toda la organización; luego, designa los resultados arrojados en la
fase anterior a las líneas operativas. En definitiva, consiste en un enfoque simple cuya
aplicación es recomendable.

 EL METODÓ ESTANDAR

Al igual que el anterior, es un modelo top-down; es decir, fija la carga de capital por
riesgo operacional de forma agregada para toda la entidad y determina el resultado
mediante un proceso de arriba hacia abajo. De acuerdo con este enfoque, las actividades
de los bancos se separan en ocho líneas de negocio: finanzas corporativas, ventas y
negociación bursátil, banca minorista, banca comercial, pagos y liquidaciones, servicios
de agencia, administración de activos y corretaje minorista. El ingreso bruto funciona
como indicador para calcular tanto la escala de las operaciones comerciales como la
posible exposición al riesgo operacional en cada línea.

Una entidad financiera debe cubrir ciertos aspectos para emplear este enfoque. Por
ejemplo, debe contar con la participación de la junta directiva y la alta dirección en la
supervisión del marco de gestión del riesgo operativo. Asimismo, poseer un sólido
sistema de gestión de riesgo operacional que esté integrado integralmente en la empresa.

 LOS METODÓS DE MEDICIÓN AVANZADA (AMA)

El Comité califica este método como el más sofisticado de todos. En este enfoque, los
requerimientos de capital son establecidos por el sistema de medición de riesgo
operacional interno de la organización. Es un método bottom-up; es decir, se basa en
datos internos desglosados mediante procesos de abajo hacia arriba. Con él, una entidad
financiera puede construir su propio modelo empírico para cuantificar el capital solicitado
para el riesgo operacional. Las metodologías AMA son más sensibles al riesgo, pero a la
vez más costosas y complejas.

En el sector financiero, el cálculo del riesgo operacional sigue siendo un procedimiento

delicado y complejo. Sin embargo, con los enfoques introducidos por el Comité de
Basilea, una entidad de esta industria conseguirá realizar una adecuada cuantificación que
le permitirá operar sin exponerse a peligros.

FACTORES DE RIESGOS OPERACIONALES

 FRAUDE INTERNO

El robo, los sobornos o el incumplimiento de las regulaciones por parte de empleados

directos o terceros vinculados contractualmente con la empresa son riesgos producidos
por fraudes internos.

 FRAUDE EXTERNO

Este tipo de riesgo se origina por la actuación de personas externas a la entidad. Pueden
presentarse a través de robos, falsificaciones o ataques informáticos.
 FALLAS TECNOLÓGICAS

Si tu compañía se expone a fallos en los sistemas de cómputo, en el hardware o en el

software, debe identificar los riesgos que estos eventos generan.

 EJECUCIÓN Y GESTIÓN DE PROCESOS

Los errores en la gestión de procesos también implican un riesgo para la compañía. En

este sentido, la captura de transacciones, el monitoreo, el reporte y la documentación de
clientes, así como la gestión de cuentas deben ser evaluados para reconocer posibles
riesgos operacionales.

 RELACIONES LABORALES Y SEGURIDAD EN EL PUESTO DE

TRABAJO

Toda actuación que infrinja la legislación laboral y la seguridad en el trabajo puede

generar un riesgo patente. Por eso, presta atención a posibles reclamaciones por daños
personales o a casos de discriminación laboral dentro de la empresa.
 DAÑOS A CTIVOS MATERIALES

Circunstancias fortuitas como incendios, terremotos, actos terroristas, entre otros, pueden
poner en riesgo los activos físicos de tu empresa, así que es importante que identifiques
los daños o perjuicios que estos eventos puedan ocasionar.

 CLIENTES, PRODUCTOS Y PRÁCTICAS EMPRESARIALES

Toda actuación que infrinja la legislación laboral y la seguridad en el trabajo puede

generar un riesgo patente. Por eso, presta atención a posibles reclamaciones por daños
personales o a casos de discriminación laboral dentro de la empresa.
BIBLIOGRAFIA

Muñoz Anziani, C., & Medina Giacomozzi, A. (2016). La gestión del riesgo

operacional en la banca chilena. Oikos, 19(40), 47.

http://ediciones.ucsh.cl/index.php/Oikos/article/view/972/913

Soto Quintana, A. J., Stagg, M., & Valente Martínez, M. R. (2009). Gestión del riesgo

operacional en la banca universal venezolana. Revista Venezolana de Gerencia,

14(45).

https://www.produccioncientificaluz.org/index.php/rvg/article/view/10524/1051

Trujillo, R. A. S. (2018, 3 maart). Administración de recursos humanos: Factor

estratégico de productividad empresarial en pymes de barranquilla. Redalyc.

Geraadpleegd op 17 april 2022, van

https://www.redalyc.org/articulo.oa?id=29056115008