Empresa X, S.A de C.V.

Estado de Situación Financiera

al 31 de diciembre de
ANALISIS HORIZONTAL POR TENDENCIAS ANALISIS 2021: VERTICAL
2020 2021 PORCIENTOS
Activo 2020 $ 2021 $ AUMENTO $ DISMINUCION $ TENDENCIA % PARCIALES INTEGRALES
Circulante: "=(AÓD)*100/B"
Caja 154,500.00 180,400.00 25,900.00 - 14.36 3% 0.57%
Bancos 750,250.00 855,500.00 105,250.00 - 12.30 16% 2.73%
Inversiones temporales 155,000.00 361,800.00 206,800.00 - 57.16 7% 1.15%
Clientes 270,700.00 715,300.00 444,600.00 - 62.16 14% 2.28%
Deudores diversos 95,300.00 200,000.00 104,700.00 - 52.35 4% 0.64%
Documentos por cobrar 350,200.00 320,500.00 - 29,700.00 9.27 6% 1.02%
IVA acreditable 125,000.00 167,900.00 42,900.00 - 25.55 3% 0.54%
Inventarios 1,376,000.00 1,940,312.00 564,312.00 - 29.08 37% 6.18%
Rentas pagadas por anticipado 130,580.00 210,300.00 79,720.00 - 37.91 4% 0.67%
Primas de seguro pagadas por anticipado 90,320.00 180,400.00 90,080.00 - 49.93 3% 0.57%
Papelería y útiles de escritorio 85,540.00 89,630.00 4,090.00 - 4.56 2% 0.29%
Propaganda y publicidad 83,410.00 75,590.00 - 7,820.00 10.35 1% 0.24%
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 3,666,800.00 5,297,632.00 1,630,832.00 - 30.78 100% 16.89%
No circulante: - - - -
- - - -
Inmuebles, planta y equipo: - - - -
Terrenos 10,900,200.00 10,456,000.00 - 444,200.00 4.25 44% 33.33%
Edificios 6,750,300.00 7,300,000.00 549,700.00 - 7.53 31% 23.27%
Equipo de reparto 3,800,000.00 3,054,768.00 - 745,232.00 24.40 13% 9.74%
Mobiliario y equipo 2,028,000.00 2,128,000.00 100,000.00 - 4.70 9% 6.78%
Equipo de cómputo 396,900.00 886,900.00 490,000.00 - 55.25 4% 2.83%
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE 23,875,400.00 23,825,668.00 - 49,732.00 0.21 100% 75.94%
Intangibles: - - - -
Patentes y marcas 2,250,000.00 1,250,000.00 - 1,000,000.00 80.00 100% 3.98%
Concesiones y franquicias 145,600.00 600,700.00 455,100.00 - 75.76 1.91%
Gastos de organización 450,500.00 400,500.00 - 50,000.00 12.48 1.28%
2,846,100.00 2,251,200.00 - 594,900.00 26.43 100% 7.18%
Suma el Activo 30,388,300.00 31,374,500.00 986,200.00 - 3.14 100.00%
Pasivo - - -
A corto plazo: - - -
Proveedores 234,900.00 489,000.00 254,100.00 - 51.96 40% 1.56%
Acreedores diversos 655,000.00 456,000.00 - 199,000.00 43.64 38% 1.45%
Documentos por pagar 238,900.00 153,000.00 - 85,900.00 56.14 13% 0.49%
Impuestos y derechos por pagar 123,000.00 96,000.00 - 27,000.00 28.13 8% 0.31%
Rentas cobradas por anticipado 74,250.00 15,000.00 - 59,250.00 395.00 1% 0.05%
PASIVO A CORTO PLAZO 1,326,050.00 1,209,000.00 - 117,050.00 9.68 100% 3.85%
A largo plazo: - - - -
Documentos por pagar 405,150.00 187,000.00 - 218,150.00 116.66 4% 0.60%
Acreedor hipotecario 2,500,000.00 3,500,000.00 1,000,000.00 - 28.57 84% 11.16%
Préstamos bancarios 251,000.00 502,500.00 251,500.00 - 50.05 12% 1.60%
PASIVO A LARGO PLAZO 3,156,150.00 4,189,500.00 1,033,350.00 - 24.67 100% 13.35%
Suma Pasivo 4,482,200.00 5,398,500.00 916,300.00 - 16.97 100%
Capital contable - - -
Capital contribuído: - - -
Capital social 20,842,700.00 20,000,000.00 - 842,700.00 4.21 77% 63.75%
Capital ganado: - - - - -
Reserva legal 313,800.00 957,000.00 643,200.00 - 67.21 4% 3.05%
Utilidades acumuladas 2,173,400.00 2,773,000.00 599,600.00 - 21.62 11% 8.84%
Utilidad del ejercicio 2,576,200.00 2,246,000.00 - 330,200.00 14.70 9% 7.16%
Suma Capital Contable 25,906,100.00 25,976,000.00 69,900.00 - 0.27 100% 82.79%
Suman Pasivo + Capital 30,388,300.00 31,374,500.00 986,200.00 - 3.14 100%
 Empresa X, S.A. de C.V.
Estado de Resultados
al 31 de diciembre de
ANALISIS HORIZONTAL POR TENDENCIAS
2020 / 2021 ANALISIS 2021: VERTICAL
2021 2020 AUMENTO $ DISMINUCION $ Tendencia % PORCIENTOS INTEGRALES
Ventas $16,345,300.00 $15,751,000.00 594,300.00 3.77 100.00%
( - ) Costo de Ventas $7,659,600.00 $7,349,600.00 310,000.00 4.22 46.86%
= Utilidad Bruta $8,685,700.00 $8,401,400.00 284,300.00 3.38 53.14%
( - ) Gastos de Operación $5,510,100.00 $5,150,100.00 360,000.00 6.99 33.71%
Gastos de Venta 3,921,100 $3,550,100.00 371,000.00 -
Gastos de Admnistración 1,589,000 $1,600,000.00 - 11,000.00 -
= Utilidad de operación $3,175,600.00 $3,251,300.00 - 75,700.00 2.33 19.43%
( + ) Otros ingresos 89,400 $98,400.00 - 9,000.00 -
( - ) Otros gastos 5,000 $84,400.00 $4,500.00 $93,900.00 - 9,500.00 10.12 0.52%
= Suma $3,260,000.00 $3,345,200.00 - 85,200.00 2.55 19.94%
Resultado integral de financiamiento - -
( + ) Productos financieros 796,000 $796,000.00 - - - -
( -) Gastos financieros 895,000 -$99,000.00 $720,000.00 $76,000.00 - 175,000.00 230.26 -0.61%
= Utilidad antes de impuestos $3,161,000.00 $3,421,200.00 - 260,200.00 7.61 19.34%
( - ) Impuesto a la Utilidad $915,000.00 $845,000.00 70,000.00 8.28 5.60%
= Utilidad neta del ejercicio $2,246,000.00 $2,576,200.00 - 330,200.00 12.82 13.74%