Avance Informe Final

CONRTABILIZACION Y NOMINA
OMAR ARGUELLO HERNANDEZ

LAURA MARCELA MACIAS
PAOLA LEON
UNIDADES TECNOLOGICAS DE SANTANDER

FACULDAD DE CIENCIAS SOCIOECOMICAS Y EMPRESARIALES
CONTADURIA PUBLICA
2023
INTRODUCCION
El Turismo existe hace mucho tiempo, tal vez desde la edad media, en Colombia desde la colonia; desde el pu
vista de normatividad, fue en 1996 con la ley 300 de 1996, conocida como la ley general del turismo, se inicia
mirada gubernamental a este importante sector. Y a partir de este momento Colombia inicia una era import
el auge turístico, en inversiones apoyada por beneficios tributarios, en empleo, en portafolio de servicios, en
habitaciones hoteleras y en nuevas tecnologías y ofertas académicas, mediante las facultades de hotelería, tu
otras similares, dentro de la cual se encuentran la de la UTS, para atender ser eficientes en la prestación de lo
servicios, y en la diversificación de todas las actividades realizadas, en el sector turístico y hotelero.
desde la colonia; desde el punto de
general del turismo, se inicia con la
lombia inicia una era importante en
n portafolio de servicios, en oferta de
as facultades de hotelería, turismo y
ientes en la prestación de los
rístico y hotelero.
PLANTEAMIENTO DEL CASO
Realizar el proceso contable, de un establecimiento hotelero, desde el análisis y registro de

sus operaciones, hasta la elaboración y presentación de los estados financieros, con sus
respectivos indicadores financieros y no financieros, para que sirva a la alta dirección, en la
toma de decisiones.
El HOTEL UTS S.A. es una sociedad comercial anónima, constituida en septiembre 1° de 2005, con sede
en la ciudad de Bucaramanga (Santander), dedicado a la prestación de servicios hoteleros, en
alojamiento, servicio de restaurante y bar, a través de un restaurante y un bar, venta de alimentos y
bebidas en minibares, y otras actividades conexas en lavandería y teléfono, adicionalmente, otras ventas
como regalos, tarjetas postales, y artículos para belleza y aseo personal.
1° de 2005, con sede
oteleros, en
enta de alimentos y
onalmente, otras ventas
CUENTAS DEL BALANCE
1305050 Deudores: Huéspedes Si bien es cierto, es una cuenta aplicable a todo negocio, se caracteriza por represen
deudores, huéspedes, que, en ese momento, se encuentran alojados en el hotel. Se debita con el cargo de servicios
vendidos al huésped, y se acredita con el pago o con el traslado, a cuentas por cobrar.
13802001 Cuentas por cobrar: Representan los deudores, por concepto de servicios de hotelería de huéspedes, qu
están alojados en el hotel, pero que tienen crédito, y una vez salen del hotel, se traslada a esta cuenta, o por la venta
y servicios, por conceptos diferentes a huéspedes, como los que se generan, por eventos realizados en el hotel. Se d
el cargo de servicios y bienes vendidos, por diversos conceptos, y por el traslado de la cuenta 13050501 cuando el h
abandona el hotel, y tiene crédito, se acredita con el pago, de los valores adeudados.
14050501 Materia primas comestibles: Representan los víveres, frutas, verduras y legumbres, compradas, para el c
la preparación de alimentos, del departamento de ayb. Se debitan en la compra, y se acreditan mediante las requisic
cocina, para la preparación. Importante aclarar, que, en el caso de compras, de estos inventarios gravados, por ser lo
alimentos y bebidas de servicios prestados, por bares y restaurantes, gravados con impuesto, sobre las ventas; este i
será mayor, valor de la compra. Igualmente, el llevarlos directamente a inventarios, o al consumo – costo de ventas, d
de la política, del establecimiento hotelero.
14350101 14350102 Comestibles, Minibares, Bebidas: Estos inventarios, representan los comestibles y bebidas, q
sufren ningún proceso de transformación, y que son vendidos por el hotel tanto a huéspedes, como a no huéspedes
eventos, los comestibles representan específicamente, comestibles y bebidas como jugos, aguas pequeñas, cerveza
otros de minibares, y las bebidas aquellas que se venden mediante servicios de bar, y restaurante. Si los productos d
minibares están gravados y por constituir una venta, el iva en la compra será descontable, y en la venta se genera iva
pagar. En el caso de bebidas, por involucrar un servicio que está gravado con impoconsumo, el iva pagado en la com
mayor valor. Se debitan con la compra y se acreditan con el consumo según las ordenes de pedidos o requisiciones.
1455 145527 145530 145560 145595 Materiales Repuestos y Accesorios: Suministros de Huéspedes. Loza y Crist
Elementos de Ropería y Lencería. Suministros. Misceláneos. Esta cuenta de inventario, se utilizará en caso que se com
cantidades significativas de suministros de huéspedes, ropería, lencería, loza, cristalería, papelería y otros suministros
las políticas del hotel, estas deben contabilizarse en inventarios para. Posteriormente, trasladarlas directamente el co
ventas, o a una cuenta intermedia como activos de operación. Se debitan con la compra, y se acreditan con el traslad
cuenta intermedia, o con el consumo al costo de ventas correspondiente. Se entiende que los activos relacionados c
hotelería, pero que todavía figuran en inventarios; son a los que aún no son utilizados en el negocio, porque de ser a
deberán trasladarse a Activos de Operación.
1536 153605 153610 153695 Equipos de Hit. y Restaurantes de Habitaciones de Comestibles y Bebidas Otros:
cuenta, pertenecerá a propiedad planta y equipo, y corresponderán a los activos fijos, que son propios de la activida
y que se encuentran en los diferentes ambientes como alojamiento, alimentos y bebidas, y otros. Se debitan con la c
se acreditan con una posible venta o retiro, de los activos del hotel. 159001 159001 159002 159003 Activos de Opera
Suministros de Huéspedes. Ropería y Lencería. Vajillas y Cristalería. Corresponde a activos propios de la hotelería, pe
tienen los suficientes atributos, para ser considerados como propiedad planta y equipo, y que son utilizados en la op
hotelera. Se debitan con el traslado recibido de inventarios, o cuando se compran y se registran directamente en est
se acreditan cuando se consumen, y se trasladan al costo de ventas.
CUENTAS DE RESULTADOS. INGRESOS COSTOS DE VENTAS Y GASTOS.
Las cuentas de ingresos, costos y gastos, están estructuradas en la siguiente forma, y como se dijo anteriormente, co
asignación previa de un centro de costos, para su registro.
4140 INGRESOS OPERACIONALES 6140 COSTOS DE VENTAS
41400501 Ingresos por Alojamiento: Cuenta que registra las ventas por alojamiento, en cualquiera, de sus modalid
acredita cada noche que se causa la venta de la habitación, se debita cuando sea necesario reversar la venta, siempre
corresponda al mismo mes, o en el cierre de las cuentas de resultados.
41401501 41401502 Ventas de Alimentos y Bebidas – Comestibles. Venta de Alimentos y Bebidas –

Bebidas: Corresponde a los ingresos por ventas de alimentos, y bebidas. Se acredita por la facturación a huéspedes,
eventos, y se debita cuando sea necesario reversar la venta, siempre y cuando corresponda al mismo mes, o en el cie
cuentas de resultados.
414095 41409501 41409503 41409508 Actividades Conexas: Teléfono Larga Distancia. Arrendamientos Larga Est
Lavandería huéspedes. Corresponde a los ingresos por actividades conexas, desarrolladas por departamentos menor
lavandería, teléfono, arrendamiento larga distancia y otros. Se acredita por la facturación a huéspedes, y en eventos
cuando sea necesario reversar la venta, siempre y cuando corresponda al mismo mes, o en el cierre de las cuentas d
resultados.
614005 Costos de Ventas Hotelería: Corresponde a costos de ventas, por diferentes conceptos, nomina, honorario
suministros, servicios, impuestos, y diversos para todos los departamentos. Se debita por los costos ocasionados, y s
por reversión de costos, siempre y cuando corresponda al mismo mes, o en el cierre de las cuentas de resultados
61401501 Costos de Ventas Materias Primas Comestibles: Corresponde a costos de ventas, por el consumo de m
primas de comestibles, utilizadas en la preparación de alimentos, o vendidos directamente por minibares. Se debita
consumo, y se acredita por la reversión de costos, siempre y cuando corresponda al mismo mes, o en el cierre de las
de resultados.
61401502 Costos de Ventas. Materias primas. Bebidas: Corresponderá a costos de ventas por el consumo de mat
primas, bebidas consumidas en la prestación de servicios de alimentos, y bebidas o vendidas directamente a través d
minibares. Se debita por el consumo, y se acredita por la reversión de costos, siempre y cuando corresponda al mism
en el cierre de las cuentas de resultados.
PLAN UNICO DE CUENTAS
CUENTA SUBCUENTA DESCRIPCION BASE
1 ACTIVOS
11 DISPONIBLE
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL
11050502 TARJETAS DE CREDITO NIT
110510 CAJAS MENORES
11051001 CAJA BAR
11051002 CAJA DE RECEPCION
11051003 RESTAURANTE
11051004 OFICINA BOGOTA
11051005 FONDO FIJO TRANSPORTE HUESPEDES
11051006 COMPRAS
11051007 CAJA GENERAL
11051008 CAJA GENERAL EN DOLARES
11051009 CAJA GENERAL EN DOLARES COMPLEMENTARIA
11051010 CAJA MENOR PARA EVENTOS ESPECIALES
11051011 CAJA MENOR OBRAS
11051012 CAJA MENOR PARQUEADERO
11051014 CAFETERIA
110515 MONEDA EXTRANJERA
11051501 CAJA MONEDA EXTRANJERA
1110 BANCOS
114005 MONEDA NACIONAL
11100501 BANCO SUPERIOR
11100502 BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA COLOMBIA S.A.
11100503 BANCO DAVIVIENDA A Y D
11100509 BANCO DE OCIDENTE
11100514 BANCOLOMBIA
11100515 BANCO COLPATRIA
11100517 CITY BANK
111010 MONEDA EXTRANJERA
1120 CUENTAS DE COBRO
112005 BANCOS
11200501 BANCO SUPERIOR
11200502 BANCO BILBOA VIZCAYA ARGENTARIA COLOMBIA S.A.
11200503 BANCO COLPATRIA
11200504 BANISTMO COLOMBIA S.A
11200505 BANCO BILBAO BIZCAYA LIBRS
11200506 BANCO AGRARIO DE COLOMBIA
112010 CORPORACIONES DE AHORROA Y VIVIENDA
11201004 CONCASA
11201005 DAVIVIENDA
11201006 CONCASA RED MULTICOLOR
11201007 DAVIVIENDA (NOMINA)
112015 ORGANISMOS COOPERATIVOS FINANCIEROS
11201501 COOP MULTI. TRANSP. TURIS
12 INVERSIONES
1215 BONOS
121505 BONOS PUBLICOS MONEDA NACIONAL
121506 BONOS SOLIDARIDAD PARA LA PAZ
1220 CEDULAS
122005 CEDULAS DE CAPITALIZACIÓN NIT
1225 CERTIFICADOS
122505 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT) NIT
1245 DERECHOS FIDUCIARIOS
124505 DERECHOS EN FIDEICOMSOS DE INVER MONEDA NACIO NIT
1255 OBLIGATORIAS
125505 BONOS DE FINANCIAMIENTO ESPECIAL
125510 BONOS DE FINANCIAMIENTO PRESUPUESTAL
1299 PROVISIONES
13 DEUDORES
1305 CLIENTES
130505 NACIONALES
13050501 HUESPEDES
13050502 TARJETAS DE CREDITO POR COBRAR NIT
13050503 PARTICULARES NIT
13050504 CHEQUES DEVUELTOS
13050505 CLIENTES COMERCIALIZADORA NIT
13050510 PARTICULARES TRANSITORIA
1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
131010 COMPAÑÍAS VINCULADAS
131015 ACCIONISTAS O SOCIOS NIT
131095 OTRAS
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS ACCIONISTAS
132510 ACCIONISTAS NIT
1330 ANTICIPOS Y AVANCES NIT
133005 A PROVEEDORES NIT
133010 A CONTRATISTAS NIT
133015 A TRABAJADORES
133095 OTROS NIT
1335 DEPOSITOS NIT
133505 PARA IMPORTACIONES NIT
133510 PARA SERVICIOS NIT
133515 PARA CONTRATOS
133535 EN GARANTÍA NIT
1345 INGRESOS POR COBRAR
134510 INTERESES
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
135505 ANTICIPO DE IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
13550501 ANTICIPOS DE IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
13550502 SOBRETASA
135510 ANTICIPO DE INDUSTRIA Y COMERCIO BASE
135515 RETENCIÓN DE LA FUENTE BASE
13551501 RENDIMIENTOS FINANCIEROS BASE
13551502 HONORARIOS Y COMISIONES NIT
13551503 SERVICIOS BASE
13551504 ARRENDAMIENTO BASE
13551505 VENTAS BASE
13551509 OTROS CONCEPTOS
13551595 VIGENCIA FISCAL ANTERIOR BASE
135517 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
135518 IMPTO DE INDUSTRIA Y CIO RETENIDO BASE
13551801 RTEICA POR SERVICIOS BASE
13551802 RETEICA POR TARJETA DE CREDITO
13551899 VIGENCIA FISCAL ANTERIOR RETEICA
135520 SOBRANTEWS EN LIQUIDACIÓN PRIVADA DE IMP.
135525 CONTRIBUCIONES
135530 IMPUESTOS DESCONTABLES BASE
135531 IVA RETENIDO TARJETAS BASE
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
136505 VIVIENDA NIT
136510 VEHICULOS NIT
136515 EDUCACIÓN NIT
136520 MEDICOS, ODONTOLÓGICOS Y GENERALES NIT
136525 CALAMIDAD DOMESTICA NIT
136530 RESPONSABILIDADES NIT
136595 OTROS NIT
1370 PRESTAMOS A PARTICULARES
137005 CON GARANTIA REAL NIT
137010 CON GARANTIA PERSONAL NIT
1380 DEUDORES VARIOS
138005 DEPOSITARIOS NIT
138020 CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROS NIT
138025 PAGOS POR CUENTA DE TERCEROS NIT
138095 OTROS NIT
1385 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA
138501 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA
1390 DEUDAS DE DIFICIL COBRO
139005 CLIENTES NIT
1399 PROVISIONES
139905 CLIENTES
139930 ANTICIPOS Y AVANCES
139960 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
14 INVENTARIOS
1405 MATERIAS PRIMAS
140505 COMESTIBLES NIT
140599 AJUSTE POR INFLANCIÓN NIT
14354 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
143502 BEBIDAS NIT
143503 CIGARRILLOS NIT
143599 AJUSTES POR INFLANCIÓN NIT
1455 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS
145505 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES NIT
145525 MATERIALES Y REPUESTOS NIT
145526 SUMINISTROS DE LIMPIEZA NIT
145527 SUMINISTRO DE HUESPEDES NIT
145528 SUMINISTROS DE PAPEL Y DESECHABLES NIT
145529 MENU Y LISTAS DE BARES NIT
145530 LOZA Y CRISTALERIA NIT
145532 CASSETTES Y DISCOS MUSICALES NIT
145533 PLATERIA NIT
145534 UTENSILIOS DE COCINA NIT
145535 HERRAMIENTAS NIT
145555 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES NIT
145560 ELEMENTOS DE ROPERIA Y LENCERIA NIT
145570 PAPELERIA IMPRESA NIT
145571 IMPLEMENTOS DE ESCRITORIO NIT
145575 MATERIAL DE PROPAGANDA NIT
145580 SUMINISTROS DE LAVANDERIA NIT
145581 INVENTARIO MINIBARES NIT
14582 ACTIVOS FIJOS NIT
145595 SUMINISTROS MISCELANEOS NIT
145596 MODULO DE COMPRAS (ACTIVOS) NIT
145599 AJUSTES POR INFLACION NIT
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
1504 TERRENOS
150405 URBANOS NIT
150410 RURALES
150499 AJUSTES POR INFLACION
1508 CONSTRUCCIONES EN CURSO
150805 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
151605 EDIFICIOS NIT
151610 OFICINAS
151670 PARQUEADEROS, GARAJES Y DEPOSITOS NIT
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
152001 ELEVADORES NIT
152002 GENERADORES
152003 LAVANDERIA NIT
152004 CUARTOS FRIOS
152005 MAQUINARIA Y EQUIPO DE SANEAMIENTO
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 MUEBLES Y ENSERES NIT
152410 EQUIPOS NIT
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS NIT
152810 EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES NIT
152815 EQUIPOS DE RADIO NIT
152825 LINEAS TELEFONICAS
1536 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES
153605 DE HABITACIONES NIT
153610 DE COMESTIBLES Y BEBIDAS NIT
153695 OTROS NIT
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS
154030 MOTOCICLETAS
154035 BICICLETAS
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159944 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO
17 DIFERIDOS
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170505 INTERESES NIT
170510 HONORARIOS NIT
170515 COMISIONES NIT
170520 SEGUROS Y FIANZAS
17052001 INCENDIO NIT
17052002 MANEJO NIT
17052003 SUSTRACCIÓN NIT
17052004 RESPONSABILIDAD CIVIL NIT
17052005 VEHICULOS NIT
17052006 EQUIPOS ELECTRICOS NIT
17052007 GRUPO DE VIDA
17052008 DAÑOS DE MAQUINARIA NIT
17052009 CUMPLIMIENTO
17052010 VIDRIOS PLANOS
17052011 TERREMOTOS
17052012 LUCRO CESANTE NIT
170530 BODEGAS
170535 MANTENIMIENTO EQUIPOS NIT
170540 SERVICIOS NIT
170545 SUSCRIPCIONES NIT
170646 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTOS NIT
170547 CONTRIBUCIONES NIT
170550 GASTOS LEGALES
17055001 LICENCIAS INSPECCIONES NIT
170595 OTROS CONCEPTOS NIT
1710 CARGOS DIFERIDOS
171008 REMODELACIONES NIT
171016 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR (SOFTWARE) NIT
171020 UTILES Y PAPELERIA
171044 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y AVISOS NIT
171064 ELEMENTOS DE ROPERIA Y LENCERIA NIT
171068 LOZA Y CRISTALERIA NIT
171069 PLATERIA
171070 CUBIERTERIA NIT
171071 DOTACIÓN REFORMA HABITACIONES NIT
171095 OTROS NIT
18 OTROS ACTIVOS
1805 BIENES DE ARTE Y CULTURA
180505 OBRAS DE ARTE NIT
19 VALORIZACIONES
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
191001
191002
191004 TERRENOS
1995 DE OTROS ACTIVOS
2 PASIVO
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS
2105 BANCOS NACIONALES
210505 SOBREGIROS NIT
210510 PAGARES NIT
210515 CARTAS DE CREDITO NIT
210520 ACEPTACIONES BANCARIAS NIT
2110 BANCOS DEL EXTERIOR
2115 CORPORACIONES FINANCIERAS
211505 PAGARES NIT
211510 ACEPTACIONES FINANCIERAS NIT
211515 CARTAS DE CREDITO NIT
2120 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
212005 PAGARES NIT
212010 ACEPTACIONES FINANCIERAS NIT
2125 CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA
212505 SOBREGIROS NIT
212510 PAGARES NIT
212515 HIPOTECARIAS NIT
2140 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA
214001 COMPROMISO DE RECOMPRA DE CARTERA NIT
2145 OBLIGACIONES GUBERNAMENTALES
214505 GOBIERNO NACIONAL NIT
214510 ENTIDADES OFICIALES NIT
2195 OTRAS OBLIGACIONES
219505 PARTICULARES NIT
22 PROVEEDORES
2205 NACIONALES
220505 DE MATERIAS PRIMAS NIT
220510 DE SUMINISTROS NIT
220515 DE MERCANICAS NIT
220520 DE EMPAQUES NIT
220525 DE SERVICIOS NIT
220530 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NIT
220535 DE REPUESTOS Y ACCESORIOS NIT
220595 OTROS NIT
2225 COMPAÑIAS VINCULADAS
222501 COMPAÑIAS VINCULADAS NIT
23 CUENTAS POR PAGAR
2320 A CONTRATISTAS
232001 A CONTRATISTAS NIT
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233505 GASTOS FINANCIEROS NIT
233510 GASTOS LEGALES NIT
233515 LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIODICOS Y REVISTAS NIT
233530 SERVICIOS TECNICOS NIT
233535 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO NIT
233540 ARRENDAMIENTOS NIT
233545 TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS NIT
233550 SERVICIOS PUBLICOS NIT
233555 SEGUROS NIT
233560 GASTOS DE VIAJE NIT
233565 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS NIT
233570 SERVICIOS ADUANEROS NIT
233595 OTROS NIT
233598 TRANSITORIA MODULO OP NIT
2345 ACREEDORES OFICIALES
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS
235505 ACCIONISTAS
2360 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR NIT
236005 DIVIDENDOS
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236505 SALARIOS Y PAGOS LABORALES BASE
236510 DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES BASE
236515 HONORARIOS BASE
236520 COMISIONES BASE
236525 SERVICIOS BASE
236526 SERVICIOS ASUMIDOS BASE
236530 ARRENDAMIENTOS BASE
236531 ARRENDAMIENTOS ASUMIDOS BASE
236535 RENDIMIENTOS FINANCIEROS BASE
236540 COMPRAS BASE
236545 LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES BASE
236550 POR PAGOS AL EXTERIOR BASE
236555 POR INGRESOS OBTENIDOS EN EL EXTERIOR BASE
236560 ENAJENACION PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO PERSONAS NATURALEBASE
236565 POR IMPUESTO DE TIMBRE BASE
236570 OTRAS RETENCIONES Y PATRIMONIO BASE
236571 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 3,3% BASE
236575 AUTORRETENCIONES BASE
236592 RETENCIÓN EN LA FTE POR PAGAR AÑO ANTERIOR
236595 RETENCION EN LA FUENTE (CIERRE DE AÑO)
2367 IMPUESTOS A LA VENTAS RETENIDO
236705 COMPRAS REGIMEN COMUN BASE
236710 SERVICIOS Y HONORARIOS BASE
236715 REGIMEN SIMPLIFICADO BASE
236792 RTE. FTE. IVA POR PAGAR AÑO ANTERIOR
236795 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO (CIERRE AÑO)
2368 IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
Cia INVER SORA HOTELERA COLOMBIANA SA
NIT 89020 3975-7
Informe maestro Plan Contable
cuenta Subcuenta Descripción Ter base
236801 RETEICA COMPRAS BASE
236802 RETEICA POR SERVICIOS BASE
236899 VIGENCIA FISCAL ANTERIOR
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 APORTES AL I.S.S. NIT
237010 APORTES AL I.C.B.F., SENA Y CAJAS DE COMPENSACION NIT
237015 APORTES AL F.I.C. NIT
237025 EMBARGOS JUDICIALES NIT
237030 LIBRANZAS NIT
237035 SINDICATOS NIT
237040 COOPERATIVAS NIT
237045 FONDOS NIT
237095 OTROS
23709501 FONDO DE EMPLEADOS
23709502 SEGUROS DE EXEQUIAS NIT
23709510 OTROS NIT
2380 ACREEDORES VARIOS
238005 DEPOSITARIOS NIT
238020 REINTEGROS POR PAGAR NIT
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES NIT
238035 DONACIONES ASIGNADAS POR PAGAR
238095 OTROS
23809501 MOVIMIENTO BANCARIO POR ACLARAR NIT
23809502 SOLIDARIDAD COMPAÑEROS
23809503 LIBRANZAS
23809504 FONDO DE EMPLEADOS
23809505 MEDICINA PREPAGADA
23809506 OTROS DESCUENTOS
23809507 EMBARGO CIVIL
23809508 EMBARGO DE ALIMENTOS
23809509 FONDOS DE PENSIONES
23809510 DESCUENTOS LLEGADA TARDE
23809511 PROMOTORAS DE SALUD
23809512 DESCUENTO DE ALIMENTACIÓN
23809513 RETENCIÓN EN LA FUENTE
23809514 SINDICATOS
23809515 FONDO DE BIENESTAR
23809520 VALOR POR APLICAR A CLIENTES NIT
24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
240405 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE NIT
240410 VIGENCIAS FISCALES ANTERIORES NIT
240415 CONTRIBUCIÓN ESPECIAL NIT
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR BASE
240801 IVA GENERADO NIT
240802 IVA GENERADO 7% BASE
240803 IVA DESCONTABLE COMPRAS (DB) BASE
240804 IVA DESCONTABLE SERVICIOS (DB) BASE
240805 IVA DESCONTABLE SERVICIOS (DB) 10% BASE
240806 IVA DESCONTABLE COMPRAS 14% BASE
240809 IVA DESCONTABLE 20% BASE
240810 VIGENCIA FISCAL ANTERIORES
240811 IVA DESCONTABLE 10% SERVICIOS BASE
240812 IVA DESCONTABLE 1,6% SERVICIOS BASE
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO BASE
2416 A LA PROPIEDAD RAIZ
2428 DE TURISMO BASE
2440 DE ESPECTACULOS PUBLICOS BASE
2460 CUOTAS DE FOMENTO
246001 CUOTA DE FOMENTO HORTIFRUTICOLA NIT
2495 OTROS BASE
249501 IMPTO PARA PRESERVAR LA SEG. DEMOCRATICA NIT
249502 IMPUESTO AL PATRIMONIO NIT
25 OBLIGACIONES LABORALES BASE
2505 SALARIOS POR PAGAR BASE
250505 SALARIOS A PAGAR NIT
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251005 LEY LABORAL ANTERIOR
251010 LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
2520 PRIMA DE SERVICIOS
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS
252501 VACACIONES CONSOLIDADAS
2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES
253005 PRIMAS
25300501 PRIMA DE VACACIONES
25300502 PRIMA EXTRALEGAL
253010 AUXILIOS
253020 BONIFICACIONES
253095 OTRAS
2540 INDEMNIZACIONES LABORALES BASE
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
2605 PARA COSTOS Y GASTOS NIT
260520 SERVICIOS TECNICOS NIT
260525 TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS NIT
260535 SERVICIOS PUBLICOS NIT
260550 MATERIALES Y REPUESTOS NIT
260595 OTROS NIT
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS
261015 VACACIONES
261025 PRESTACIONES EXTRALEGALES
26102501 PRIMA VACACIONES
26102502 PRIMA EXTRALEGAL
26102503 SUELDOS
261095 OTRAS
26109501 PROCESOS LABORALES
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES
261505 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS NIT
261510 DE INDUSTRIA Y COMERCIO NIT
261595 OTROS NIT
2695 PROVISIONES DIVERSAS
269520 PARA OPERACION
26952001 LENCERIA
26952002 CRISTALERIA
26952003 CUBIERTERIA
26952004 MENAJE
26952005 DOTACIÓN DE UNIFORMES
26952006 VAJILLA
269595 OTRAS
27 DIFERIDOS NIT
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO NIT
270595 OTROS NIT
28 OTROS PASIVOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS NIT
280505 DE CLIENTES NIT
280510 SOBRE CONTRATOS NIT
280515 PARA OBRAS EN PROCESO NIT
280595 OTROS NIT
2810 DEPOSITOS RECIBIDOS NIT
281015 PARA GARANTIA EN LA PRESTACION DE SERVICIOS
281020 PARA GARANTIA DE CONTRATOS
281095 OTROS NIT
2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS NIT
281505 VALORES RECIBIDOS PARA TERCEROS NIT
281510 VENTA POR CUENTA DE TERCEROS
25181001 AEROLINEAS NACIONALES NIT
28151003 HOTELES NIT
28151004 VENTA RECEPTIVOS NIT
28151006 TARJETA DE ASISTENCIA MEDICA NIT
29 BONOS Y PAPELES COMERCIALES NIT
3 PATRIMONIO NIT
31 CAPITAL SOCIAL NIT
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO NIT
310505 CAPITAL AUTORIZADO
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB) NIT
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (DB) NIT
3115 APORTES SOCIALES NIT
311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL NIT
32 SUPERAVIT DE CAPITAL NIT
3205 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES
320505 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
33 RESERVAS
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
330505 RESERVA LEGAL
330510 RESERVAS POR DISPOSICIONES FISCALES
330515 RESERVA PARA READQUISICION DE ACCIONES
330516
330517 RESERVA PARA READQUISICION DE CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
3310 RESERVAS ESTATUTARIAS
331005 PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES
331010 PARA REPOSICION DE ACTIVOS
331015 PARA FUTUROS ENSANCHES
331095 OTRAS
3315 RESERVAS OCASIONALES
331515 PARA FUTUROS ENSANCHES
331520 PARA ADQUISICION O REPOSICION DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
331535 PARA CAPITAL DE TRABAJO
331545 A DISPOSICION DEL MAXIMO ORGANO SOCIAL
331595 OTRAS
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
340505 DE CAPITAL SOCIAL
340510 DE SUPERAVIT DE CAPITAL
340515 DE RESERVAS
340520 DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
340525 DE ACTIVOS EN PERIODO IMPRODUCTIVO
3415 AJUSTES POR INFLACION DECRETO 3019 DE 1989 NIT
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO NIT
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO
36050501 GRAVADA CON CABEZA EN ACCIONISTAS
36050502 NO GRAVADA CON CABEZA DE ACCIONISTAS
3610 PERDIDA DEL EJERCICIO
361005 PERDIDA DEL EJERCICIO
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES NIT
3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS NIT
3710 PERDIDAS ACUMULADAS NIT
371005 PERDIDA DEL EJERCICIO NIT
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES NIT
3810 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
381004 TERRENOS
381006 MATERIALES PROYECTOS PETROLEROS
3895 DE OTROS ACTIVOS
4 INGRESOS
41 OPERACIONALES
4140 HOTELES Y RESTAURANTES
414005 HOTELERIA
41400501 ALOJAMIENTO NIT
41400502 NO SHOW NIT
41400503 ALOJAMIENTO EXCLUIDO NIT
414010 CAMPAMENTO Y OTROS TIPOS DE HOSPEDAJE NIT
414015 RESTAURANTES
41401502 BEBIDAS NIT
41401503 COMETIBLES EXCENTOS NIT
41401504 ALQUILER SALONES NIT
41401505 ALQUILERES EQUIPOS NIT
41401506 DESCORCHES NIT
41401507 SERV. MESERO EXCENTOS NIT
41401508 SERVICIOS DE PERSONAL NIT
41401509 OTROS SERVICIOS NIT
41401510 INGRESOS HELADERIA NIT
41401511 BEBIDAS EXCLUIDAS NIT
41401512 EQUIPOS EXCLUIDOS NIT
41401513 OTROS SERVICIOS EXCENTOS NIT
41401514 OTROS SERVICIOS 10% NIT
414095 ACTIVIDADES CONEXAS
41409501 TELEFONOS LLAMADAS LARGA DISTANCIA NIT
41409502 TELEFONOS LLAMADAS LOCALES NIT
41409503 ARRENDAMIENTOS LARGA ESTADIO NIT
41409504 CONVENIOS CANJE HABITACIONES NIT
41409505 INGRESOS TAXI BLANCO NIT
41409508 LAVANDERIA HUESPEDES NIT
41409509 LAVANDERIA CALLE NIT
41409510 ENTRADA PISCINA NIT
41409511 TELEFONOS EXENTO NIT
41409520 OTROS NIT
4145 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES
414545 AGENCIAS DE VIAJE
41454501 VENTA DE PLANES NIT
41454502 VENTA TIQUETES NIT
41454505 VENTA POR PORCIÓN TERRESTRE NIT
41454510 VENTA RECEPTIVOS NIT
4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS (DB)
417505 POR ALOJAMIENTO NIT
417510 POR COMESTIBLES NIT
417515 POR BEBIDAS NIT
417520 POR CIGARRILLOS NIT
417525 POR OTROS SERVICIOS ALIMENTOS Y BEBIDAS NIT
417530 POR OTROS SERVICIOS HOTEL NIT
417599 AJUSTES POR INFLACIÓN NIT
42 NO OPERACIONALES
4205 OTRAS VENTAS
420510 MATERIAL DE DESECHO NIT
420515 MATERIALES VARIOS NIT
420530 ENVASES Y EMPAQUES NIT
4210 FINANCIEROS
421010 REAJUSTE MONETARIO - UPAC NIT
421011 COMISIÓN PAGO IMPUESTOS NIT
421015 DESCUENTOS AMORTIZADOS NIT
421020 DIFERENCIA EN CAMBIO NIT
421035 ACEPTACIONES BANCARIAS NIT
421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS NIT
421050 COMISIONES CHEQUES DE OTRAS PLAZAS NIT
421095 OTROS NIT
421096 RENDIMIENTO BONOS SEGURIDAD NIT
4220 ARRENDAMIENTOS
422010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS NIT
422011 ARRENDAMIENTO HABITACIÓN NIT
422012 ARRENDAMIENTOS EXENTOS NIT
422015 MAQUINARIA Y EQUIPO NIT
422020 EQUIPO DE OFICINA NIT
422035 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES NIT
4225 COMISIONES
4230 HONORARIOS
4235 SERVICIOS
423535 DE TELEFAX NIT
4240 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
4245 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
424528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION NIT
424540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE NIT
4248 UTILIDAD EN VENTA DE OTROS BIENES
4250 RECUPERACIONES
425005 DEUDAS MALAS NIT
425010 SEGUROS NIT
425015 RECLAMOS NIT
425020 REINTEGRO POR PERSONAL EN COMISION NIT
425035 REINTEGRO PROVISIONES NIT
425050 REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS NIT
425051 ALIMENTACION NIT
4255 INDEMNIZACIONES
425540 POR INCAPACIDADES I.S.S. NIT
4265 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
426501 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES NIT
4295 DIVERSOS
429505 APROVECHAMIENTOS NIT
429507 AUXILIOS NIT
429513 POR TRABAJOS EJECUTADOS NIT
429535 PREAVISOS DESCONTADOS NIT
429540 RECOBRO DE DAÑOS NIT
429543 PREMIOS NIT
429549 RECONOCIMIENTOS INCAPACIDADES NIT
429553 SOBRANTES DE CAJA MENOR NIT
429567 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS NIT
429581 AJUSTE AL PESO NIT
429593 OTRAS VENTAS NIT
429594 SERVICIO DE PARQUEADERO NIT
429595 INGERESOS BUSSINES NIT
4705 CORRECCION MONETARIA
470505 INVERSIONES (CR) NIT
470510 INVENTARIOS (CR) NIT
470515 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR) NIT
470525 ACTIVOS DIFERIDOS NIT
470530 OTROS ACTIVOS (CR) NIT
470540 PATRIMONIO NIT
470545 DEPRECIACION ACUMULADA (DB) NIT
470565 INGRESOS OPERACIONALES (DB) NIT
470570 INGRESOS NO OPERACIONALES (DB) NIT
470575 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION (CR) NIT
470580 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS (CR) NIT
470585 GASTOS NO OPERACIONALES (CR) NIT
470590 COMPRAS (CR) NIT
470594 COSTOS DE PRODUCCION O DE OPERACION (DB) NIT
5 GASTOS NIT
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION NIT
5105 GASTOS DE PERSONAL NIT
510503 SALARIO INTEGRAL NIT
510506 SUELDOS NIT
510515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS NIT
510524 INCAPACIDADES NIT
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE NIT
510530 CESANTIAS NIT
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS NIT
510536 PRIMA DE SERVICIOS NIT
510539 VACACIONES NIT
510542 PRIMAS EXTRALEGALES NIT
510545 AUXILIOS NIT
510548 BONIFICACIONES NIT
510554 SEGUROS NIT
510560 INDEMNIZACIONES LABORALES NIT
510563 CAPACITACION AL PERSONAL NIT
510566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION NIT
510568 APORTES A ADM DE RIESGOS PROFESIONALES ARP NIT
510569 APORTES A ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD EPS NIT
510570 APORTES A FONDO DE PENSIONES Y/O CESANTIAS NIT
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR NIT
510575 APORTES I.C.B.F. NIT
510578 SENA NIT
510581 APORTES SINDICALES NIT
510584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS NIT
510595 OTROS
51059501 COMIDAS DE EMPLEADOS NIT
51059502 TRANSPORTE DE PERSONAL NIT
51059503 TURNO DE FUNCIONARIO NIT
51059504 PROCESOS LABORALES NIT
51059505 APOYO DE SOSTENIMIENTO SENA NIT
5110 HONORARIOS NIT
511005 JUNTA DIRECTIVA NIT
511010 REVISORIA FISCAL NIT
511015 AUDITORIA EXTERNA NIT
511020 AVALUOS NIT
511025 ASESORIA JURIDICA NIT
511030 ASESORIA FINANCIERA NIT
511035 ASESORIA TECNICA NIT
511095 OTROS NIT
5115 IMPUESTOS NIT
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO NIT
511506 RETEICA NIT
511510 DE TIMBRES NIT
511515 A LA PROPIEDAD RAIZ NIT
511525 DE VALORIZACION NIT
511530 DE TURISMO NIT
511540 DE VEHICULOS NIT
511545 DE ESPECTACULOS PUBLICOS NIT
511570 IVA DESCONTABLE NIT
511595 OTROS NIT
51159501 REGISTRO DE CONTINUACIÓN DE ACTIVIDADES NIT
512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES NIT
512095 OTROS NIT
5125 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES NIT
512505 CONTRIBUCIONES NIT
512510 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO NIT
5130 SEGUROS NIT
513005 MANEJO NIT
513010 CUMPLIMIENTO NIT
513015 CORRIENTE DEBIL NIT
513020 VIDA COLECTIVA NIT
513025 INCENDIO NIT
513030 TERREMOTO NIT
513035 SUSTRACCION Y HURTO NIT
513060 RESPONSABILIDAD CIVIL Y EXTRACONTRACTUAL NIT
513070 ROTURA DE MAQUINARIA NIT
513075 OBLIGATORIO ACCIDENTE DE TRANSITO NIT
513080 LUCRO CESANTE NIT
513085 TRANSPORTE DE MERCANCIA NIT
513095 OTROS NIT
513096 POLIZA JUDICIAL NIT
5135 SERVICIOS NIT
513505 ASEO Y VIGILANCIA NIT
513510 TEMPORALES NIT
513515 ASISTENCIA TECNICA NIT
513520 PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS NIT
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO NIT
513530 ENERGIA ELECTRICA NIT
513535 TELEFONO NIT
513540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS NIT
513545 FAX Y TELEX NIT
513550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS NIT
513555 GAS NIT
513560 TURNOS REVISORIA NIT
513595 OTROS NIT
NIT
NIT
NIT
NIT
NIT
NIT
NIT
514002 NIT
514005 NOTARIALES NIT
514010 REGISTRO MERCANTIL NIT
514015 TRAMITES Y LICENCIAS NIT
514020 ADUANEROS NIT
514025 CONSULARES NIT
514095 OTROS NIT
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES NIT
514505 TERRENOS NIT
514510 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES NIT
51451001 REPARACION EDIFICIOS NIT
51451002 JARDINES Y ENTORNOS NIT
51451003 CARPINTERIA NIT
51451004 REPARACION PISCINAS Y ALBERCAS NIT
51451005 REPARACION ASCENSORES NIT
51451006 CONTRATOS MANTENIMIENTO ASCENSORES NIT
51451007 REPARACION FONTANERIA Y CALEFACCIÓN NIT
51451501 REPARACIONES ELECTRICAS Y MECANICAS NIT
51451502 REPARACIÓN LAVANDERIA Y TINTORERIA NIT
51451503 REPARACION AIRE ACONDICIONADO Y REFRIGERACIÓN NIT
51452001 REPARACIÓN EQUIPO MOBILIARIO NIT
51453501 REPARACION CORTINAS Y TELAS NIT
51453502 REPARACION MOQUETAS Y ALFOMBRAS NIT
51453503 REPARACION CRISTALES SOMBRILLAS Y HAMACAS NIT
51453504 REPARACIÓN EQUIPO DE RESTAURACIÓN NIT
51453505 CONTRATOS DE MANTENIMIENTO NIT
51453506 REPARACIÓN EQUIPOS DE CAFETERIA NIT
51454001 REPARACIÓN VEHICULOS NIT
51454002 MANTENIMIENTO CARRO BLANCO NIT
514560 ACUEDUCTOS PLANTAS Y REDES NIT
514575 AIRE ACONDICIONADO Y REFRIGERACIÓN NIT
5150 ADECUACION E INSTALACION NIT
515005 INSTALACIONES ELECTRICAS NIT
515010 ARREGLOS ORNAMENTALES NIT
515015 REPARACIONES LOCATIVAS NIT
515095 OTROS NIT
51509501 SUMINISTROS BOMBILLOS Y FLUORESCENTES NIT
51509502 SUMINISTROS DE PINTURAS Y DECORACIÓN NIT
51509503 UTILES Y HERRAMIENTAS PARA REPARACION NIT
51509504 SUMINISTROS DE LIMPIEZA PARA MANTENIMIENTO NIT
51509505 PRECAUCIÓN INCENDIOS NIT
51509515 ACCESORIOS NIT
515505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION NIT
515510 PASAJES FLUVIALES Y/O MARITIMOS NIT
515515 PASAJES AEREOS NIT
515520 PASAJES TERRESTRES NIT
515595 OTROS NIT
5160 DEPRECIACIONES
516055 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES
5165 AMORTIZACIONES NIT
516510 INTANGIBLES NIT
516515 CARGOS DIFERIDOS NIT
516595 OTRAS NIT
5195 DIVERSOS NIT
519515 MUSICA AMBIENTAL NIT
519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA NIT
519535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES NIT
519545 TAXIS Y BUSES NIT
519550 ESTAMPILLAS NIT
519560 CASINO Y RESTAURANTE NIT
519561 NIT
519565 PARQUEADEROS NIT
519595 OTROS NIT
51959501 INVITACIONES DIRECCION NIT
51959502 GASTOS ASESORIA OFICINA CENTRAL NIT
51959503 GASTOS VIAJE OPERADORA MESOL NIT
51959504 INVITACIONES ANIMACIÓN NIT
51959505 REGALOS VARIOS ANIMACIÓN NIT
51959506 SUMINISTROS DE LIMPIZA NIT
51959507 MATERIAL DEPORTES Y JUEGOS NIT
51959508 CANON D GESTIÓN NIT
51959509 GASTOS COBRO RECUPERACIÓN CREDITOS NIT
51959511 OBSEQUIOS Y ATENCIONES NIT
51959513 MATERIAL RADIO Y AUDIOVISUALES NIT
5199 PROVISIONES NIT
519905 INVERSIONES NIT
519910 DEUDORES NIT
519915 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NIT
519995 OTROS ACTIVOS NIT
52 OPERACIONALES DE VENTAS NIT
5205 GASTOS DE PERSONAL NIT
520503 SALARIO INTEGRAL NIT
520506 SUELDOS NIT
520521 VIATICOS NIT
520545 AUXILIOS NIT
520554 SEGUROS NIT
520560 INDEMNIZACIONES LABORALES NIT
520568 APORTES A ADM DE RIESGOS PROFESIONALES ARP NIT
520569 APORTES A EPS NIT
520572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR NIT
520575 APORTES I.C.B.F. NIT
520578 SENA NIT
520595 OTROS NIT
52059501 COMIDAS DE EMPLEADOS NIT
52059502 TRANSPORTE DE PERSONAL NIT
52059503 TURNO DE FUNCIONARIO NIT
5210 HONORARIOS NIT
521095 OTROS NIT
5235 SERVICIOS NIT
523505 ASEO Y VIGILANCIA NIT
523535 TELEFONO NIT
523540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS NIT
523550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS NIT
523560 PROPAGANDA, PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN NIT
52356001 PUBLICIDAD Y SEÑALIZACIÓN INTERIOR NIT
52356002 PUBLICIDAD EXTERIOR CORPORATIVA NIT
52356003 PUBLICIDAD EXTERIOR HOTELES NIT
52356004 PUBLICIDAD EXTERIOR MISCELANEOS NIT
52356005 PUBLICIDAD EXTERIOR CO-OP NIT
52356006 GASTOS DE PRODUCCIÓN Y DISEÑO NIT
52356007 PUBLICIDAD PERIODICOS Y REVISTAS NIT
52356008 FOLLETOS NIT
52356009 FERIAS TURISTICAS Y WORK-SHOPS AMERICA NIT
52356010 FERIAS TURISTICAS Y WORK-SHOPS MEXICO NIT
52356011 REGALOS VARIOS DE PROMOCIÓN NIT
52356012 1% MARKETING FEE NIT
52356013 2% HONORARIOS SOL MELIA NIT
52356014 FUERZA DE VENTAS NIT
52356015 PUBLICIDAD RADIO TV NIT
523595 OTROS NIT
525505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION NIT
525525 PASAJES FERREOS NIT
525595 OTROS NIT
5295 DIVERSOS NIT
529520 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS NIT
529565 PARQUEADEROS NIT
529580 GASTOS OTRAS OFICINAS NIT
529595 OTROS NIT
52959501 INVITACIONES IN HOUSE NIT
52959502 INVITACIONES EXTERIOR NIT
52959503 MAILINGS NIT
52959504 GASTOS OFICINA AMERICA NIT
52959505 CONSUMOS CHEQUES DE BONOS NIT
52959506 REPRESENTANTES HOTELEROS NIT
52959507 DIRECTORIOS TELEFONICOS NIT
52959508 SERVICIOS HOTELEROS NIT
52959509 VARIOS NIT
52959510 TOUR CONDUCTOR NIT
52959511 REGALOS VARIOS DE PROMOCIÓN NIT
53 NO OPERACIONALES NIT
5305 FINANCIEROS NIT
530505 GASTOS BANCARIOS NIT
530510 REAJUSTE MONETARIO - UPAC NIT
530525 DIFERENCIA EN CAMBIO NIT
530530 GASTOS EN NEGOCIACION CERTIFICADOS DE CAMBIO NIT
530535 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS NIT
53053505 OTROS A Y B NIT
53053506 OTROS NIT
530540 INTERESES POR MORA NIT
530550 COMISION TARJETA DE CREDITO NIT
530555 EMERGENCIA ECONOMICA NIT
530595 OTROS NIT
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES NIT
531005 VENTA DE INVERSIONES NIT
531010 VENTA DE CARTERA NIT
531015 VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NIT
531025 VENTA DE OTROS ACTIVOS NIT
531030 RETIRO DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NIT
531035 RETIRO OTROS ACTIVOS NIT
531095 OTROS NIT
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS NIT
531505 COSTAS Y PROCESOS JUDICIALES NIT
531515 COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES NIT
531525 PRORRATEO IVA DESCONTABLE NIT
531595 OTROS NIT
5395 GASTOS DIVERSOS NIT
539505 DEMANDAS LABORALES NIT
539515 INDEMNIZACIONES NIT
539520 MULTAS, SANCIONES Y LITIGIOS NIT
539525 DONACIONES NIT
539530 CONSTITUCION DE GARANTIAS NIT
539535 AMORTIZACION DE BIENES ENTREGADOS EN COMODATO NIT
539595 OTROS NIT
54 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS NIT
540515 CONTRIBUCIONES ESPECIALES
59 GANANCIAS Y PERDIDAS NIT
6 COSTOS DE VENTAS NIT
61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS NIT
6140 HOTELES Y RESTAURANTES NIT
614005 HOTELERIA NIT
61400505 GASTOS PERSONALES
, 6140050503 SALARIO INTEGRAL NIT
6140050506 SUELDOS NIT
6140050521 VIATICOS NIT
6140050545 AUXILIOS NIT
6140050554 SEGUROS NIT
6140050560 INDEMNIZACIÓN LABORAL NIT
6140050568 APORTES ADM. DE RIESGOS PROFESIONALES A.R.P. NIT
6140050569 APORTES A EPS NIT
6140050572 APORTES A CAJA DE COMPENSACIÓN NIT
6140050575 APORTES AL I.C.B.F. NIT
6140050578 SENA NIT
6140050585 CASINO (COMIDAS DE EMPLEADOS) NIT
6140050586 TRANSPORTE PERSONAL NIT
6140050595 OTROS NIT
6140050596 PROCESOS LABORALES NIT
6140050598 TURNOS DE FUNCIONARIOS NIT
6140051035 ASESORIAS TECNICA NIT
6140051036 HONORARIOS OPC NIT
6140051040 CONTRATO DE PANADERIA NIT
6140051045 CONTRATO INSTRUCTOR GIMNASIO NIT
6140051050 HONORARIOS SUSCRIPCION PAGINA WEB NIT
61400515 IMPUESTOS NIT
6140052015 ALQUILER EQUIPOS NIT
6140052040 IMPUESTO DE VEHICULO NIT
6140052510 AFILIACIÓN Y SOSTENIMIENTO NIT
614000530 SEGURO NIT
6140053010 CUMPLIMIENTO NIT
6140053515 CONTRATOS DE LIMPIEZA NIT
6140053520 CONTRATOS DE MANTENIMIENTO NIT
6140053540 CORREO PORTES Y TELEGRAMA NIT
6140053550 TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS NIT
6140053555 GAS NIT
6140053575 TRANSPORTE HUESPEDES NIT
6140053576 SERVICIO TELEVISION CABLE NIT
6140053577 TRANSPORTE EVENTOS NIT
61400540 GAS LEGALES NIT
6140054001 LICENCIAS INSPECCIONES NIT
6140054002 ADUANEROS NIT
6140055010 ARREGLOS ORNAMENTALES NIT
6140055505 ALOJAMIENTO MANUTENCIÓN NIT
6140055516 PASAJES AEREOS OPC NIT
6140055525 PASAJES FERREOS NIT
61400560 PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCIÓN
6140056007 PUBLICIDAD PERIODICOS Y REVISTAS NIT
6140055515 PUBLICIDAD DIARIO OFICIAL NIT
61400595 DIVERSOS NIT
6140059515 MUSICA AMBIENTAL NIT
6140059531 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS O.P.C. NIT
6140059533 COSTOS Y GASTOS BUSSINES NIT
6140059535 COMBUSTIBLES DE COCINA NIT
6140059550 ORQUESTAS Y ESPECTACULOS NIT
6140059555 ATENCIONES A CLIENTES NIT
6140059560 DESAYUNO CORTESIA NIT
6140059561 HIELO Y AGUA CRISTAL NIT
6140059562 SUMINISTRO A BARES NIT
6140059563 MATERIAL DE DEPORTES Y JUEGOS NIT
6140059564 SUMINISTROS HELADERIA NIT
6140059566 SUMINISTROS MISCELANEOS NIT
6140059567 SUMINISTROS HUESPEDES NIT
6140059568 BAJAS ROTURAS Y QUEBRANTO NIT
6140059569 SUMINISTRO DE LIMPIEZA NIT
6140059570 PLANTAS Y FLORES NIT
6140059571 SUMINISTRO DE PAPEL Y MENU NIT
6140059572 CRISTALERIA NIT
6140059573 VAJILLA NIT
6140059574 MENAJE NIT
6140059575 CUBIERTERA NIT
6140059576 GASTOS OVER BOOKING NIT
6140059577 DAÑOS DE MATERIA PRIMA NIT
6140059578 BANQUETES Y EVENTOS NIT
6140059579 SUMINISTROS LAVANDERIA TINTORERIA NIT
6140059580 LENCERIA NIT
6140059581 LAVANDERIA (DISTRIBUCIONES) NIT
6140059583 LAVANDERIA EXTERIOR NIT
6140059584 DECORACIONES NIT
6140059585 FEES RESERVACIONES NIT
6140059586 ZONA HUMEDA NIT
6140059587 FEES COMERCIALIZADORA NIT
6140059588 REINTEGRO POR DAÑOS Y PERDIDAS NIT
614010 CAMPAMENTO Y OTROS TIPOS DE HOSPEDAJE NIT
614015 RESTAURANTES NIT
614020 BARES Y CANTINAS NIT
614095 ACTIVIDADES CONEXAS NIT
61409501 TELEFONOS NIT
61409509 OTROS MINIBAR NIT
61409510 LAVANDERIA NIT
61409905 GASTOS PERSONALES NIT
61409912 RESTAURANTES NIT
61409913 BARES Y CANTINAS NIT
61409914 ACTIVIDADES CONEXAS NIT
61409915 IMPUESTOS NIT
61409930 SEGUROS NIT
61409965 DIVERSOS NIT
61409990 COSTOS COMESTIBLES NIT
61409991 COSTOS DE BEBIDAS NIT
61409992 COSTOS DE CIGARRILLOS NIT
61409993 COSTOS DE TELEFONOS NIT
61409994 COSTOS OTROS ARTICULOS MINIBARES NIT
61409995 COSTOS LAVANDERIA NIT
6145 TRANSPORTE ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES
614540 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS PARA EL TRANSPORTE
6145002 MANTENIMIENTO DE VEHICULOS NIT
614545 AGENCIA DE VIAJES
61454501 RECEPTIVOS NIT
61454502 TKS AEREOS NIT
61454503 HOTELES Y RESTAURANTES NIT
61454504 TKS TERRESTRES NIT
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
81 DERECHOS CONTINGENTES
8105 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA
810505 VALORES MOBILIARIOS
810510 BIENES MUEBLES
8110 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA
811015 BIENES INMUEBLES
811020 CONTRATOS DE GANADO EN PARTICIPACION
8115 BIENES Y VALORES EN PODER DE TERCEROS
811505 EN ARRENDAMIENTO
811510 EN PRESTAMO
811515 EN DEPOSITO
811520 EN CONSIGNACION
8120 LITIGIOS Y/O DEMANDAS
812005 EJECUTIVOS
812010 INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
8125 PROMESAS DE COMPRAVENTA
8195 DIVERSAS
819505 VALORES ADQUIRIDOS POR RECIBIR
819595 OTRAS
819599 AJUSTES POR INFLACION.
82 DEUDORAS FISCALES
83 DEUDORAS DE CONTROL
8305 BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
8310 TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS
831005 ACCIONES
831010 BONOS
831095 OTROS
8315 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADOS, AGOTADOS Y/O A
831506 MATERIALES PROYECTOS PETROLEROS
831532 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO
831544 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO
831548 FLOTA Y EQUIPO AEREO
831552 FLOTA Y EQUIPO FERREO
831556 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES
831560 ARMAMENTO DE VIGILANCIA
831562 ENVASES Y EMPAQUES
831564 PLANTACIONES AGRICOLAS Y FORESTALES
831568 VIAS DE COMUNICACION
831572 MINAS Y CANTERAS
831576 POZOS ARTESIANOS
831580 YACIMIENTOS
831584 SEMOVIENTES
8320 CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS
832005 PAIS
832010 EXTERIOR
8325 ACTIVOS CASTIGADOS
832505 INVERSIONES
832510 DEUDORES
832595 OTROS ACTIVOS
8330 TITULOS DE INVERSION AMORTIZADOS
833005 BONOS
833095 OTROS
8335 CAPITALIZACION POR REVALORIZACION DE PATRIMONIO
8395 OTRAS CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL
839505 CHEQUES POSTFECHADOS
839510 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO
839515 CHEQUES DEVUELTOS
839520 BIENES Y VALORES EN FIDEICOMISO
839525 INTERESES SOBRE DEUDAS VENCIDAS
839595 DIVERSAS
8399 AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS
839905 INVERSIONES
839910 INVENTARIOS
839915 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
839920 INTANGIBLES
839925 CARGOS DIFERIDOS
839995 OTROS ACTIVOS
84 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA (CR)
85 DEUDORAS FISCALES POR CONTRA (CR)
86 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR)
8601
860101
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
91 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
9105 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA
9110 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA
911020 CONTRATOS DE GANADO EN PARTICIPACION
9115 BIENES Y VALORES RECIBIDOS DE TERCEROS
911505 EN ARRENDAMIENTO
911510 EN PRESTAMO
911515 EN DEPOSITO
911520 EN CONSIGNACION
911525 EN COMODATO
9120 LITIGIOS Y/O DEMANDAS
912005 LABORALES
912010 CIVILES
912015 ADMINISTRATIVOS O ARBITRALES
912020 TRIBUTARIOS
9125 PROMESAS DE COMPRAVENTA
9130 CONTRATOS DE ADMINISTRACION DELEGADA
9135 CUENTAS EN PARTICIPACION
9195 OTRAS RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
92 ACREEDORAS FISCALES
93 ACREEDORAS DE CONTROL
9305 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
9395 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS DE CONTROL
939505 DOCUMENTOS POR COBRAR DESCONTADOS
939510 CONVENIOS DE PAGO
939515 CONTRATOS DE CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES POR EJECUTAR
939520 PEDIDOS COLOCADOS
939525 ADJUDICACIONES PENDIENTES DE LEGALIZAR
939530 RESERVA ARTICULO 3o. LEY 4/80
939535 RESERVA COSTO REPOSICION SEMOVIENTES
9399 AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO
939905 CAPITAL SOCIAL
939910 SUPERAVIT DE CAPITAL
939915 RESERVAS
939925 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES DECRETADAS EN ACCIONES, CUOTAS O PARTES
939930 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
94 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA (DB)
95 ACREEDORAS FISCALES POR CONTRA (DB)
96 ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA (DB)
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NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
HOTEL UTS S.A.
INFORME DE AUDITORIA DE INGRESOS

30 de septiembre de 2019
NO
C.C. DESCRIPCION RESERVAS ALOJADOS CAJA
13050501 138020 11050501
1 16 ALOJAMIENTO
ALOJAMIENTO 7,554,579 1,311,821 0
LARGA ESTADIA 3,000,000 0 0
PAX ADICIONALES 100,000 0 0
TOTAL 10,654,579 1,311,821 0
2 ALIMENTOS
M
I
N
I
B
A
R
E PRODUCTOS GRAVADOS 182,560 0 0
S
11 ALIMENTOS RESTAURANTE BOUTIQUE 214,834 160,631 585,908
(
2
0
15 BANQUETES ALIMENTOS 0 7,852,275 0
)
12 DESAYUNO PENSION 615,000 165,000 0
21 ALIMENTOS ROOM SERVICE 13,920 36,656 0
12 ALIMENTOS RESTAURANTE VACACIONAL 446,003 445,371 1,458,327
TOTAL 1,472,317 8,659,933 2,044,235
3 INGRESOS VARIOS
DESCORCHES 0 70,000 0
EVENTOS (15)
ALQUILER DE EQUIPOS 0 190,000 0
FOTOCOPIAS DE EVENTOS 0 20,000 0
OTROS YS.(60)
FOTOCOPIAS 600 0 0
18 LAVANDERIA 129,500 172,000 0
EVENTOS (15) SERVICIO MESEROS 0 658,442 0
OTROS YS.(60=
ARRENDAMIENTO (19%) 0 1,200,000 0
OTROS YS(60) SERVICIO DE PARQUEADERO 0 720,000 0

EVENTOS (15) ALQUILER DE SALONES 0 1,563,547 0
OTROS YS. (60) SEGURO HOTELERO (Rec.costos y gtos) 328,300 73,700 0
TOTAL 458,400 4,667,689 0
4 INGRESO PARA TERCEROS 281505

CEPILLADO/CORTE 25,000 0 0
PROPINA RESTAURANTE VACACIONAL 21,186 0 14,122
PROPINA RESTAURANTE BOUTIQUE 12,285 0 24,782
SERVICIO TAXIS AERO TERRESTRES 30,000 0 0
TOTAL 88,471 0 38,904
5 M BEBIDAS
I
N
I
B
A
R PRODUCTOS EXCLUIDOS 100,100 0 0
E
S
(
2
0
PRODUCTOS GRAVADOS 196,780 0 0
)
EVENTOS (15) BANQUETES BEBIDAS 0 108,824 0
R1 11 BEBIDAS RESTAURANTE BOUTIQUE 28,860 0 177,654
22 BEBIDAS ROOM SERVICE 3,480 0 0
R2 12 BEBIDAS PISCINA 146,644 48,700 675,388
TOTAL 475,864 157,524 853,042
6 TELEFONO
17 SERVICIO DE INTERNET 205,000 55,000 0
17 SERVICIO DE TELEFONO 3,990 0 0
TOTAL 208,990 55,000 0
7 OTROS INGRESOS
403- MAQUINAS DE AFEITAR 13,920 0 0
412- PANTUFLAS 46,032 0 0
6
0 413- DESODORANTES 2,204 0 0
414- CEPILLO DENTAL 10,440 0 0

MISCELANEOS 100,000 0 0
POSTALES CHICAMOCHA 10,000 0 0
TOTAL 182,596 0 0
8 ANTICIPOS
ANTICIPO EVENTO 0 0 956,000
ANTICIPO BONO 0 0 116,379
TOTAL 0 0 1,072,379
9 22 INGRESOS AGENCIA (COMERCIALIZADORA)

COMISIONES PLANES (iva 19%) 0 10,178,038 0
TOTAL 0 10,178,038 0
TOTAL DIA 13,541,217 25,030,005 4,008,560
Los valores que incluyen impuesto de iva o impoconsumo, según corresponda, tienen los impuestos in
Listado de centros de costo

No. Descripción
Operativos Administrativos
11 R1
12 R2 40 Administración (Gerencia, Dpto financier
13 B1 41 Mercadeo y Ventas
14 B2 42 Mantenimiento
15 Eventos y banquetes 43 Seguridad
16 Reservas y alojamiento 44 Enérgeticos (Agua, luz, gas, combustible
17 Teléfonos 45 La propiedad (Socios) (Por contratos alg
18 Lavandería 60 Otros ingresos (Reciclaje, ventas, divisa
19 Parqueadero peso, seguros.
20 Mini bares
21 Room service
22 Comercializadora
**** Los debitos de los asientos contables son las cuentas indicadas en las
columnas.
Los registros contables se elaboran con el siguiente formato:
Nº CUENTA DESCRIPCION C.C. DEBITO CREDITO
**** En el punto 3 los seguros se manejan como recuperación de costos y

gastos y sin iva.
**** En el punto 7, los productos misceláneos de minibares, pueden tener

dos tratamientos:
Como ingreso por centro de costos minibares cuenta 41409520

Como ingreso por centro de costo "otros ingresos 60" cuenta 429593
Iva: Habitaciones, venta minibares (según corresponda), servicio de meseros, arrendamientos

llamadas ld,, servicio de parqueadero,alguiler de equipos, lavanderia
fotocopias, descorches.
Consumo: Servicio de bar, restaurante y cafetería.

El hotel UTS S.A., es autoretenedor de renta
tarifa 0,8%
El registro contable es
13551512 Db
23657501 Cr
Sobre el valor del ingreso, antes de iva y antes de impoconsumo.
TOTAL
8,866,400
3,000,000
100,000
11,966,400
182,560
961,373
7,852,275
780,000
50,576
2,349,701
12,176,485
70,000
190,000
20,000
600
301,500
658,442
1,200,000
720,000
1,563,547
402,000
5,126,089
25,000
35,308
37,067
30,000
127,375
100,100
196,780
108,824
206,514
3,480
870,732
1,486,430
260,000
3,990
263,990
13,920
46,032
2,204
10,440
100,000
10,000
182,596
956,000
116,379
1,072,379
10,178,038
10,178,038
42,579,782
enen los impuestos incluidos.

(Gerencia, Dpto financiero, Recurso H.)
gua, luz, gas, combustible)

Socios) (Por contratos algo de utilidad)
(Reciclaje, ventas, divisas, ajuste al
os, arrendamientos
CUENTA DESCRIPCION C.C. DEBITO
13050501 CLIENTES HUESPEDES $ 10,654,579

138020 CUENTAS X COBRAR $ 1,311,821
41400501 ALOJAMIENTO 16
24080102 IVA GENERADO
13551512 ANTI. IMPTP DE RENTA AUTO RETFTE $ 80,446
23657501 AUTO ¡RETFTE RENTA POR PAGAR
SUMAS IGUALES $ 12,046,846
11050501 CAJA $ 2,044,235

13050501 CLIENTES HUESPEDES $ 1,472,317
41411501 COMESTIBLES
24080101 IVA GENERADO 19%
249501 IMPUESTO AL CONSUMO $ 90,071
13551512 AUTORTEFTE RENTA X PAGAR
13050501 CLIENTES HUESPEDES $ 45,840

41401506 DESCORCHES
41401505 ALQUILER DE EQUIPOS
429567 FOTOCOPIAS
41409508 LAVANDERIA
41401508 MESEROS
422010 ARRIENDO
429594 SERVCIOS PARQUEADERO
41401504 ALQUILER DE SALONES
425050 SEGURO HOTELERO
13551512 ANRICIOI DE IMPUESTO RENTA $ 34,971
23657501 AUTO RTEFTE POR PAGAR

13050501 CUENTAS X COBRAR $ 88,471
281505 DESCORCHES
SUMAS IGUALES $ 127,375

138020 CUENTAS X COBRAR $ 157,524
11050501 CAJA PRINCIPAL $ 853,042
41401502 BEBIDAS 20
41401502 BEBIDAS 11
41401502 BEBIDAS 12
41401502 BEBIDAS 15
41401502 BEBIDAS 21
249501 IMPUESTO AL CONSUMO
13551512 ANTICIPO DE RENTA $ 10,935
23657501 AUTORENTA X PAGAR

138020 CUNETAS POR COBRAR $ 55,000
41409501 TELEFONO LLAMADAS LARGA 17
135511512 ANTICIPO DE IMPTO DE RENTA $ 1,775
23657501 AUTORETEFUENTE
SUMAS IGUALES $ 265,765

138020 CUENTAS X COBRAR $ 10,178,038
422505 COMISIONES 22
24080101 IVA GENERADO
13551512 ANTICIPO IMPUESTO DE RENTA $ 68,424
23657501 AUTORETEFUENTE
CREDITO
$ 10,055,798
$ 1,910,602
$ 80,446
$ 12,046,846
CREDITO
$ 153,412
$ 890,160
$ 7,270,625
$ 2,897,871
$ 46,830
$ 29,148
$ 888,439
$ 90,071
$ 12,266,566
CREDITO
$ 58,824
$ 159,664
$ 16,807
$ 253,361
$ 553,313
$ 1,008,403
$ 605,042
$ 1,313,905
$ 402,000
$ 754,171
$ 34,971
$ 5,160,460
CREDITO
$ 127,375
$ 127,375
CREDITO
$ 265,461
$ 191,217
$ 806,233
$ 100,763
$ 3,222
$ 31,419
$ 88,115
$ 10,935
$ 1,497,365
CREDITO
$ 221,840
$ 42,150
$ 1,775
$ 265,765
CREDITO
$ 8,552,973
$ 1,625,065
$ 68,424
$ 10,246,462
SALARIO MÍNIMO $ 1,160,000
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 140,000 0
PAGO PARAFISCALES
SENA 2%
ICBF 3%
CAJA DE COMPENSACION FAMIL 4%
SEGURIDAD SOCIAL Y PENSIÒN

DESCRIPCION EMPLEADO EMPRESA
SALUD 4% 8.5%
PENSION 4% 12%
CARGAS PRESTACIONALES
CESANTIAS 8.333%
PRIMA DE SERVICIOS 8.333%
VACACIONES 4.17%
INT. CESANTIAS 12.00%
FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL

De >=4 SMMLV a < 16 SMMLV 1.0% $ 4,640,000 $ 18,560,000
Entre 16 SMMLV y 17 SMMLV 1.2% $ 18,560,001 $ 19,720,000
Entre 17 SMMLV y 18 SMMLV 1.4% $ 19,720,001 $ 20,880,000
Entre 18 SMMLV Y 19 SMMLV 1.6% $ 20,880,001 $ 22,040,000
Entre 19 SMMLV Y 20 SMMLV 1.8% $ 22,040,001 $ 23,200,000
mayor de 20 SMMLV 2.0% $ 23,200,001
RANGO EN UVT TARIFA PUNTOS

MARGINAL ADICIONALES
DESDE HASTA
>0 87 0% 0
> 87 145 19% (Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos
(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 145
> 145 335 28%
11 UVT
> 335 640 33% 64 UVT
>640 945 35% 165 UVT
>945 2300 37% 272 UVT
>2300 En adelante 39% 773 UVT
ADMINISTRADORA DE RIESGOS PROFESIONALES
ADMINISTRADORA DE RIESGOS PROFESIONALES 1.044%
VALOR UVT PARA CALCULAR RETEFUENTE $ 42,412
HORAS EXTRAS Y RECARGOS NOCTURNOS

RECARGO NOCTURNO ORDINARIO 35% 0.35
HORA EXTRA DIURNA 25% 1.25
HORA EXTRA NOCTURNA 75% 1.75
HORA ORDINARIA DOMINICAL O FESTIVA 75% 1.75
HORA EXTRA DIURNA DOMINICAL O FESTIVA 100% 2
HORA EXTRA NOCTURNA DOMINICAL O FESTIVA 150% 2.5
RECARGO NO CTURNO DOMINICAL O FESTIVO 110% 2.1
PUNTOS
ADICIONALES
0
reso laboral gravado expresado en UVT menos 87 UVT) x 19%
o laboral gravado expresado en UVT menos 145 UVT) x 28% más
11 UVT
64 UVT
165 UVT
272 UVT
773 UVT
NOMBRE DEL EMPLEADO CEDULA DE CIUDADANIA
1 EDITH CARDENAS HERNANDEZ 63.340.368 BUCARAMANGA
2 MARIA VICTORIA PINILLA GARCES 63.345.823 BUCARAMANGA
3 NELLY ROJAS RIVERA 63.341.413 BUCARAMANGA
4 DENIS MILENA RIVERO SARMIENTO 37.722.122
5 ARNULFO BOHORQUEZ 5.789.226 PIEDECUESTA
6 ARTIDORO ALVAREZ MANTILLA 5.707.484
7 FERMIN MANOSALVA BARON 5.704.387
8 SAUL ROJAS BARRERA 91.343.732
9 LUIS HERNANDO VILLAMIL CHACON
10 SUSANA CARVAJAL PEÑA
11 LAURA ROCIO ANGARITA BECERRA 37,557,348
12 MAYERLI CAROLINA GELVES
13 ADRIANA SANCHEZ RODRIGUEZ 63.295.891BUCARAMANGA
14 CLAUDIA MONICA MAYORGA RINCON 63.332.643
15 ELIANA MILENA SANCHEZ MANTILLA 63.361.193
16 MARIELA
17 MIGUEL
18 CESAR AUGUSTO NIÑO GONZALEZ
19 HUMBERTO LUNA LUNA
20 GABRIEL
21 JAIME
22 NELLY DEL ROSARIO TERAN

23 JULIO SANZ
24 ELIZABETH MEDINA MANCILLA
25 MILENA SIERRA
26 ELSA GOMEZ BAUTISTA
27 MAYRA ALEJANDRA RAMOS 37.751.388

28 OMAIRA SANTOS
29 YESENIA PLATA DIAZ
30 CLAUDIA MARCELA RAMIREZ 1,098,650,272
CARGO SALARIO CLASE CONTRATO FECHA INICIO FECHA FINAL.
ADMINISTRADORA 1,068,000 INFERIOR A 1 AÑO 1-Jun-01 31-May-02
ASIS. FINANCIERA 624,200 INDEFINIDO 1-Nov-01
SEC. GERENCIA 466,500 INFERIOR A 1 AÑO 1-Nov-01 1-Apr-06
AUX. CONTABLE 381,500 INDEFINIDO
SERVICIOS GNAL. 414,700 INDEFINIDO 1-Aug-00 30-Oct-01
SERVICIOS GNAL. 381,500 INDEFINIDO 1-Nov-01 28-Feb-02
SERVICIOS GNAL. 381,500 INDEFINIDO 1-Nov-01 28-Feb-02
SERVICIOS GNAL. 381,500 INFERIOR A 1 AÑO 1-Nov-01 28-Feb-02
GERENTE INDEFINIDO 15-Oct-04
ADMINISTRADORA 699,800 INDEFINIDO 1-Apr-01 30-Oct-01
AUXILIAR CARTERA INDEFINIDO
AUXILIAR CONTABLE INFERIOR A 1 AÑO
ASIST ADMON
ASIST ADMON
CAJERA 414,700 INDEFINIDO 1-Nov-01 28-Feb-02
COCINA
ALMACENISTA
MENSAJERO
ALMACENISTA
SERVICIOS GNAL.
SERVICIOS GNAL.
ASERORA COMERCIAL
ASERORA COMERCIAL
ASERORA COMERCIAL
ASERORA COMERCIAL
ADMINISTRADORA
ASIS. ADMON 466,500 INDEFINIDO

SERVICIOS GNAL. INFERIOR A 1 AÑO 7/22/2008
ADMINISTRADORA 700,000 INFERIOR A 1 AÑO
AUX. CONTABLE 465,000 INFERIOR A 1 AÑO 8/6/2008
PENSION SALUD CLASE DE CONTRATO FECHA DE INICIO FECHA FINAL
PORVENIR COMFENALCO INFERIOR A 1 AÑO 8-Jun-02 7-Oct-04
ISS ISS
ISS COMFENALCO INDEFINIDO 4/2/2003
SANTANDER COOMEVA
PROTECCION COLPATRIA
ISS COLPATRIA
ISS COLPATRIA
COLFONDOS COMFENALCO
COLFONDOS COMFENALCO
HORIZONTE SOLSALUD
CARGO CLASE DE CONTRATO FECHA DE INICIO FECHA FINAL CARGO
ADMINISTRADORA INDEFINIDO 10/16/2004 GERENTE
SECRETARIA
NÓMINA MES DE ENERO HORAS EXTRAS MES DE JUNIO
DEVENGADO DEDUCIDO 1.25 1.75 0.35 2 2.5 2.1 1.75
SUELDO DEVENGADO VALOR TOTAL DE
APORTE RECARGO NOCTURNO H. EXTRA DIURNA H. EXTRA NOCTURNA RECARGO DOMINICAL HORA ORDINARIA
CÓDIGO CARGO APELLIDOS Y NOMBRES BASICO DIAS BÁSICO EXTRAS Y TOTAL AUXILIO DE CON SALUD PENSION FONDO DE RETENCION EN LA EMBARGO OTROS TOTAL NETO A PAGAR FIRMA RECIBIDO H. EXTRA DIURNA H. EXTRA NOCTURNA HORAS EXTRAS Y
COMISIONES PRIMA SINDICAL ORDINARIO DOMINICAL O FESTIVA DOMINICAL O FESTIVO O FESTIVO DOMINICAL O FESTIVA
MENSUAL LABORADOS DEVENGADO RECARGOS DEVENGADO TRANSPORTE AUX. DE SOLIDARIDAD FUENTE SALARIOS DESCUENTOS DEDUCIDO RECARGOS
TRANSPORTE 4% 4% 1.5% CANT. VALOR CANT. VALOR CANT. VALOR CANT. VALOR CANT. VALOR CANT. VALOR CANT. VALOR
MARIA DEL CARMEN VANEGAS
1 Gerente General ROJAS C.C. 63,340,368 13,600,000 30 $ 13,600,000 $ - $ 13,600,000 $ - $ 13,600,000 $ 380,800 $ 380,800 $ 95,200 $ 1,240,000 $ 2,096,800 $ 11,503,200 $ - $ -
VALERIA ZEA ROJAS C.C.
2 Gerente Financiero Contador 37,722,122 4,500,000 30 $ 4,500,000 $ - $ 4,500,000 $ - $ 4,500,000 $ 180,000 $ 180,000 $ 360,000 $ 4,140,000 $ - $ -
3 Gerente operaciones ARTURO VIDAL C.C. 13,843,495 2,700,000 30 $ 2,700,000 $ - $ 2,700,000 $ - $ 2,700,000 $ 108,000 $ 108,000 $ 216,000 $ 2,484,000 $ - $ -
MARIANA CASTILLO C.C.
4 Jefe de eventos y banquetes 37,150,212 2,200,000 30 $ 2,200,000 $ - $ 2,200,000 $ 140,000 $ 2,340,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 176,000 $ 2,164,000 $ - $ -
GERARDO PADILLA C.C. 91,100,107
5 Auditor interno 2,000,000 30 $ 2,000,000 $ - $ 2,000,000 $ 140,000 $ 2,140,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 160,000 $ 1,980,000 $ - $ -
AIDEE LEON GALVIS C.C. 63,312,658

6 Asistente contable 1,800,000 30 $ 1,800,000 $ - $ 1,800,000 $ 140,000 $ 1,940,000 $ 72,000 $ 72,000 $ 144,000 $ 1,796,000 $ - $ -
7 Mesero restaurante 1 LUIS SUAREZ C.C. 91,250,822 1,160,000 30 $ 1,160,000 $ - $ 1,160,000 $ 140,000 $ 1,300,000 $ 46,400 $ 46,400 $ 92,800 $ 1,207,200 $ - $ -
MONIKA GONZALEZ C.C. 37,820,156
8 Mesera restaurante 2 1,160,000 30 $ 1,160,000 $ - $ 1,160,000 $ 140,000 $ 1,300,000 $ 46,400 $ 46,400 $ 92,800 $ 1,207,200 $ - $ -
MARIA EUGENIA ROJAS C.C.
9 Auxiliar bar 1 37,815,468 1,160,000 30 $ 1,160,000 $ - $ 1,160,000 $ 140,000 $ 1,300,000 $ 46,400 $ 46,400 $ 92,800 $ 1,207,200 $ - $ -
10 Auxiliar bar 2 LEONEL MEZA C.C. 91,251,664 1,160,000 30 $ 1,160,000 $ - $ 1,160,000 $ 140,000 $ 1,300,000 $ 46,400 $ 46,400 $ 92,800 $ 1,207,200 $ - $ -
EMMA ROJAS DE ARIAS C.C.
11 Recepcionista 63,345,723 1,300,000 30 $ 1,300,000 $ - $ 1,300,000 $ 140,000 $ 1,440,000 $ 52,000 $ 52,000 $ 104,000 $ 1,336,000 $ - $ -
CAMILA ROJAS GOMEZ BARAJAS
12 Camarera C.C. 1,095,645,211 1,160,000 30 $ 1,160,000 $ - $ 1,160,000 $ 140,000 $ 1,300,000 $ 46,400 $ 46,400 $ 92,800 $ 1,207,200 $ - $ -
SERGIO BUENAHORA C.C.
13 Botones 13,854,496 1,160,000 30 $ 1,160,000 $ - $ 1,160,000 $ 140,000 $ 1,300,000 $ 46,400 $ 46,400 $ 92,800 $ 1,207,200 $ - $ -
TOTALES $ 35,060,000 390 $ 35,060,000 $ - $ - $ - $ 35,060,000 $ 1,400,000 $ 36,460,000 $ 1,239,200 $ 1,239,200 $ 95,200 $ 1,240,000 $ 3,813,600 $ 32,646,400 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - $ - $ - $ -
______________________________ ________________________________
AIDEE LEON GALVIS MARIA DEL CARMEN VANEGAS R VALERIA ZEA ROJAS
ELABORÓ GERENTE REVISÓ
Notas: La Gerente tiene salario integral
La Gerente tiene derecho solamente a vacaciones y se calculan sobre el total del salario integral. De 4 a 16 1
El sueldo del gerente de operaciones se carga el ciento por ciento al departamento de reservas y alojamiento. De 16 a 17 1.2
De 17 a 18 1.4
Se requiere: De 18 a 19 1.6
Diligenciar el cuadro de nómina correspondiente al mes de enero 2023 De 19 a 20 1.8
Contabilizar la nómina correspondiente a ENERO 2023 Mayores de 20 2
ARL para todos los empleados 1,044%
SMMLV PARA 2023 1,160,000.00

AUXILIO DE TRANSPORTE 140,000.00
PARA PRESTACIONES SOCIALES
BASE DE PROVISIÓN
LIQUIDACIÓN % EMPRESA
0
CESANTÍAS $ 22,860,000 8.333% $ 1,904,924
INTERESES PARA LAS CESANTÍAS $ 1,904,924 12% $ 228,591
VACACIONES $ 35,060,000 4.17% $ 1,462,002 0
PRIMA DE SERVICIOS $ 22,860,000 8.333% $ 1,904,924
$ 5,500,440
PARA LA SEGURIDAD SOCIAL

BASE DE
LIQUIDACIÓN TRABAJADOR EMPRESA % TOTAL A PAGAR
SALUD $ 35,060,000 $ 1,239,200 $ - 8.50% $ 1,239,200 SALUD
PENSIÓN $ 35,060,000 $ 1,239,200 $ 4,207,200 12.00% $ 5,446,400 PENSIÓN
ARL $ 35,060,000 $ - $ 366,026 1.044% $ 366,026 ARL
$ 7,051,626
PARAFISCALES
BASE DE
LIQUIDACIÓN TRABAJADOR EMPRESA % TOTAL A PAGAR
CAJA DE COMPENSACIÓN $ 35,060,000 $ - $ 1,402,400 4% $ 1,402,400
SENA $ 35,060,000 $ - $ - 0% $ -
ICBF $ 35,060,000 $ - $ - 0% $ -
$ 1,402,400
CONTABILIZACIÓN PARAFISCALES
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DÉBITOS CRÉDITOS
5105 GASTOS DE PERSONAL $ 1,402,400
510572 Aportes de Caja de Compensación F. $ 1,402,400
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA $ 1,402,400
237010 Aportes de Caja de Compensación F. $ 1,402,400
SUMAS IGUALES $ 1,402,400 $ 1,402,400
CONTABILIZACIÓN PRESTACIONES SOCIALES

510530 Cesantías $ 1,904,924
510533 Intereses a las Cesantías $ 228,591
510536 Prima de Servicios $ 1,904,924
510539 Vacaciones $ 1,462,002
25 OBLIGACIONES LABORALES $ 5,500,440
251010 Cesantías $ 1,904,924
251510 Intereses a las Cesantías $ 228,591
251515 Vacaciones $ 1,462,002
252020 Prima de Servicios $ 1,904,924
SUMAS IGUALES $ 5,500,440 $ 5,500,440
CONTABILIZACIÓN SEGURIDAD SOCIAL

510569 Aportes a entidades promotoras de salud, $ 1,239,200
510570 Aportes a fondos de pensiones $ 5,446,400
510568 Admon de riesgos profesionales, ARL $ 366,026
2370 RETENCIONES Y APORTE DE NÓMINA $ 7,051,626
237005 Aportes a entidades promotoras de salud, $ 1,239,200
237045 Fondos de Pensiones $ 5,446,400
237006 Admon de riesgos profesionales, ARL $ 366,026
SUMAS IGUALES $ 7,051,626 $ 7,051,626
CONTABILIZACIÓN NÓMINA
510506 SUELDOS $ 35,060,000
510515 HORAS EXTRAS $ -
510518 COMISIONES $ -
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE $ 1,400,000
510548 BONIFICACIONES $ -
2370 RETENCIONES Y APORTE DE NÓMINA $ 1,239,200
237005 Aportes a Entid. Prom.de salud, EPS $ 1,239,200
237025 Embargos $ -
237035 Sindicatos $ -
237095 Otros (medicina prepagada)
2380 ACREEDORES VARIOS $ 1,334,400
238030 Fondo de Cesantías y Pensiones $ 1,239,200
238030 Fondo de Solidaridad $ 95,200
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 1,240,000
236505 Retención por salarios laborales $ 1,240,000
1110 BANCOS $ 32,646,400
11100501 Bancolombia $ 32,646,400
CUENTA $ 36,460,000 $ 36,460,000
COMPROBANTE DE NÓMINA
PERIODO DE PAGO:
NOMBRE:
IDENTIFICACIÓN:
CARGO:
DROGUERIAS Y FARMACIAS ARGUELLO HERNANDEZ SAS SALARIO BÁSICO:
NIT. 901.091.849-3
INGRESOS DEDUCCIONES
CONCEPTO CANTIDAD VALOR CONCEPTO
SUELDO 30 $ 1,000,000 FONDO DE SALUD
AUX DE TRANSPORTE 30 $ 117,172 FONDO DE PENSION
TOTAL INGRESOS $ 1,117,172 TOTAL DEDUCCIONES
NETO A PAGAR
RECIBÍ CONFORME:
CLAUDIA JAIMES SARMIENTO OMAR ARGUELLO HERNANDEZ
1,102,365,086 REPRESNTANTE LEGAL
PERIODO DE PAGO:
NOMBRE:
IDENTIFICACIÓN:
CARGO:
NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
RECIBÍ CONFORME:
PERIODO DE PAGO:
NOMBRE:
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NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
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NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
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NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
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NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
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CARGO:
NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
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NOMBRE:
IDENTIFICACIÓN:
CARGO:
NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
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NOMBRE:
IDENTIFICACIÓN:
CARGO:
NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
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NOMBRE:
IDENTIFICACIÓN:
CARGO:
NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
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PERIODO DE PAGO:
NOMBRE:
IDENTIFICACIÓN:
CARGO:
NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
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NOMBRE:
IDENTIFICACIÓN:
CARGO:
NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
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PERIODO DE PAGO:
NOMBRE:
IDENTIFICACIÓN:
CARGO:
NIT. 901.091.849-3
NETO A PAGAR
RECIBÍ CONFORME:
1/122022 12/30/2022
CLAUDIA JAIMES SARMIENTO
1,102,365,086
AUXILIAR DE FARMACIA
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
TOTAL DEDUCCIONES $ 80,000
$ 1,037,172
AR ARGUELLO HERNANDEZ
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
1/122022 12/30/2022
1,102,365,086
1,000,000
DEDUCCIONES
CANTIDAD VALOR
4% $ 40,000
4% $ 40,000
$ 1,037,172
REPRESNTANTE LEGAL
HOTEL UTS S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
Cifras expresadas en miles de pesos colombianos
Enero 1 a noviembre 30 de Año

2019 2018
$ % $
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS 2,769,346 100.00% 2,896,575
HABITACIONES
Ventas 1,970,915 71.17% 2,042,063
Costo de ventas
Nómina 218,504 7.89% 231,509
Otros costos 274,206 9.90% 285,889
Total costo de ventas 492,710 17.79% 517,398
Utilidad departamental habitaciones 1,478,205 53.38% 1,524,665
ALIMENTOS Y BEBIDAS
Ventas
Ventas de alimentos 431,865 15.59% 434,773
Venta de bebidas 85,630 3.09% 96,265
Otras ventas, minibares y otros productos 32,000 1.16% 48,600
Total ventas 549,495 19.84% 579,638
Costo de ventas
Costo de ventas materias primas alimentos 115,240 4.16% 120,563
Costo de ventas bebidas materias primas be 21,430 0.77% 28,465
Total costo de ventas materia prima 136,670 4.94% 149,028
Utilidad bruta en ventas 412,825 14.91% 430,610
Costos departamentos
Nómina 139,470 5.04% 162,299
Otros costos 48,470 1.75% 63,763
Total costos 187,940 6.79% 226,062
Otros ingresos (alquiler de salones, derecho 28,206 1.02% 23,186
descorche, venta de reciclaje, organización de eventos y alquiler
de equipos y activos)
Utilidad departamental alimentos y bebidas 253,091 9.14% 227,734
DEPARTAMENTOS MENORES
Ventas
Venta de teléfonos 68,250 2.46% 76,500
Ventas de lavandería y otros 79,510 2.87% 88,400
Total ventas 147,760 5.34% 164,900
Costo de Ventas
Costo de venta teléfonos 38,150 1.38% 43,727
Costo de ventas lavandería 39,110 1.41% 39,874
Nómina 31,680 1.14% 32,278
Otros costos 17,400 0.63% 19,033
Total costo de ventas 126,340 4.56% 134,912
Utilidad departamental departamentos menor 21,420 0.77% 29,988
OTROS INGRESOS 72,970 2.63% 86,788

(Arriendo de locales, descuentos por pronto pago, aprove
chamiento de inversiones, comisiones, etc.)
UTILIDAD DEPARTAMENTAL TOTAL 1,825,686 65.92% 1,869,175
GASTOS NO DISTRIBUIDOS
Administración
Nomina 138,500 5.00% 142,944
Otros gastos administrativos 220,102 7.95% 224,627
Total gastos administración 358,602 12.95% 367,571
Mercadeo y publicidad
Nomina 29,450 1.06% 30,631
Otros gastos mercadeo y publicidad 68,200 2.46% 69,631
Total gastos mercadeo y publicidad 97,650 3.53% 100,262
Mantenimiento
Nomina 55,250 2.00% 54,931
Otros gastos mantenimiento 75,460 2.72% 81,683
Total gastos mantenimiento 130,710 4.72% 136,614
Agua – luz – energía 139,860 5.05% 142,740
Total gastos no distribuidos 726,822 26.25% 747,187

UTILIDAD DEL EJERCICIO (ANTES DE
CARGOS FIJOS) (UACF) 1,098,864 39.68% 1,121,988
Cargos fijos o gastos a la propiedad e

impuestos (dep. amortiz, imp predial, 364,573 13.16% 367,571
arrend, segur, fcieros)
UTILIDAD DEL EJERCICIO (DESPUES 734,291 26.51% 754,417
DE CARGOS FIJOS)
Mas Otros ingresos 3,100 0.11% 3,250
Menos Otros gastos 2,700 0.10% 2,640
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 734,691 26.53% 755,027

GASTO IMPUESTO DE RENTA 184,750 6.67% 265,555
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 549,541 19.84% 489,472

mbianos
Año Variaciones
2018
% $ %
100.00% -127,229 -4.39%
70.50% -71,148 -3.48%
7.99% -13,005 -5.62%

9.87% -11,683 -4.09%
17.86% -24,688 -4.77%
52.64% -46,460 -3.05%
15.01% -2,908 -0.67%

3.32% -10,635 -11.05%
1.68% -16,600 -34.16%
20.01% -30,143 -5.20%
4.16% -5,323 -4.42%

0.98% -7,035 -24.71%
5.14% -12,358 -8.29%
14.87% -17,785 -4.13%
5.60% -22,829 -14.07%

2.20% -15,293 -23.98%
7.80% -38,122 -16.86%
0.80% 5,020 21.65%
7.86% 25,357 11.13%
2.64% -8,250 -10.78%

3.05% -8,890 -10.06%
5.69% -17,140 -10.39%
1.51% -5,577 -12.75%
1.38% -764 -1.92%
1.11% -598 -1.85%
0.66% -1,633 -8.58%
4.66% -8,572 -6.35%
1.04% -8,568 -28.57%
3.00% -13,818 -15.92%
64.53% -43,489 -2.33%
4.93% -4,444 -3.11%

7.75% -4,525 -2.01%
12.69% -8,969 -2.44%
1.06%
2.40% -1,431 -2.06%
3.46% -2,612 -2.61%
1.90% 319 0.58%

2.82% -6,223 -7.62%
4.72% -5,904 -4.32%
0
4.93% -2,880 -2.02%
25.80% -20,365 -2.73%
38.73% -23,124 -2.06%
12.69% -2,998 -0.82%
26.05% -20,126 -2.67%
0.11% -150 -4.62%

0.09% 60 2.27%
26.07% -20,336 -2.69%

9.17% -80,805 -30.43%
16.90% 60,069 12.27%

HOTEL UTS S.A.
NIT. 900.230.350-0
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS)
ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL
Revelaciones
A 31/10/2019 a 31/12/2018 VARIACIONES
$ % $ % $ %
ACTIVO
Efectivo y equivalentes al efectivo 4 353,539 7% 259,606 5% 93,933 36%

Caja 3,241 2,494 747 30%
Bancos 115,644 117,374 -1,730 -1%
Cartera colectiva 234,654 139,738 94,916 68%
Cuentas comerciales por cobrar y

5 1,468,010 31% 1,460,718 31% 7,292 0%
otras cuentas por cobrar
Clientes 1,390,622 1,380,525 10,097 1%

Anticipos y avances 9,487 10,473 -986 -9%
Promesa de compraventa - bienes raices 0 0 0 #DIV/0!
Anticipo de impuestos y contribuciones 71,632 73,451 -1,819 -2%
Deudores varios 0 0 0 #DIV/0!
Deterioro de cartera -3,731 -3,731 0 0%
Inventarios 6 172,722 4% 243,028 5% -70,306 -29%
Materias primas 54,879 51,873 3,006 6%
Productos terminados 43,059 108,201 -65,142 -60%
Mercancias no fabricadas por la empresa 35,644 42,144 -6,500 -15%
Repuestos y accesorios 39,140 40,810 -1,670 -4%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,994,271 42% 1,963,352 42% 30,919 2%
Propiedades planta y equipo 7 2,766,568 58% 2,766,568 58% 0 0%

Terrenos 1,438,000 1,438,000 0 100%
Activos de operación 193,030 193,030 0 100%
Maquinaria y equipo 1,336,318 1,336,318 0 0%
Equipo de oficina 71,305 71,305 0 0%
Equipo de computación y comunicación 74,518 74,518 0 0%
Equipo de hoteles y restaurantes 160,000 160,000 0 0%
Depreciación acumulada (506,603) (506,603) 0 0%
Intangibles 8 252 0% 252 0% 0 0%
Licencias 15,738 15,738 0 0%
Depreciación y/o amorización acumulada -15,486 -15,486 0 0%
Diferidos 8 0 0% 0 0% 0 #DIV/0!
Gastos pagados por anticipado 0 0 0 #DIV/0!

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 2,766,820 58% 2,766,820 58% 0 0%
TOTAL ACTIVO 4,761,092 100% 4,730,173 100% 30,919 1%
HOTEL UTS S.A.

NIT. 900.230.350-0
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS)
Revelaciones ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL

AÑO 2017 A 31/12/2018 VARIACIONES
$ % $ % $ %
PASIVO
Pasivos financieros 9 104,343 13% 85,834 10% 18,509 22%

Bancos nacionales 104,343 85,834 18,509 22%
Cuentas comerciales por pagar y
10 235,023 28% 228,668 26% 6,355 3%
otras cuentas por pagar
Nacionales 235,023 228,668 6,355 3%
Cuentas por pagar 10 234,015 28% 279,863 32% -45,848 -16%
Costos y gastos por pagar 58,674 78,467 -19,793 -25%
Retencion en la fuente (cree-iva-renta) 14,312 11,312 3,000 27%
Impuesto de renta 157,624 187,462 -29,838 100%
Reteica 3,405 2,622 783 30%
Pasivos por Impuestos Corrientes 218,045 26% 227,062 26% -9,017 -4%
Impuesto sobre las ventas por pagar 199,045 198,032 1,013 1%
Impuesto de industria y comercio 19,000 29,030 -10,030 -35%
Impuesto a la riqueza 0 0 0 #DIV/0!
Beneficios a los empleados 11 38,644 5% 42,793 5% -4,149 -10%
Aporte a entidades promotoras de salud 2,355 2,425 -70 -3%
Aporte a administradoras de riesgo 842 948 -106 -11%
Aporte a icbf, sena y cajas de compensación 2,175 2,257 -82 -4%
Fondos de pensiones y cesantías 5,081 6,092 -1,011 -17%
Salarios por pagar 399 1,481 -73%
Cesantias consolidadas 14,798 15,966 -1,168 -7%
Intereses sobre cesantías 3,122 2,954 168 6%
Vacaciones consolidadas 9,872 10,670 -798 -7%
Otros pasivos no financieros 499 0% 595 0% -96 100%
Anticipo y avances recibidos 499 595 -96 100%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 830,569 100% 864,815 100% -34,246 -4%
Pasivos financieros 9 114,582 14% 109,486 13% 5,096 5%

Bancos nacionales 114,582 109,486 5,096 5%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 114,582 14% 109,486 13% 5,096 5%
TOTAL PASIVO $945,151 25% $974,301 26% -29,150 -3%
PATRIMONIO
Capital Emitido 12 3,000,000 79% 3,000,000 80% 0 0%

Capital autorizado 4,000,000 4,000,000 0 0%
Capital por suscribir -1,000,000 -1,000,000 0 100%
Capital suscrito por cobrar 0 0 0 100%
Prima de Emision 12 120,440 3% 120,440 3% 0 0%
Prima en colocación de acciones, cuotas 120,440 120,440 0 0%
Reservas 483 0% 483 0% 0 0%
Reservas obligatorias 161 161 0 0%
Reservas estatutarias 322 322 0 0%
Resultados del ejercicio 549,541 14% 489,472 13% 60,069 12%
Utilidad del ejercicio 549,541 489,472 60,069 12%
Pérdida del ejercicio 0 0 0 0%
Ganancias Acumuladas ($16,128) 0% ($16,128) 0 0%
Resultados por adopción inicial NIIF (16,128) (16,128) 0 0%
Resultados de ejercicios anteriores $161,605 4% $161,605 4% 0 0%
Utilidades acumuladas 161,605 161,605 0 100%
Pérdidas acumuladas 0 0 0 #DIV/0!
TOTAL PATRIMONIO $3,815,941 100% $3,755,872 100% 60,069 2%
PASIVO + PATRIMONIO : $4,761,092 $4,730,173 30,919 1%

Vr. Intrinseco por accion (En peso)
Colombianos) 16 12,719.80 12,519.57 200 2%
0 0
_________________________ ___________________________ ___________________________

1000
P 1/2
109486
P 2/2
INDICADORES FINANCIEROS Y DE GESTION
INDUSTRIA HOTELERA
% DE OCUPACION No. Habitac. Ocupadas/ No.habitaciones
HABITACIONES VENDIDAS No. Habitac. Ocupadas * No. Dias mes.
2,018
HABITACIONES VALOR % RELACION NORMAL
CONCEPTO
A1 VENTA 2,042,063 11% A2/A1 8 A 10

A2 NOMINA 231,509 14% A3/A1 7 A 10
A3 OTROS COSTOS 285,889 25% A4/A1 15 A 20
A4 TOTAL COSTOS 517,398 75% A5/A1 80 A 85
A5 UTILIDAD DEPARTAMENTAL (A1-A4) 1,524,665
ALIMENTOS Y BEBIDAS
B1 VENTA DE ALIMENTOS 434,773 75% B1/B3 60 A 70

B2 VENTA DE BEBIDAS Y OTROS 144,865 25% B2/B3 30 A 40
B3 VENTAS A&B (B1+B2) 579,638
B4 COSTO DE VENTA MP DE ALIMENTOS 120,563 28% B4/B1 30 A 35
B5 COSTO DE VENTA MP DE BEBIDAS 28,465 20% B5/B2 20 A 25
B6 COSTO DE VENTAS MP A&B (BA+B5) 149,028 26% B6/B3 30 A 35
B7 NOMINA 162,299 28% B7/B3 20 A 25
B8 OTROS COSTOS 63,763 11% B8/B3 8 A 10
B9 TOTAL NOMINA Y OTROS COSTOS (B7+B8) 226,062 39% B9/B3 28 A 35
B10 TOTAL COSTOS 375,090 65% B10/B3 67 A 70
B11 OTROS INGRESOS 23,186 4% B11/B3 3A5
B12 UTILIDAD DEPARMENTAL (B3+B11-B10) 227,734 39% B12/B3 30 A 35
DEPARTAMENTOS MENORES
C1 VENTA DE TELEFONO 76,500 46% C1/C3

C2 VENTA DE LAVANDERIA Y OTROS 88,400 54% C2/C3
C3 VENTA DEPARTAMENTOS MENORES (C1+C2) 164,900
C4 COSTO DE VENTA TELEFONO 43,727 57% C4/C1 75 A 85
C5 COSTO DE LAVANDERIA Y OTROS 39,874 45% C5/C2 40 A 50
C6 COSTO DE VENTA D.MENORES (C4+C5) 83,601 51% C6/C3 40 A 50
C7 NOMINA 32,278 20% C7/C3 8 A 10
C8 OTROS COSTOS 19,033 12% C8/C3 5A8
C9 TOTAL NOMINA Y OTROS COSTOS (C7+C8) 51,311 31% C9/C3 13 A 18
C10 TOTAL COSTOS 134,912 82% C10/C3 53 A 68
C11 UTILIDAD DEPARTAMENTAL (C3-C10) 29,988 18% C11/C3 32 A 47
OTROS INGRESOS OPERACIONES Y RESUMEN
D1 OTROS INGRESOS 86,788 3% D1/D5 3A5

D2 VENTA DE HABITACIONES 2,042,063 70% D2/D5 60 A 65
D3 VENTA Y OTROS INGRESOS DE A&B 602,824 21% D3/D5 25 A 30
D4 VENTA DEPARTAMENTOS MENORES 164,900 6% D4/D5 5 A 10
D5 TOTAL VENTAS Y OTROS INGRESOS OPERAC. 2,896,575
D6 UTILIDAD HABITACIONES 1,524,665 82% D6/D9 80 A 90
D7 UTILIDAD A&B 227,734 12% D7/D9 8 A 20
D8 UTILIDAD DEPATAMENTOS MENORES 29,988 2% D8/D9 2A5
D9 UTILIDAD DEPARTAMENTAL TOTAL 1,869,175 65% D9/D5 65 A 70
(Incluye otros ingresos D1)
GASTOS NO DISTRIBUIDOS O ASUMIDOS
ADMINISTRACION
E1 NOMINA 142,944 5% E1/D5 5 A 10
E2 OTROS GASTOS 224,627 8% E2/D5 7 A 10
E3 TOTAL GASTOS 367,571 13% E3/D5 12 A 20
OTROS DEPARTAMENTOS
E4 NOMINA 85,562 3% E4/D5 2A4
E5 OTROS GASTOS 151,314 5% E5/D5 4A6
E6 TOTAL GASTOS 236,876 8% E6/D5 6 A 10
E7 AGUA LUZ FUERZA 142,740 5% E7/D5 4A6

E8 GASTOS NO DISTRIBUIDOS 747,187 26% E8/D5 20 A 25
E9 UTILIDAD OPERACIONAL 1,121,988 39% E9/D5 40 A 45
F1 NOMINA TOTAL (A2+B7+C7+E1+E4+E7) 797,332 28% F1/D5 20 A 25

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CONRTABILIZACION Y NOMINA

OMAR ARGUELLO HERNANDEZ

UNIDADES TECNOLOGICAS DE SANTANDER

Realizar el proceso contable, de un establecimiento hotelero, desde el análisis y registro de

CUENTAS DE RESULTADOS. INGRESOS COSTOS DE VENTAS Y GASTOS.

4140 INGRESOS OPERACIONALES 6140 COSTOS DE VENTAS

41401501 41401502 Ventas de Alimentos y Bebidas – Comestibles. Venta de Alimentos y Bebidas –

INFORME DE AUDITORIA DE INGRESOS

OTROS YS(60) SERVICIO DE PARQUEADERO 0 720,000 0

4 INGRESO PARA TERCEROS 281505

414- CEPILLO DENTAL 10,440 0 0

9 22 INGRESOS AGENCIA (COMERCIALIZADORA)

TOTAL DIA 13,541,217 25,030,005 4,008,560

Listado de centros de costo

Nº CUENTA DESCRIPCION C.C. DEBITO CREDITO

**** En el punto 3 los seguros se manejan como recuperación de costos y

**** En el punto 7, los productos misceláneos de minibares, pueden tener

Como ingreso por centro de costos minibares cuenta 41409520

Iva: Habitaciones, venta minibares (según corresponda), servicio de meseros, arrendamientos

Consumo: Servicio de bar, restaurante y cafetería.

enen los impuestos incluidos.

gua, luz, gas, combustible)

13050501 CLIENTES HUESPEDES $ 10,654,579

CUENTA DESCRIPCION C.C. DEBITO

11050501 CAJA $ 2,044,235

CUENTA DESCRIPCION C.C. DEBITO

13050501 CLIENTES HUESPEDES $ 45,840

CUENTA DESCRIPCION C.C. DEBITO

CUENTA DESCRIPCION C.C. DEBITO

13050501 CLIENTES HUESPEDES $ 475,864

CUENTA DESCRIPCION C.C. DEBITO

CUENTA DESCRIPCION C.C. DEBITO

SEGURIDAD SOCIAL Y PENSIÒN

FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL

RANGO EN UVT TARIFA PUNTOS

VALOR UVT PARA CALCULAR RETEFUENTE $ 42,412

HORAS EXTRAS Y RECARGOS NOCTURNOS

1 EDITH CARDENAS HERNANDEZ 63.340.368 BUCARAMANGA

2 MARIA VICTORIA PINILLA GARCES 63.345.823 BUCARAMANGA

3 NELLY ROJAS RIVERA 63.341.413 BUCARAMANGA

4 DENIS MILENA RIVERO SARMIENTO 37.722.122

5 ARNULFO BOHORQUEZ 5.789.226 PIEDECUESTA

6 ARTIDORO ALVAREZ MANTILLA 5.707.484

7 FERMIN MANOSALVA BARON 5.704.387

8 SAUL ROJAS BARRERA 91.343.732

9 LUIS HERNANDO VILLAMIL CHACON

10 SUSANA CARVAJAL PEÑA

11 LAURA ROCIO ANGARITA BECERRA 37,557,348

12 MAYERLI CAROLINA GELVES

13 ADRIANA SANCHEZ RODRIGUEZ 63.295.891BUCARAMANGA

14 CLAUDIA MONICA MAYORGA RINCON 63.332.643

15 ELIANA MILENA SANCHEZ MANTILLA 63.361.193

18 CESAR AUGUSTO NIÑO GONZALEZ

19 HUMBERTO LUNA LUNA

22 NELLY DEL ROSARIO TERAN

24 ELIZABETH MEDINA MANCILLA

26 ELSA GOMEZ BAUTISTA

27 MAYRA ALEJANDRA RAMOS 37.751.388

ADMINISTRADORA 1,068,000 INFERIOR A 1 AÑO 1-Jun-01 31-May-02

ASIS. FINANCIERA 624,200 INDEFINIDO 1-Nov-01

SEC. GERENCIA 466,500 INFERIOR A 1 AÑO 1-Nov-01 1-Apr-06

AUX. CONTABLE 381,500 INDEFINIDO

SERVICIOS GNAL. 414,700 INDEFINIDO 1-Aug-00 30-Oct-01