1.

CONTABILIZAMOS LA FACTURA DE COMPRA DE MERCANCIA POR VALOR DE 25000 +

IVA , PAGAMOS POR TRANSFERENCIA LA MITAD EL RESTO LO PAGAREMOS A 30 DIAS
2. LLEGA LA FACTURA DEL TRANSPORTE , 1500 + IVA LA CONTABILIZAMOS Y LA
PAGAMOS POR BANCO
3. CONTABILIZAMOS NUESTRA FRA Nº 2 DE BI 8500 AL 21 % Y 2500 AL 10 %, Y LA
COBRAMOS
4. CONTABILIZAMOS NUESTRAS NOMINAS , DEVENGO 45000 , SEG SOCIAL
TRABAJADOR 1650, IRPF TRABAJADORES 3300 ,
5. CONTABILIZAMOS LA SEG SOCIAL DE NUESTRA EMPRESA 12500
6. VENDEMOS MERCANCIA A NUESTRO CLIENTE , POR VALOR DE 35600 EUROS ,
7. ABONAMOS A NUESTRO CLIENTE 700 EUROS
8. CONTABILIZAMOS UN ANTICIPO DE PROVEEDOR DE 5000 +IVA A CUENTA DE LA
FACTURA DE MERCANCIA QUE NOS ENVIARA PROXIMAMENTE
9. CONTABILIZAMOS LA FACTURA DE 40000 TENIENDO EN CUENTA QUE YA LE
ANTICIPAMOS A NUESTRO PROVEEDOR 5000 EUROS
10. CONTABILIZAMOS LA FACTURA DE VUELING , 500 EUROS EL IVA 10 % LA PAGAMOS
CON TARJETA
11. COMPRAMOS A NUESTRO PROVEEDOR 960 EUROS , + IVA
12. COMPRAMOS UNA MAQUINA EL 01/09/2022 DE IMPORTE 35000 EUROS + IVA , LA
PAGAMOS POR TRANSFERENCIA A NUESTRO PROVEEDOR POR INMOVILIZADO
13. CONTABILIZAMOS UNA FACTURA DE UN ARREGLO DEL BAÑO DE LA OFICINA 150
EUROS
14. CONTABILIZAMOS UNA FACTURA DE MATERIAL DE OFICINA 96 EUROS
15. CONTABILIZAMOS UNA FACTURA DE MATERIAL DE LIMPIEZA 75 EUROS QUE HEMOS
COMPRADO Y PAGADO AL CONTADO
16. CONTABILIZAMOS UNA FACTURA DE UNA EMPRESA QUE NOS HACE EL ACABADO DE
NUESTROS SECADORES 3500
17. CONTABILIZAMOS UNA VENTA A NUESTRO CLIENTE FRANCES 14500
18. CONTABILIZAMOS UNA COMPRA A NUESTRO PROVEEDOR ITALIANO 680
19. CONTABILIZAMOS UNA COMPRA A NUESTRO PROVEEDOR JAPONES 4000 ,
LOS FLETES Y GASTOS DE ADUANA ASCIENDEN A 360 EUROS
20. EL IVA DE LA OPERACIÓN DE IMPORTACION ANTERIOR ASCIENDE A 915.6
21. LA FACTURA DEL AGENTE DE ADUANA POR SUS SERVICIOS ASCIENDE A 326 EUROS +
IVA
22. LLEGA EL RECIBO DEL IBI , LO PAGAMOS INMEDIATAMENTE POR BANCO 414 EUROS
23. LLEGA EL RECIBO DEL SEGURO DE NUESTRO LOCAL 1400 EUROS
24. CONTABILIZAMOS UNA INDEMNIZACION POR DESPIDO 23000 EUROS
25. TENEMOS UNOS GASTOS DE LUZ DE 256. EUROS + IVA
26. TENEMOS UNOS RENDIMIENTOS QUE NOS HA DADO NUESTRO PLAZO FIJO DE 560
EUROS NOS LO INGRESAN HACIENDONOS LA RETENCION CORRESPONDIENTE (19%)
27. PEDRO RODRIGUEZ NOS ENVIA SU FACTURA DE ASESORAMIENTO 400 EUROS + IVA ,
SE APLICA EL IRPF 15 %
28. VENDEMOS A NUESTRO CLIENTE 65000 EUROS + IVA , NOS DA UN PAGARE , CON
VTO A 60 DIAS
29. CONTABILIZAMOS UNA FACTURA DE NUESTRO CLIENTE 18000 EUROS ,
30. LLEGADO EL VTO. NO LO ATIENDE
31. REALIZAMOS LOS ASIENTOS DE MOROSIDAD Y PROVISION POR DETERIORO DE
CREDITOS COMERIALES
32. DEFINITIVAMENTE EL CLIENTE LLEGA NO NOS PAGA
33. TENEMOS OTRO UN CLIENTE QUE SE ESTA DEMORANDO EN EL PAGO , LA FACTURA
ERA DE 850 EUROS , LE LLAMAMOS PERO PARECE QUE ESTA EN DIFICULTADES,
AUNQUE SE HA COMPROMETIDO VERBALMENTE A PAGAR
34. TENEMOS UNOS INTERESES FINANCIEROS DE NUESTRO PRESTAMO CARGADOS EN
EL BANCO DE 960 EUROS CORRESPONDIENTE A UN PRESTAMO QUE SOLICITAMOS
35. VENDEMOS A NUESTRO CLIENTE 14900 EUROS + IVA , SU VTO ES A 30 DIAS
36. CONTABILIZAR LAS OPERACIONES DE ESTE TRIMESTRE Y HACER EL ASIENTO DE
REGULARIZACION DEL IVA CORRESPONDIENTE
37. TENEMOS EN EL STOCK A 1 DE ENERO 2021 152000 EUROS EN MERCANCIA
A FIN DEL 31/12/2022 LAS EXISTENCIAS ASICIENDEN A 225000 EUROS
REALIZAR EL ASIENTO DE REGULARIZACION DE EXISTENCIAS
38. CONFECCIONAR EL BALANCE DE PERDIDAS Y GANANCIAS