TRABAJO FINAL CONCAR PROFESOR HUAROTTO

1-Jan APERTURA DEL EJERCICIO

101101 28,000.00
104101 35,000.00
211101 5,400.00
241101 26,000.00
333111 120,000.00
501101
214,400.00
C.E. SIN CONV.
S.D. = 00
5-Jan FT 0004-91015
CONCEPTO UNIDADES
MATERIA PRIMA 200
IGV
TOTAL

602101 12,400.00
401111 2,232.00
421201
14,632.00
COMP. COMPRAS
S.D. = 11

10-Jan FT 0004-91201
CONCEPTO UNIDADES
MATERIA PRIMA 120
IGV
TOTAL

602101 7,200.00
401111 1,296.00
421201
8,496.00
COMP. COMPRAS
 S.D. = 11

15-Jan RC 0002-3779
CONCEPTO
SERVICIO DE TELÉFONO
IGV
TOTAL

100 636401 225.00

200 636401 225.00
300 636401 300.00
401111 135.00
421201
885.00
COMP. COMPRAS
S.D. = 11
15-Jan RC 0001-98030
CONCEPTO
SERVICIO DE AGUA
IGV
TOTAL
100 636301 201.00
200 636301 201.00
300 636301 268.00
401111 120.60
421201
790.60
COMP. COMPRAS
S.D. = 11

15-Jan RC 003-1470
CONCEPTO
SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA
IGV
TOTAL
 100 636301 210.00
200 636301 210.00
300 636301 280.00
401111 126.00
421201
826.00
COMP. COMPRAS
S.D. = 11

15-Jan FT 0002-81297
CONCEPTO UNIDADES
MATERIA PRIMA 100
IGV
TOTAL

602101 6,600.00
401111 1,188.00
421201
7,788.00
COMP. COMPRAS
S.D. = 11

19-Jan FT 0002-81299
CONCEPTO UNIDADES
MATERIA PRIMA 180
IGV
TOTAL

602101 11,700.00
401111 2,106.00
421201
13,806.00
COMP. COMPRAS
S.D. = 11

20-Jan FT 0004-4199
CONCEPTO
 SERVICIO DE MANTENIMIENTO
IGV
TOTAL
100 634301 385.00
401111 69.30
421201
454.30
COMP. COMPRAS
S.D. = 11
11-Jan FT 0002-47010
CONCEPTO UNIDADES
MUEBLES (P.T.) 100
IGV
TOTAL
121201 34,810.00
401111
702211
34,810.00
COMP. VENTAS
S.D. = 05
16-Jan FT 0002-47011
CONCEPTO UNIDADES
MUEBLES (P.T.) 180
IGV
TOTAL
121201 60,534.00
401111
702211
60,534.00
COMP. VENTAS
S.D. = 05

COMP. VENTAS
S.D. = 05
20-Jan FT 0002-47012
CONCEPTO UNIDADES
MUEBLES (P.T.) 120
 IGV
TOTAL

121201 41,772.00
401111
702211
41,772.00
COMP. VENTAS
S.D. = 05

COMP. VENTAS
S.D. = 05
25-Jan FT 0002-47013
CONCEPTO UNIDADES
MUEBLES (P.T.) 100
IGV
TOTAL

121201 34,810.00
401111
702211
34,810.00
COMP. VENTAS
S.D. = 05

31-Jan PLANILLA DE REMUNERACIONES

TRAB REMUNERAC. ONP

VARIOS 4,083.00 530.79

100 621101 1,224.90

200 621101 1,224.90
300 621101 1,633.20
100 627101 110.24
200 627101 110.24
300 627101 146.99
 403101
403201
411101
C.E. CON CONV.
S.D. = 35

31-Jan DEPRECIACION DE PROPIEDAD, PLANTA Y

ACTIVO FIJO

MÁQUINA INDUSTRIAL

100 684121 1,000.00

395241
C.E. CON CONV.
S.D. = 31

31-Jan PROVISIÓN DE CTS

TRABAJADORES REMUNERAC.

VARIOS 4,083.00

100 629101 119.09

200 629101 119.09
300 629101 158.78
415101

C.E. CON CONV.

S.D. = 31

31-Jan CONSUMO DE MATERIA PRIMA

100 612101 40,250.00
241101
C.E. CON CONV.
 S.D. = 31

31-Jan COSTO DE PRODUCCIÓN

CONCEPTO
MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA
REMUNERACIONES
R.P.S.
C.T.S.
GASTOS DE FABRICACIÓN
SERVICIO DE TELÉFONO
SERVICIO DE AGUA
SERVICIO DE MANTENIMIENTO
DEPRECIACIÓN

TOTAL

211101 43,515.23
VR
711101 43,515.23
C.E. CON CONV.
S.D. = 32

692111 55,676.14
VR
211101 55,676.14
C.E. CON CONV.
S.D. = 33
PROFESOR HUAROTTO

VR
EN
VR
VR
VR
214,400.00 VR
214,400.00

004-91015
V.U. TOTAL
62.00 12,400.00
2,232.00
14,632.00

FT
14,632.00
14,632.00
OMPRAS

004-91201
V.U. TOTAL
60.00 7,200.00
1,296.00
8,496.00

FT
8,496.00
8,496.00
OMPRAS
 IMPORTE
750.00
135.00
885.00

RC

885.00
885.00
OMPRAS

IMPORTE
670.00
120.60
790.60

RC

790.60
790.60
OMPRAS

IMPORTE
700.00
126.00
826.00
 RC

826.00
826.00
OMPRAS

002-81297
V.U. TOTAL
66.00 6,600.00
1,188.00
7,788.00

FT
7,788.00
7,788.00
OMPRAS

002-81299
V.U. TOTAL
65.00 11,700.00
2,106.00
13,806.00

FT
13,806.00
13,806.00
OMPRAS

IMPORTE
 385.00
69.30
454.30

FT
454.30
454.30
OMPRAS

V.U. TOTAL
295.00 29,500.00
5,310.00
34,810.00

5,310.00 FT
29,500.00
34,810.00

V.U. TOTAL
285.00 51,300.00
9,234.00
60,534.00

9,234.00 FT
51,300.00
60,534.00

V.U. TOTAL
295.00 35,400.00
 6,372.00
41,772.00

6,372.00 FT
35,400.00
41,772.00

V.U. TOTAL
295.00 29,500.00
5,310.00
34,810.00

5,310.00 FT
29,500.00
34,810.00

REMUNERACIONES
NETO A PAGAR ESSALUD

3,552.21 367.47

PL
 PL

367.47
530.79
3,552.21

CIACION DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

DEPRECIACIÓN
COSTO ANUAL MENSUAL
% IMPORTE IMPORTE
120,000.00 10% 12,000.00 1,000.00

VR
1,000.00

PROVISIÓN DE CTS
CTS
1/6 DE GRAT.
ANUAL MENSUAL
680.50 4,763.50 396.96

VR

396.96

VR
40,250.00
E PRODUCCIÓN
IMPORTE
40,250.00

1,454.23
1,224.90
110.24
119.09
1,811.00
225.00
201.00
385.00
1,000.00

43,515.23
 8-Jan FT 0004-91015
CONCEPTO UNIDADES

MATERIA PRIMA 250

IGV
TOTAL

602101 15,250.00
401111 2,745.00
421201
17,995.00
COMP. COMPRAS
S.D. = 11

12-Jan FT 0004-91201
CONCEPTO UNIDADES
MATERIA PRIMA 130
IGV
TOTAL

602101 7,800.00
401111 1,404.00
421201
9,204.00
COMP. COMPRAS
S.D. = 11

18-Jan RC 0002-3779
CONCEPTO
SERVICIO DE TELÉFONO
IGV
TOTAL
 100 636401 234.00
200 636401 234.00
300 636401 312.00
401111 140.40
421201
920.40
COMP. COMPRAS
S.D. = 11
18-Jan RC 0001-98030
CONCEPTO
SERVICIO DE AGUA
IGV
TOTAL

100 636301 201.00

200 636301 201.00
300 636301 268.00
401111 120.60
421201
790.60
COMP. COMPRAS
S.D. = 11

18-Jan RC 003-1470
CONCEPTO
SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA
IGV
TOTAL

100 636301 180.00

200 636301 180.00
300 636301 240.00
401111 108.00
421201
708.00
 COMP. COMPRAS
S.D. = 11

20-Jan FT 0002-81297
CONCEPTO UNIDADES
MATERIA PRIMA 120
IGV
TOTAL

602101 7,200.00
401111 1,296.00
421201
8,496.00
COMP. COMPRAS
S.D. = 11

21-Jan FT 0002-81299
CONCEPTO UNIDADES
MATERIA PRIMA 170
IGV
TOTAL

602101 10,710.00
401111 1,927.80
421201
12,637.80
COMP. COMPRAS
S.D. = 11

25-Jan FT 0004-4199
CONCEPTO
SERVICIO DE MANTENIMIENTO
IGV
TOTAL
 100 634301 395.00
401111 71.10
421201
466.10
COMP. COMPRAS
S.D. = 11
16-Jan FT 0002-47010
CONCEPTO UNIDADES
MUEBLES (P.T.) 100
IGV
TOTAL

121201 34,810.00
401111
702211
34,810.00
COMP. VENTAS
S.D. = 05
5-Feb FT 0002-47011
CONCEPTO UNIDADES
MUEBLES (P.T.) 130
IGV
TOTAL

121201 45,253.00
401111
702211
45,253.00
COMP. VENTAS
S.D. = 05

COMP. VENTAS
S.D. = 05
22-Feb FT 0002-47012
CONCEPTO UNIDADES
MUEBLES (P.T.) 130
IGV
TOTAL

121201 45,253.00
401111
702211
45,253.00
COMP. VENTAS
S.D. = 05

COMP. VENTAS
S.D. = 05
26-Feb FT 0002-47013
CONCEPTO UNIDADES
MUEBLES (P.T.) 120
IGV
TOTAL

121201 41,772.00
401111
702211
41,772.00
COMP. VENTAS
S.D. = 05

31-Jan PLANILLA DE REMUNERACIONES

TRAB REMUNERAC. ONP

VARIOS 4,083.00 530.79

 100 621101 1,224.90
200 621101 1,224.90
300 621101 1,633.20
100 627101 110.24
200 627101 110.24
300 627101 146.99
403101
403201
411101
C.E. CON CONV.
S.D. = 35

DEPRECIACION
31-Jan DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

ACTIVO FIJO

MÁQUINA INDUSTRIAL

100 684121 1,000.00

395241
C.E. CON CONV.
S.D. = 31

31-Jan PROVISIÓN DE CTS

TRABAJADORES REMUNERAC.

VARIOS 4,083.00

100 629101 119.09

200 629101 119.09
300 629101 158.78
415101

C.E. CON CONV.

 S.D. = 31

31-Jan CONSUMO DE MATERIA PRIMA

100 612101 40,250.00
241101
C.E. CON CONV.
S.D. = 31

31-Jan COSTO DE PRODUCCIÓN

CONCEPTO
MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA
REMUNERACIONES
R.P.S.
C.T.S.
GASTOS DE FABRICACIÓN
SERVICIO DE TELÉFONO
SERVICIO DE AGUA
SERVICIO DE MANTENIMIENTO
DEPRECIACIÓN
TOTAL

211101 43,534.23
VR
711101 43,534.23
C.E. CON CONV.
S.D. = 32

692111 55,676.14
VR
 VR
211101 55,676.14

C.E. CON CONV.

S.D. = 33
004-91015
V.U. TOTAL

61.00 15,250.00
2,745.00
17,995.00

FT
17,995.00
17,995.00
OMPRAS

004-91201
V.U. TOTAL
60.00 7,800.00
1,404.00
9,204.00

FT
9,204.00
9,204.00
OMPRAS

IMPORTE
780.00
140.40
920.40
 RC

920.40
920.40
OMPRAS

IMPORTE
670.00
120.60
790.60

RC

790.60
790.60
OMPRAS

IMPORTE
600.00
108.00
708.00

RC

708.00
708.00
OMPRAS

002-81297
V.U. TOTAL
60.00 7,200.00
1,296.00
8,496.00

FT
8,496.00
8,496.00
OMPRAS

002-81299
V.U. TOTAL
63.00 10,710.00
1,927.80
12,637.80

FT
12,637.80
12,637.80
OMPRAS

IMPORTE
395.00
71.10
466.10
 FT
466.10
466.10
OMPRAS

V.U. TOTAL
295.00 29,500.00
5,310.00
34,810.00

5,310.00 FT
29,500.00
34,810.00

V.U. TOTAL
295.00 38,350.00
6,903.00
45,253.00

6,903.00 FT
38,350.00
45,253.00
 V.U. TOTAL
295.00 38,350.00
6,903.00
45,253.00

6,903.00 FT
38,350.00
45,253.00

V.U. TOTAL
295.00 35,400.00
6,372.00
41,772.00

6,372.00 FT
35,400.00
41,772.00

REMUNERACIONES
NETO A PAGAR ESSALUD

3,552.21 367.47
 PL

367.47
530.79
3,552.21

DEPRECIACIÓN
COSTO ANUAL
%
120,000.00 10%

VR
1,000.00

CTS
1/6 DE GRAT.
ANUAL MENSUAL
680.50 4,763.50 IMPORTE IMPORTE
12,000.00 1,000.00

VR

396.96
 MENSUAL
396.96

VR
40,250.00

E PRODUCCIÓN
IMPORTE
40,250.00

1,454.23
1,224.90
110.24
119.09
1,830.00
234.00
201.00
395.00
1,000.00
43,534.23
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO: Jan-19
RUC: 20504548199
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: AHS S.A.C.
ESTABLECIMIENTO (1): UNICO
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 1
TIPO (TABLA 5): 03
DESCRIPCIÓN: MATERIA PRIMA
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

CONSUMO DE MATERIA PRIMA
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
INTERNO O SIMILAR TIPO DE
CONCEPTO UNIDADES
OPERACIÓN
(TABLA 12) COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO
COSTO TOTAL CANTIDAD
UNITARIO
COSTO TOTAL CANTIDAD
UNITARIO
COSTO TOTAL INVENTARIO INICIAL 90

FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO COMPRAS 600

1-Jan 16 90 60.00 5,400.00 INVENTARIO FINAL -50

5-Jan 01 0004 91015 02 200 63.00 12,600.00 200 63.00 12,600.00 TOTAL 640

10-Jan 01 0002 91201 02 120 60.00 7,200.00 120 60.00 7,200.00

15-Jan 01 0003 81297 02 100 66.00 6,600.00 100 66.00 6,600.00

19-Jan 01 0001 81299 02 180 65.00 11,700.00 180 65.00 11,700.00

90 60.00 5,400.00
11-Jan - - - - - - -
11-Jan 01 0002 47010 99 200 63.00 12,600.00

16-Jan 01 0002 47011 99 120 60.00 7,200.00

20-Jan 01 0002 47012 99 100 66.00 6,600.00

24-Jan 01 0002 47013 99 130 65.00 8,450.00 50.00 65.00 3,250.00

600 38,100.00 640 40,250.00

90 5,400.00 50 3,250.00

TOTALES 690 43,500.00 690 43,500.00

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

CONSUMO DE MATERIA PRIMA

IMPORTE

5,400.00

38,100.00

- 3,250.00

40,250.00
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZAD

PERÍODO: Jan-19
RUC: 20504548199
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: AHS S.A.C.
ESTABLECIMIENTO (1): UNICO
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 1
TIPO (TABLA 5): 03
DESCRIPCIÓN: MATERIA PRIMA
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS

ENTRADAS

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO

INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
CANTIDAD

FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO

1-Feb 16

8-Feb 01 0004 91018 02 250

20-Feb 01 0002 91202 02 130

20-Feb 01 0002 81298 02 120

21-Feb 01 0001 81299 02 170

5-Feb - - - - -
5-Feb 01 0004 91018 99

16-Feb 01 0002 91018 99

22-Feb 01 0002 47012 99

22-Feb 01 0002 47013 99

 670

50

TOTALES 720

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

E DEL INVENTARIO VALORIZADO"

AHS S.A.C.

ENTRADAS SALIDAS SALDO F

COSTO COSTO
COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD
UNITARIO UNITARIO

50

61.00 15,250.00 250

60.00 7,800.00 130

60.00 7,200.00 120

63.00 10,710.00 170

50 65.00 3,250.00
- -

80 61.00 15,250.00

100 61.00 6,100.00

70 61.00 4,270.00

60 60.00 3,600.00

70 60.00 4,200.00 70

50 60.00 3,000.00 170

40,960.00 480 39,670.00

3,250.00 240 14,910.00

44,210.00 720 54,580.00

 SALDO FINAL
CONSUMO DE MATERIA PRIMA

CONCEPTO UNIDADES

COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL INVENTARIO INICIAL 50

COMPRAS 670

65.00 3,250.00 INVENTARIO FINAL -80

61.00 15,250.00 TOTAL 640

60.00 7,800.00
L

60.00 7,200.00
4

63.00 10,710.00

60.00 4,200.00

63.00 10,710.00
ATERIA PRIMA

IMPORTE

3,250.00

40,960.00

44,210.00
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZAD

PERÍODO: Jan-19
RUC: 20504548199
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: AHS S.A.C.
ESTABLECIMIENTO (1): UNICO
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 2
TIPO (TABLA 5): 02
DESCRIPCIÓN: 2
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS

ENTRADAS

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
CANTIDAD COSTO UNITARIO

FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO

1-Jan 16

2-Jan 99 450 96.7005

11-Jan 01 0002 47001 01

16-Jan 01 0002 47011 01

16-Jan 01 0002 47011 01

20-Jan 01 0002 47012 01

25-Jan 01 0002 47013 01

 450

220
TOTALES 670

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

NVENTARIO VALORIZADO"

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO

220 130.0000

43,515.23 450 96.7005

100 130.0000 13,000.00 120 130.0000

120 130.0000 15,600.00

60 96.7005 5,802.03

120 96.7005 11,604.06

100 96.7005 9,670.05

170 96.7005
43,515.23 500 55,676.14

28,600.00 170 16,439.09

72,115.23 670 72,115.23
SALDO FINAL
COSTO DE VENTAS

CONCEPTO UNIDADES

COSTO TOTAL INVENTARIO INICIAL 220

PRODUCCIÓN 450

28,600.00 INVENTARIO FINAL -170

43,515.23 TOTAL 500

15,600.00

16,439.09
 IMPORTE

28,600.00

43,515.23

- 16,439.09

55,676.14