INSTITUTO ABELARDO R.

FORTIN
GUIA No. 3 EJERCICIOS DEPARTAMENTO DE CAJA
ASIGNATURA: CONTABILIDAD BANCARIA
III- BACHILLERATO TECNICO PROFESIONAL EN CONTADURIA Y FINANZAS
PROFESOR: ERLIN ANTONIO MIRALDA MASS
AUXILIANDOCE DE LOS EJEMPLOS DE LA GUIA No. 2 DE CONTABILIDAD BANCARIA DESARROLLE EN
FORMA CLARA Y ORDENADA CADA UNO DE LOS EJERCICIOS PLANTEADOS (ELABORAR LOS
REGISTROS CONTABLES)

Caso 1: Cajero general entrega al cajero de ventanilla

El día 008 de marzo 2021 El cajero general de banco de Occidente entrega al cajero de ventanilla
No. 4 L. 95,000.00 en efectivo moneda nacional para atención al público.

Caso 2: Cajero general recibe de cajero de ventanilla.

El día 08 de marzo 2021 el cajero general de Banco de Occidente recibe del cajero de ventanilla No. 4
L.1 2,000.00, en efectivo moneda nacional.

CASO 3: Sobrante con devolución total en efectivo.

SOBRANTE DE CAJA es la parte en efectivo monedas y billetes que a la persona encargada de la caja
de la empresa le sobra después de realizar el arqueo,

El día 08 de marzo del 2021 al finalizar la jornada de atención a publico se le practico el

arqueo de caja al cajero de ventanilla No. 4 de banco de Occidente, para lo cual presento la
siguiente información:
Saldo Inicial L. 55,000.00
Ingresos 100,000.00
Egresos 100,000.00
Corte de Caja 55,000.00
Arqueo 56,050.00

CASO 4: Determine el sobrante y regístrelo como ganancia

Saldo Inicial L. 100,000.00
Ingresos del día 380,000.00
Egresos del día 200,000.00
Corte de Caja 280,000.00
Arqueo de caja 279,000.00