Anexo 1 - Taller Anexo Tarea 2 Simulador de Transacciones de Una Empresa Industrial

VIDEO HAGA CLICK EN EL https:
https://youtu.be/K1mJ4ZAYEy4 Balance General y Estado de
https://youtu.be/CxqChu26R3s Nomina Basica

https://youtu.be/u40T_A8-DAU Horas Extras y Recargos Noc
https://youtu.be/vOCrpp69xlM Kardex promedio ponderado

Resultados
turnos
.
INSTRUCCIONES DEL SIMULADOR
1. A continuación en la hoja ENUNCIADOS TALLERES encuentra, los

orden alfabetico por apellido, de acuerdo a la tabla relacionada en la gu
taller que le corresponde realizarlo, el paso siguiente es registrarlo en la s
2. En la hoja libro diario encuentra la propuesta de todas las cuentas que hac
realizar el registro teniendo en cuenta la dinámica según el PUC, registre o co
Tenga en cuenta que no debe cambiar el código de las cuentas solamente ide
respectivo registro de acuerdo al enunciado. Igualmente según el videotutorial
naturaleza de las cuentas. http://puc.com.co/plan-unico-de-cuentas-para-comer
3. Si en la contabilización identifica que una o más cuentas están mal registrad

según el PUC, realizar la contabilización que debería ser. Tenga en cuenta que n
solamente identificar y registrar el valor que corresponda de acuerdo al enuncia
4. Una vez estén seguros de que cada una de las transacciones de la empresa
cálculo denominada LIBRO DIARIO , Automaticamente los registros pasan a la s
5. En la hoja de LIBRO DIARIO se sugiere contabilizar una transacción a la vez

de los débitos y créditos, no continuar. Importante registrar la fecha, númer
concepto, igualmente el débito o crédito según corresponda.
Revise en el campo ESTADO DEL ASIENTO CONTABLE sí el registro está cuad
6. Una vez termine de registrar las transacciones en la hoja de LIBRO DIAR

COMPROBACION, allí automáticamente se vienen registrando los movimientos
En este campo de BALANCE DE COMPROBACION se debe hallar el saldo y

mayor como por ejemplo de la 1105 CAJA, 1110 BANCOS etc, tomando la inf
que la diferencia entre débitos y créditos de las subcuentas se traslada a la cuen
se alimenta el BALANCE GENERAL Y EL ESTADO DE RESULTADOS,
Al final de la hoja valide que el resultado sea sumas iguales tanto de débitos com
7. En la hoja de CONCLUSIONES Y BIBLIOGRAFÍA cada estudiante de

recomendación y la bibliografía.
talleres que debenseleccionar en
ia tarea 2 , una vez identificado el
iguiente hoja libro diario
en parte de las transacciónes, debes de

ntabilice el enunciado correspondiente.
ntificar el débito o crédito y realizar el
les comparto el link para que revisen la
ciantes
as es decir no cumplen con la dinámica

o debe cambiar el código de las cuentas
do ,si el débito o crédito .
están bien contabilizadas en la hoja de

iguiente hoja CUENTAS T.
y hasta que no esté cuadrado las sumas

o de documento, código de la cuenta,
rado, en caso contrario valide el error.
IO debe ir a la hoja de BALANCE DE

de la hoja de LIBRO DIARIO.
a sea débito o crédito de cada cuenta

ormación del campo SALDOS, recuerde
ta dentro de este BALANCE. Asi mismo
o de créditos.
be dar mínimo una conclusión , una

Taller Anexo -Tarea 2
informe con la solución de los problemas conceptos básicos y Estados Fi
PUNTO 1
Se constituye la sociedad ZAPATICO ROTO S.A.S Esta empresa tendrá como

objeto social la comercialización de calzado de cuero, lo que implica que se
maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la
No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

No.3 Carlos Castro No.4 Simón Sánchez
APORTES A CAPITAL EN EFECTIVO
Socio No. 1 $180.000.000=; Socio No. 2 $150.000.000=; Socio No. 3
$130.000.000=; Socio No 4 $160.000.000
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali,
identificado con la cédula catastral No.100009555820, escritura pública 8475
Notaría 8ª de Cali, avaluado en $250.000.000. El lote corresponde al 50% de
SOCIO No. 2: computador Portátil Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado cada
uno en $5.000.000=; Un camión Ford 650 modelo 2014 placas PQR784
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $2.000.000=
c/u; Dos centros de cómputo en madera Ref. Italia $900.000= c/u.; Tres
módulos en madera para biblioteca Ref. Remanso $1.000.000= c/u., Una mesa
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $500.000= c/u; 6
mostradores mixtos para ropa $600.000= c/u; 8 exhibidores de productos
textiles, a $250.000= c/u; Dos (2) vitrinas metálicas Ref. IMP $ 350.000= c/u;
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas
durante la primera quincena del mes de ENERO.
ENERO 2.
Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes:
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se
compra una chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por valor de
$180.000 mediante nota débito #BB-509.
BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja.
Se compra chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por $180.000
mediante nota débito #BP-878
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma
ARCHITEC & ESPACIOS LTDA., por valor de $5.000.000 a la cual se le cancela el
50% con cheque No. del Banbogotá.
Jän.03
Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 3 de ENERO.
Un Gerente con sueldo de $4.000.000 mensuales

Un asistente administrativo con sueldo de $2.500.000
mensuales Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de
$1.100.000 Un vigilante con sueldo mensual de $1.150.000
Dos vendedores con sueldo mensual de $1.300.000
Jän.04
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNA
Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $1.200.000 c/u
Tres (3) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $300.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $500.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $900.000 c/u.
Dos (2) archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $600.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No. Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.
FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen s

Tres (3) cajas de forma continua compucarta a $120.000 c/u.
Diez (10)resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $15.000 c/u.
Tres (3) perforadoras Indetro ref. T1 a $6.000 c/u.
Cuatro (4) sacaganchos universal a $5.000 c/u.
Cincuenta (50) folderamas re.Undeco a $2.000 c/u.
Diez (10) libretas de anotaciones Office center a $2.500 c/u.
Tres (3) cosedoras Rapid 17 a $20.000c/u.
Se cancela de contado con ch. Banbogotá.
Jän.05
Se cancelan los siguientes gastos:
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la

so c i e d ad po r $ 2 . 5 0 0 . 0 00 co n c h . N o.
G a s t o s de l eg a l i z ac i ó n a T es o r er ía
d e B an p op u la r.
Muni c ip al d e C a li por $1.200.000 con ch.
#_ B a n po p ula r .
A Cám a r a d e c o mercio por registro mercantil $1.100.000, con ch.
#_ Banpopular.
Jän.06
Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE

ORO S.A., (Autor retenedor) para pago a 30 días:
120 pares de zapatos Alpha Ref.6325 a $40.000 c/par

100 pares de zapatos Boston ref.566 a $32.000 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $80.000 c/par
120 pares de zapatos Manhatan Ref.7104 a $50.000 c/par
120 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $45.000 c/par
Jän.15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con
cheques del Banco Popular.
Jän.16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con
cheque 548923 del Banco de Colombia. El Vr. recibido se consigna en Banco de
Bogotá.
40 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $90.000 c/par.
90 pares de zapatos Manhatan ref. 7104 a $110.000 c/par.
Jän.17
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 pares de zapatos Alpha ref. 6325 a $80.000 c/par
30 pares de zapatos Boston ref. 566 a $65.000 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $160.000 c/par
Se solicita
1. Con base en la información anterior elaborar:

· Registro de transacciones contables en cuentas T,
· Kardex para cada producto (método promedio ponderado)
· Balance de comprobación
· Estado de resultados
· Balance General.
PUNTO 2
Se constituye la Sociedad Siempre Estudiando S.A.S Esta empresa tendrá

como objeto social la comercialización de productos químicos para la industria,
lo que implica que se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de
mercancía no fabricada por la empresa, el método para el manejo de sus
inventarios será
Se solicita
Con base en la información anterior elaborar:
· Estado de resultados al 31 de enero
· Balance General al 31 de enero
No.1 Rafael Uribe Vélez No.2 Antonio Pataquiba Pérez
No.3 Rolando Ramírez Cruz No.4 Carlos Fernández
Fernández
Aportando:
Socio No. 1………………………………………………. $150.000.000
Socio No. 2……………………………………………… $130.000.000=
Socio No. 3………………………………………………..$160.000.000=
Socio No. 4……………………………………………….:$100.000.000=
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un local ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado
con la cédula catastral No.745870-57, escritura pública 2452 Notaría 2ª. de Cali,
avaluado en 300 millones de pesos. El lote corresponde al 50% de este valor.
SOCIO No. 2 Dos computadores Pentium V, 2 MHZ, DH.500 G, (comprenden
monitor 14”, CPU, Teclado, Mouse y regular de 1000 W c/u) avaluado cada uno
SOCIO No. 3: 10 estantes en madera a $700.000= c/u; 7 mostradores mixtos
metálicos a $600.000= c/u; 20 exhibidores de ropa multialambre, a $200.000=
SOCIO No. 4
Un juego de sala de recibo Ref. Colonial $2.500.000
Una biblioteca en madera Ref. Artecto $1.200.000
Una mesa en madera para juntas por $1.000.000 y seis sillas Ref. Artecto a
$200.000 c/u.
ENERO 2.
$250.500 mediante nota débito #BC-892.
mediante nota débito #BA-2159
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARTE &
ESPACIO LTDA., por valor de $5.000.000 a la cual se le cancela el 50% con
Jän.03
Un asistente administrativo con sueldo de $2.500.000 mensuales
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $1.300.000
Un vigilante con sueldo mensual de $ 1.150.000
Un jefe de ventas con sueldo mensual de $2.500.000
Un vendedor con sueldo mensual de $1.300.000
Jän.04
Se realizan las siguientes compras de equipos y muebles para uso de la
empresa:
FACT. 7548 de DISTRIOFICINAS LTDA.:
Dos (2) sillas giratorias secretariales ref. Cuero a razón de $350.000 c/u
Un (1) escritorio tipo secretaria ref. Cedro a $850.000 c/u
Se cancela el 50% con cheque No. de Banco de Bogota y el saldo crédito a
30 días.
FACT.32898 de PAPELERIA CALI de propiedad de Rogelio Pedreros (Régimen

Diez (10) resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $15.000 c/u.
Cuatro (4) sacaganchos universal a $1.500 c/u.
Se cancela de contado con ch. de Banco de Bogota
Jän.05
Honorarios a la firma CORVAL ASESORES LTDA., por gestiones de legalización

de la sociedad por $3.000.000 con ch. No. de Banco Popular
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $1.250.000 con ch.#_
Banco Popuar
A Cámara de comercio por registro mercantil $950.000, con ch.#_ Banco
Popular
Jän.06
Se compra la siguiente mercancía para la venta:
FACT.27584 de CYQUIM DE COLOMBIA LTDA., para pago a credito 30 dias:
1500 kilos de burolock Ref.2220 a $6.000 c/kilo.

1000 kilos de C-104 ref.218 a $8.200 c/k
1000 kilos de cloruro de bario a $48.000 c/k
1200 kilos de hexametafosfato de sodio Ref.200 a $3.000 c/k
800 kilos de phreeguard ref.2200 a $2.000 c/k
Jän.15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen
con cheques del Banco Popular.
Jän.16
Venta Fact.003 a INDUSTRIAS BOMBONCITO LTDA., paga de contado

con Ch. 546892 Banco de colombia . Valor recibido se consigna en Banco de
bogota.
1200 kilos de hexametafosfato de sodio Ref.200 a $6.500

c/k 600 kilos de phreeguard ref.2200 a $6,000 c/k
Jän.17
Se vende Fact. 04 a INDUSTRIAS GRASAS S.A. A credito 30 días.
1.000 kilos de burolock Ref.2220 a $13.500

c/k. 800 kilos de C-104 ref.218 a $16.200 c/K
500 kilos de Colruro de bario a $96.000 c/k
PUNTO 3
Se constituye la sociedad BOLSOS COLOMBIA S.A.S Esta empresa tendrá como

objeto social la comercialización de bolsos en cuero, lo que implica que se
maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la
No.1Alberto Muñoz No.2 Samuel Ruiz

No.3 Juan Ramirez No.4 Oscar Quintero
Socio No. 1 $170.000.000=; Socio No. 2 $150.000.000=; Socio No. 3
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali,
identificado con la cédula catastral No.100009555820, escritura pública 8475
SOCIO No. 2: Dos computadoras Portátiles Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado
en $25.000.000=; Un camión Ford 650 modelo 2014 placas PQR784
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $1.500.000=
c/u; Dos centros de cómputo en madera Ref. Italia $800.000= c/u.; Tres
módulos en madera para biblioteca Ref. Remanso $900.000= c/u., Una mesa en
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $500.000= c/u; 6
mostradores mixtos para ropa $600.000= c/u; 8 exhibidores de productos
textiles, a $200.000= c/u; Dos (2) vitrinas metálicas Ref. IMP $ 400.000= c/u;
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas
ENERO 2.
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma
ARCHITEC & ESPACIOS LTDA., por valor de $7.500.000 a la cual se le cancela el
Jän.03
Un asistente administrativo con sueldo de $1.900.000
mensuales Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de
$1.400.000 Un vigilante con sueldo mensual de $1.100.000
Dos vendedores con sueldo mensual de $1.300.000 cada uno
Jän.04
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNA
Tres (3) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $350.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $550.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $900.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No. Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.
FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen s

Diez (10)resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $15.000 c/u.
Cuatro (4)sacaganchos universal a $3.000 c/u.
Cincuenta (50) folderamas re.Undeco a $2.000 c/u.
Se cancela de contado con ch. Banbogotá.
Jän.05
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la

Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $2.500.000 con ch.
A Cámara de comercio por registro mercantil $1.800.000, con ch. #_
Jän.06
Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE
120 bolos Alpha Ref.6325 a $60.000 c/u

100 bolsos Boston ref.566 a $38.000 c/u
100 bolsos Velco Ref. PP030 a $90.000 c/u
120 bolsos Manhatan Ref.7104 a $55.000 c/u
120 bolsos ADO3 ref. 104 a $45.000 c/u
Jän.15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con
Jän.16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con
cheque 548923 del Banco de Colombia. El Vr. recibido se consigna en Banco de
40 bolsos ADO3 ref. 104 a $95.000 c/u.
90 bolsos Manhatan ref. 7104 a $110.000 c/u.
Jän.17
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 bolsos Alpha ref. 6325 a $120.000 c/u
30 bolsos Boston ref. 566 a $80.000 c/u
100 bolsos Velco Ref. PP030 a $195.000 c/u
Se solicita
1. Con base en la información anterior elaborar:

· Estado de resultados
· Balance General.
Bibliografía
Rincón, C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012). Contabilidad siglo XXI
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?docID=1062
Barrera, P. L. M. (2010). Consolidación de estados financieros: texto guía.
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/detail.action?docID=10565
Elaborado por Director de curso

nancieros
N ROBLE, (Régimen simplificado) los siguientes muebles:
implificado), por:
$ 150.000.000
$ 130.000.000
$ 160.000.000
$ 100.000.000
$ 540.000.000
$ 150.000.000
$ 5.000.000
$ 55.000.000
$ 7.000.000
$ 4.200.000
$ 4.000.000
$ 2.500.000
$ 1.200.000
$ 1.000.000
$ 1.200.000
$ 231.100.000
$ 2.500.000
$ 700.000
$ 850.000
$ 1.500.000
$ 5.550.000
simplificado) por:
240.000
$
$ 150.000
$ 15.000
$ 6.000
$ 25.000
$ 9.000
$ 445.000
$ 9.000.000
$ 8.200.000
$ 48.000.000
$ 3.600.000
$ 1.600.000
$ 70.400.000
$ 7.800.000
$ 3.600.000
$ 13.500.000
$ 12.960.000
$ 48.000.000
N ROBLE, (Régimen simplificado) los siguientes muebles:
implificado), por:
Se constituye la Sociedad Siempre Estudiando S.A.S Esta empr
productos químicos para la industria, lo que implica que se ma
mercancía no fabricada por la empresa, el método para el man
bajo sistema permanente.
El primer dia del presente mes y año, constituye la comp

NIT999.999.999-9.Su objeto social sera la comercializac
industria,Tiene como politica consignar diariamente, los
inventario promedio ponderado,
Día 1. Los socios aportan en cheque $ 540.000.000 y Acti

CONTABILIZA
CUENTA DETALLE
3115 Aportes sociales
151605 Edificio
150405 Terreno
152805 Equipo de Computo
154008 Vehiculos
152405 Muebles y enseres
152410 Muebles y enseres (fabrica)
1105 Caja
SUMAS IGUALES
Dia 2. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogota
chequera por valor de $250.500. Y Banco popular con el saldo
de $250.500
CONTABILIZA
CUENTA DETALLE
1105 Caja
11100501 Banco de bogota
11100502 Banco popular
5305 Chequera
SUMAS IGUALES
Día 2. Se contrata adecuacion oficinas por $ 5.000.000 se
banbogota.
CONTABILIZA
CUENTA DETALLE
133010 Anticipo a contratistas
SUMAS IGUALES
Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la emp
diferencia a 30 dias,
CONTABILIZA
CUENTA DETALLE
2305 gastos por pagar
152405 Muebles y enseres
SUMAS IGUALES
Día 4.- Se compra papeleria por $ pagando de
CONTABILIZA
CUENTA DETALLE
519530 gastos papeleria
SUMAS IGUALES
Día 5.- se cancelan los siguientes gastos con cheque de banpo
CONTABILIZA
CUENTA DETALLE
511025 honorarios
514015 tramites y licencias
514010 registro mercantil
SUMAS IGUALES
Día 06.- Se compra a mercancia para la venta $ 70.400.000,
PONDERADO.
CONTABILIZA
CUENTA DETALLE
1435 mercancia no fabricada por la empresa
2205 proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
Día 15.- Se cancela la nomina de la primera quincena $6.726.5
CONTABILIZA
CUENTA DETALLE
510506 SUELDOS
510527 AUX TRANSPORTE
520506 SUELDOS
520527 AUX TRANSPORTE
237005 SALUD
238030 PENSIÓN
SUMAS IGUALES
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banbogota $1
CONTABILIZA
CUENTA DETALLE
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES
Día 17.- Se vende a credito 30 dias $ LA
CONTABILIZA
CUENTA DETALLE
130505 cuentas por cobrar clientes
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES
esa tendrá como objeto social la comercialización de
neja costo de ventas (cuenta 6); inventario de
ejo de sus inventarios será Promedio ponderado
añía Industrial "SIEMPRE ESTUDIANDO",

ión de productos químicos para la
pagos los realiza con cheque, utiliza el
vos fijos $ 381.100.000

CION
DEBITO CREDITO
$921.100.000,00
$ 150.000.000,00
$ 150.000.000,00
$ 5.000.000,00
$ 55.000.000,00
$ 15.200.000,00
$ 5.900.000,00
$ 540.000.000,00 $0,00
$ 921.100.000,00 $921.100.000,00
con el 60% del dinero aportado, nos entregan
de caja $216.000.000, nos dan chequera por Valor
CION
DEBITO CREDITO
$540.000.000,00
$324.000.000,00 $250.500,00
$216.000.000,00 $250.500,00
$501.000,00
$540.501.000,00 $540.501.000,00
paga el 50% como anticipo con cheque de
CION
DEBITO CREDITO
$2.500.000,00
$2.500.000,00
$2.500.000,00 $2.500.000,00
resa 50% con cheque ban bogota $5.550.000 y la
CION
DEBITO CREDITO
$2.775.000,00
$2.775.000,00
$5.550.000,00
$5.550.000,00 $5.550.000,00
contado, banbogota.
CION
DEBITO CREDITO
$445.000,00
$445.000,00
$445.000,00 $445.000,00
pular. $
CION
DEBITO CREDITO
$5.200.000,00
$ 3.000.000,00
$ 1.250.000,00
$ 950.000,00
$ 5.200.000,00 $5.200.000,00
a crédito 30 DIAS, ELABORAR KARDES PROMEDIO
CION
DEBITO CREDITO
$70.400.000,00
$70.400.000,00
$70.400.000,00 $70.400.000,00
16 LOS DATOS LOS TOMA DE LA NOMINA
CION
DEBITO CREDITO
$6.216.516,00
$4.475.000,00
$234.344,00
$1.900.000,00
$117.172,00
$255.000,00
$255.000,00
$6.726.516,00 $6.726.516,00
1.400.000 LA INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX
CION
DEBITO CREDITO
$11.400.000,00
$4.800.000,00
$11.400.000,00
$4.800.000,00
$16.200.000,00 $16.200.000,00
INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX
CION
DEBITO CREDITO
$74.460.000,00
$36.560.000,00
$74.460.000,00
$36.560.000,00
$111.020.000,00 $111.020.000,00
$ 1.679.642.516,00 $ 1.679.642.516,00
$ 324.000.000,00
$ 216.000.000,00
1105-CAJA 11100501
DEBE HABER B
$ 540.000.000,00 $ 540.000.000,00 DEBE
$ - $ - $ 324.000.000,00
$ 11.400.000,00
$ 540.000.000,00 $ 540.000.000,00 $ 335.400.000,00

$ - $ 329.429.500,00
1435- MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 150405-

DEBE HABER T
$ 70.400.000,00 $ 4.800.000,00 DEBE
$ 36.560.000,00 $ 150.000.000,00
$ 70.400.000,00 $ 41.360.000,00 $ 150.000.000,00
$ 29.040.000,00 $ 150.000.000,00
152805 -EQUI COMPUTO 154008-V

DEBE HABER DEBE
$ 5.000.000,00 $ 55.000.000,00
$ 5.000.000,00 $ 55.000.000,00
$ 5.000.000,00 $ 55.000.000,00
238030 PENSIÓN 3115-APORTE

DEBE HABER DEBE
$ 255.000,00
$ 255.000,00
$ 255.000,00
511025 HONORARIOS 514010 REGIST
DEBE HABER DEBE
$ 3.000.000,00 $ 950.000,00
$ 3.000.000,00 $ 950.000,00
$ 3.000.000,00 $ 950.000,00
520527 AUX TRANSP 530505-GASTO

DEBE HABER DEBE
$ 117.172,00 $ 250.500,00
$ 250.500,00
$ 117.172,00
$ 117.172,00 $ 501.000,00
$ 501.000,00
ANBOGOTA 11100502 BAN POPULAR
HABER DEBE HABER
$ 250.500,00 $ 216.000.000,00 $ 250.500,00
$ 2.500.000,00 $ 5.200.000,00
ERRENOS
$ 2.775.000,00 $ 6.216.516,00
$ 445.000,00 $ 216.000.000,00 $ 11.667.016,00
$ 5.970.500,00 $ 204.332.984,00
HABER
151605- EDIFICIOS
DEBE HABER
$ 150.000.000,00
$ 150.000.000,00 $ -
$ 150.000.000,00
E HICULOS 2205 PROVEEDORES NACIONALES

HABER DEBE HABER
$ - $ 70.400.000,00
$ - $ 70.400.000,00
$ 70.400.000,00
S SOCIALES
HABER
$ 921.100.000,00
$ 921.100.000,00
$ 921.100.000,00
4135 VENTA DE PRODUCTOS NO
DEBE HABER
$ 11.400.000,00
$ 74.460.000,00
$ 85.860.000,00
$ 85.860.000,00
RO MERCANTIL
HABER
514015 TRAMITES Y LICENCIAS

DEBE HABER
$ 1.250.000,00
$ 1.250.000,00
$ 1.250.000,00
S BANCARIOS
HABER
6135-COSTO DE VENTA
DEBE HABER
$ 4.800.000,00
$ 36.560.000,00
$ 41.360.000,00
$ 41.360.000,00
130505 CUENTAS POR COBRAR 133010 ANTICIPO A
DEBE HABER DEBE
$ 74.460.000,00 $ 2.500.000,00
$ 74.460.000,00
$ 74.460.000,00 $ 2.500.000,00
$ 2.500.000,00
152405 MUEBLES Y ENSERES 152410

DEBE HABER MUEBLE
$ 15.200.000,00 DEBE
$ 5.550.000,00 $ 5.900.000,00
$ 20.750.000,00 $ - $ 5.900.000,00
$ 20.750.000,00 $ 5.900.000,00
2305 GASTOS POR PAGAR 237005 S

DEBE HABER DEBE
$ 2.775.000,00
$ -
$ - $ 2.775.000,00
$ 2.775.000,00
510506 SULEDOS 510527 AUX

DEBE HABER DEBE
$ 4.475.000,00 $ 234.344,00
$ 4.475.000,00 $ 234.344,00
$ 4.475.000,00 $ 234.344,00
519535 GASTOS PAPELERIA 520506 SU
DEBE HABER DEBE
$ 445.000,00 $ 1.900.000,00
$ 1.900.000,00
$ 445.000,00 $ 1.900.000,00
$ 445.000,00
CONTRATISTAS
HABER
S Y ENSERES
HABER
ALUD
HABER
$ 255.000,00
$ 255.000,00
$ 255.000,00
TRANSP
HABER
ELDOS
HABER
CARGO SALARIO BASE AUX TRANSPORTE ARL DIAS LAB TOTAL TOTAL BASE SALARIO CESANTIAS INT CES
SALARIO AUX TRAN 8,33% 1%
AAAAAA GERENTE $ 4.000.000,00 $ 117.172,00 0,52% 15 $ 2.000.000,00 $ 58.586,00 $ 2.058.586,00 $ 171.480,21 $ 1.714,80
BBBBBB ASISTENTE $ 2.500.000,00 $ 117.172,00 0,52% 15 $ 1.250.000,00 $ 58.586,00 $ 1.308.586,00 $ 109.005,21 $ 1.090,05
CCCCCC AUX CONTABLE $ 1.300.000,00 $ 117.172,00 0,52% 15 $ 650.000,00 $ 58.586,00 $ 708.586,00 $ 59.025,21 $ 590,25
DDDDD VIGILANTE $ 1.150.000,00 $ 117.172,00 1,04% 15 $ 575.000,00 $ 58.586,00 $ 633.586,00 $ 52.777,71 $ 527,78
VENTAS JEFE DE VENTAS $ 2.500.000,00 $ 117.172,00 6,96% 15 $ 1.250.000,00 $ 58.586,00 $ 1.308.586,00 $ 109.005,21 $ 1.090,05
VENDEDOR 2 VENDEDOR $ 1.300.000,00 $ 117.172,00 6,96% 15 $ 650.000,00 $ 58.586,00 $ 708.586,00 $ 59.025,21 $ 590,25
$ 12.750.000,00 $ 703.032,00 $ 6.375.000,00 $ 351.516,00 $ 6.726.516,00 $ 560.318,78 $ 5.603,19
237005 238030 237010
PRIMAS VACACIONS SALUD PENSIÓN ARL CAJA COMP SALARIO PAGADO
8,33% 4,16% 4% 4% 4%
$ 171.480,21 $ 83.200,00 $ 80.000,00 $ 80.000,00 $ 10.440,00 $ 80.000,00 $ 1.898.586,00
$ 109.005,21 $ 52.000,00 $ 50.000,00 $ 50.000,00 $ 6.525,00 $ 50.000,00 $ 1.208.586,00
$ 59.025,21 $ 27.040,00 $ 26.000,00 $ 26.000,00 $ 3.393,00 $ 26.000,00 $ 656.586,00
$ 52.777,71 $ 23.920,00 $ 23.000,00 $ 23.000,00 $ 5.980,00 $ 23.000,00 $ 587.586,00
$ 109.005,21 $ 52.000,00 $ 50.000,00 $ 50.000,00 $ 87.000,00 $ 50.000,00 $ 1.208.586,00
$ 59.025,21 $ 27.040,00 $ 26.000,00 $ 26.000,00 $ 45.240,00 $ 26.000,00 $ 656.586,00
$ 560.318,78 $ 265.200,00 $ 255.000,00 $ 255.000,00 $ 158.578,00 $ 255.000,00 $ 6.216.516,00
ARTICULO burolock Ref.2220
MARCA CYQUIM DE COLOMBIA LTDA.
FECHA DETALLE cantidad

Jän.06 COMPRA 1500
Jän.17 venta
ARTICULO C-104 ref.218


Jän.06 COMPRA 1000
Jän.17 venta
ARTICULO cloruro de bario


Jän.06 COMPRA 1000
Jän.17 venta
ARTICULO hexametafosfato de sodio Ref.200

Jän.06 COMPRA 1200
Jän.16 VENTA
ARTICULO phreeguard ref.2200


Jän.06 COMPRA 800
Jän.16 VENDE
CONTABILIZACION
DIA 6,
1435 mercancia no fabricada por la emp $70.400.000,00 220505 proveedores nacionales
DIA 16
11100501 Banco de bogota $ 11.400.000,00
6135 costo de venta $ 4.800.000,00
DIA 17
130505 cuentas por cobrar clientes $ 74.460.000,00
6135 costo de venta$36.560.000,00
EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A
METODO PROMEDIO PONDERADO
MODELO
CANTIDAD MINIMA CANTID
ENTRADAS
costo unitario total cantidad
$ 6.000,00 $ 9.000.000,00
1000

MODELO
ENTRADAS
$ 8.200,00 $ 8.200.000,00
800

MODELO
ENTRADAS
$ 48.000,00 $ 48.000.000,00
500
MODELO
ENTRADAS
$ 3.000,00 $ 3.600.000,00
1200
EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A.

MODELO
ENTRADAS
$ 2.000,00 $ 1.600.000,00
600
$70.400.000,00
$ 4.800.000,00
$ 11.400.000,00
$ 36.560.000,00
$ 74.460.000,00
AD MAXIMA
SALIDAS EXISTENCIA
costo unitario total cantidad costo unitario
1500 $ 6.000,00
$ 6.000,00 $ 6.000.000,00 500 $ 6.000,00
AD MAXIMA
SALIDAS EXISTENCIA
1000 $ 8.200,00
$ 8.200,00 $ 6.560.000,00 200 $ 8.200,00
AD MAXIMA
SALIDAS EXISTENCIA
1000 $ 48.000,00
$ 48.000,00 $ 24.000.000,00 500 $ 48.000,00
AD MAXIMA
SALIDAS EXISTENCIA
1200 $ 3.000,00
$ 3.000,00 $ 3.600.000,00 0 #DIV/0!
AD MAXIMA
SALIDAS EXISTENCIA
800 $ 2.000,00
$ 2.000,00 $ 1.200.000,00 200 $ 2.000,00
S P. VENTA
total
$ 9.000.000,00
$ 3.000.000,00 13500
S
total
$ 8.200.000,00
$ 1.640.000,00 16200
S
total
$ 48.000.000,00
$ 24.000.000,00 96000
S
total
$ 3.600.000,00
$ - 6500
S
total
$ 1.600.000,00
$ 400.000,00 6000
EMPRE
NIT
BALANCE DE COM
FECH
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA
1110 Bancos
1305 Clientes (CxC)
1330 Anticipos
1435 Mercancia no fabricada por la empresa
1504 terrenos
1516 Edificios
1524 Equipo de oficina
1528 equipo de computo
1540 Vehiculos
2205 Proveedores Nacionales
2305 Cuentas corrientes comerciales (CxP)
2370 Seguridad social salud
2380 Seguridad social Pension
3115 Aporte Social
4135 Comercio al por mayor y al por menor
5105 Gastos de personal
5110 Honorarios
5140 Gastos legales
5195 Gastos Papeleria
5205 Gastos de personal
5305 Gasto financiero - chequera
6135 Compra de Mercancia
SUMAS IGUALES.
SA
PROBACIÓN
A
DÉBITO CRÉDITO
$ 533.762.484,00
$ 74.460.000,00
$ 2.500.000,00
$ 29.040.000,00
$ 150.000.000,00
$ 150.000.000,00
$ 26.650.000,00
$ 5.000.000,00
$ 55.000.000,00
$ 70.400.000,00
$ 2.775.000,00
$ 255.000,00
$ 255.000,00
$ 921.100.000,00
$ 85.860.000,00
$ 4.709.344,00
$ 3.000.000,00
$ 2.200.000,00
$ 445.000,00
$ 2.017.172,00
$ 501.000,00
$ 41.360.000,00
$ 1.080.645.000,00 $ 1.080.645.000,00
EMPRESA
NIT
ESTADO DE RESULTADOS
FECHA
Ingresos operacionales:
Ventas netas $ 85.860.000,00
Costo de ventas $ (41.360.000,00)
Utilidad bruta $ 44.500.000,00
Gastos:
Operacionales de administración y Ventas
Gastos de personal $ 6.726.516,00
Honorarios $ 3.000.000,00
Gastos legales $ 2.200.000,00
Diversos $ 445.000,00
Total gastos operacionales $ 12.371.516,00
Gastos no operacionales
Financieros $ 501.000,00
$ 501.000,00
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ 31.627.484,00

E
BALAN
ACTIVOS
Activo corriente
Bancos $ 533.762.484,00
Clientes (CxC) $ 74.460.000,00
Anticipos $ 2.500.000,00
$ 610.722.484,00
Inventarios $ 29.040.000,00
Total Activo Corriente $ 639.762.484,00
Activo no Corriente
Propiedad Planta y equipo

$ 150.000.000,00
Terrenos
edificios $ 150.000.000,00
equipo de Oficina $ 26.650.000,00
Equipo de computo $ 5.000.000,00
Flota de Transporte $ 55.000.000,00
Total Activo no Corriente $ 386.650.000,00
TOTAL ACTIVO $ 1.026.412.484,00

MPRESA
NIT
CE GENERAL
FECHA
PASIVOS
Pasivo corriente
Prtoveedores nacionales $ 70.400.000,00

Costos y Gastos por pagar $ 2.775.000,00
retenciones y Aportes de nomina $ 510.000,00
Total pasivo Corriente $ 73.685.000,00
PATRIMONIO
Capital social $ 921.100.000,00

Utilidad del ejercicio 31.627.484,00
Total Patrimonio $ 952.727.484,00
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

$ 1.026.412.484,00
Recomendaciones de la actividad
Una vez desarrollado las diferentes
Alt y enter.
En realidad mi aporte personal
Conclusiones
En el siguiente cuadro mencione una

mencionando al final de la misma el
Como conclusión se puede identificar qu

permite visualizar los números de entrad
Bibliografía
En el siguiente cuadro relacione la bi

transacciones propuestos en este simulador
es resaltar la gran labor ejercida por
conclusión del resultado del ejercicio des

nombre completo. Para un siguiente párrafo
e en la nómina, observandola desde un punto d

a y salida de los productos generando así confia
bliografía que requirió para realizar el traba
, realice las recomendaciones que nos permita a la Red de Tutores m
los tutores y creadores de este tipo de contenido que es
arrollado, donde interprete los resultados de la nómina, el manejo de
utlice la tecla Alt y enter
e control administrativo tiene un alto costo, pues hay que considerar que se e
bilidad en cuanto a las existencias de mercancías de la empresa, ahora, identi
jo:
ejorar este tipo de actividad, recuerde que para nosotros es m
muy práctico y ejecutable, ya que, nos permite ente
kardex (cantidades y cifras de costos de los productos) y la util
stá hablando de una empresa que apenas está iniciando en su prime r

ficando el resultado del ejercicios gracias a los balances es una buena
uy valioso contar con su aporte. Para un siguiente párrafo utlice la tecla
nder de diversas formas la Naturaleza de la formación contable.
idad o pérdida del ejercicio (balance general y estado de resultados).
mes de ejercicio laboral, en cuanto a lo del manejo del Kardex, concluimos que
señal que no haya tenido pérdidas, sin embargo, las ventas deben mejorar para

Anexo 1 - Taller Anexo Tarea 2 Simulador de Transacciones de Una Empresa Industrial

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https://youtu.be/K1mJ4ZAYEy4 Balance General y Estado de

https://youtu.be/CxqChu26R3s Nomina Basica

https://youtu.be/vOCrpp69xlM Kardex promedio ponderado

1. A continuación en la hoja ENUNCIADOS TALLERES encuentra, los

3. Si en la contabilización identifica que una o más cuentas están mal registrad

5. En la hoja de LIBRO DIARIO se sugiere contabilizar una transacción a la vez

Revise en el campo ESTADO DEL ASIENTO CONTABLE sí el registro está cuad

6. Una vez termine de registrar las transacciones en la hoja de LIBRO DIAR

En este campo de BALANCE DE COMPROBACION se debe hallar el saldo y

7. En la hoja de CONCLUSIONES Y BIBLIOGRAFÍA cada estudiante de

en parte de las transacciónes, debes de

as es decir no cumplen con la dinámica

están bien contabilizadas en la hoja de

y hasta que no esté cuadrado las sumas

rado, en caso contrario valide el error.

IO debe ir a la hoja de BALANCE DE

a sea débito o crédito de cada cuenta

be dar mínimo una conclusión , una

Se constituye la sociedad ZAPATICO ROTO S.A.S Esta empresa tendrá como

No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 3 de ENERO.

Un Gerente con sueldo de $4.000.000 mensuales

FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen s

Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la

Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE

120 pares de zapatos Alpha Ref.6325 a $40.000 c/par

1. Con base en la información anterior elaborar:

Se constituye la Sociedad Siempre Estudiando S.A.S Esta empresa tendrá

FACT.32898 de PAPELERIA CALI de propiedad de Rogelio Pedreros (Régimen

Honorarios a la firma CORVAL ASESORES LTDA., por gestiones de legalización

FACT.27584 de CYQUIM DE COLOMBIA LTDA., para pago a credito 30 dias:

1500 kilos de burolock Ref.2220 a $6.000 c/kilo.

Venta Fact.003 a INDUSTRIAS BOMBONCITO LTDA., paga de contado

1200 kilos de hexametafosfato de sodio Ref.200 a $6.500

Se vende Fact. 04 a INDUSTRIAS GRASAS S.A. A credito 30 días.

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INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX

$ 540.000.000,00 $ 540.000.000,00 $ 335.400.000,00

1435- MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 150405-

152805 -EQUI COMPUTO 154008-V

238030 PENSIÓN 3115-APORTE

520527 AUX TRANSP 530505-GASTO

E HICULOS 2205 PROVEEDORES NACIONALES

514015 TRAMITES Y LICENCIAS

152405 MUEBLES Y ENSERES 152410

2305 GASTOS POR PAGAR 237005 S

510506 SULEDOS 510527 AUX

FECHA DETALLE cantidad