Datos:

Horizonte de Evaluación del Proyecto 6 años

Inversiones
$
Valor de Adquisición Soldadora portatil 120,000 $
Valor de Adquisición Torno 2,063,502 $
Valor de Adquisición Fresadora 1,432,215 $
Valor de Adquisición Herramientas Manuales y equipos 2,652,833 $
Valor de Adquisición Elementos de Oficina 1,200,000 $
Valor de Adquisición Camioneta 7,000,000 $
Trámites de Iniciación 300,000 $
Ingresos del 1er año 237,760,000 $/anual
Ingresos aumentan a partir del 2do año 7% %/anual linealmente
Costos de Materia Prima del 1er año 41,766,000 $
Costos de MMPP aumenta a partir del 2do año 10% %/anual
Costos de Mantenimiento y Operación 1er año 18,100,000 $/anual linealmente
Costos de Mant. y Oper. Aumenta 2do año 6% %/anual linealmente
Arriendo oficina y galpón 11,915,996 $/anual
Incremento de arriendo oficina y galpón 6% %/anual linealmente
Remuneraciones Personal 159,080,862 $/anual
Remuneraciones aumentan a contar del 2° año 6% %/anual linealmente
Capital de Trabajo (K de T) 7,000,000 $ Se recupera al finalizar el 6to año
Vida Util Soldadora portatil 15 años
Vida Util Torno 15 años
Vida Util Fresadora 15 años
Vida Util Generador 25 años
Vida Util Herramientas Manuales y equipos 3 años
Vida Util Elementos de Oficina 10 años
Vida Util Camioneta 5 años
Valor residual Soldadora portatil 0$
Valor residual Torno 0$
Valor residual Fresadora 0$
Valor residual Generador 0$
Valor residual Herramientas Manuales y equipos 0$
Valor residual Elementos de Oficina 0$
Valor residual Camioneta 0$
Valor Salvamento Soldadora portatil 36,000 $
Valor Salvamento Torno 619,051 $
Valor Salvamento Fresadora 429,665 $
Valor Salvamento Herramientas Manuales y equipos 795,850 $
Valor Salvamento Elementos de Oficina 360,000 $
Valor Salvamento Camioneta 2,100,000 $
Capital Propio (Dinero efectivo) 20,000,000 $

Financiamiento del Proyecto

Préstamo 8.1% de la inversiones
Tasa de interés del préstamo 50% %/anual
N° de Cuotas Iguales 5 años
Tasa de Impuesto 27% %/anual
Tasa de Descuento 20% %/anual

JNS/jns 12/07/2022 Resumen FCN Proyectos 1/11

 Solución:

Inversion Inicial Monto $ Inversion Inicial 21,768,550

Valor de Adquisición Soldadora portatil 120,000 Monto Préstamo 1,768,550
Valor de Adquisición Torno 2,063,502 Tasa Interés Préstamo 50.00%
Valor de Adquisición Fresadora 1,432,215 N° cuotas 5
Valor de Adquisición Herramientas Manuales y equipos 2,652,833 Cuota 1,018,383
Valor de Adquisición Elementos de Oficina 1,200,000
Valor de Adquisición Camioneta 7,000,000
Trámites de Iniciación 300,000
Capital de Trabajo (K de T) 7,000,000
Subtotal 21,768,550

Sistema de Financiamiento Monto $

Capital Propio (Dinero efectivo) 20,000,000
Préstamo 1,768,550
Subtotal 21,768,550

Sistema de Amortización de Cuota Constante o de Cuota Fija

Período 0 1 2 3 4 5
Principal o Saldo Insoluto 1,768,550 1,634,442 1,433,280 1,131,537 678,922 0 Total
Intereses 884,275 817,221 716,640 565,768 339,461 3,323,365
Cuota 1,018,383 1,018,383 1,018,383 1,018,383 1,018,383 5,091,915
Amortización 134,108 201,162 301,743 452,615 678,922 1,768,550

Valor Salvamento Monto $

Valor Salvamento Soldadora portatil 36,000
Valor Salvamento Torno 619,051
Valor Salvamento Fresadora 429,665
Valor Salvamento Herramientas Manuales y equipos 795,850
Valor Salvamento Elementos de Oficina 360,000
Valor Salvamento Camioneta 2,100,000
Subtotal 4,340,565

Valor Adquisición Total Máquinas 3,615,717 Valor Libro Máquinas Final año 6
Vida útil (años) 15 Valor Adquisición 3,615,717
Valor Residual 0 Depreciacion Acumulada 1,446,287
Cuota Depreciación 241,048 Valor Libro 2,169,430

Valor de Adquisición Herramientas Manuales y equipos 2,652,833 Valor Libro Herramientas manuales Final año 6
Vida útil (años) 3 Valor Adquisición 2,652,833
Valor Residual 0 Depreciacion Acumulada 5,305,666
Cuota Depreciacion 884,278 Valor Libro -2,652,833

Valor de Adquisición Elementos de Oficina 1,200,000 Valor Libro Elementos Oficina Final año 6
Vida útil (años) 10 Valor Adquisición 1,200,000
Valor Residual 0 Depreciacion Acumulada 720,000
Cuota Depreciación 120,000 Valor Libro 480,000

Valor de Adquisición Camioneta 7,000,000 Valor Libro Camioneta Final año 6

Vida útil (años) 5 Valor Adquisición 7,000,000
Valor Residual 0 Depreciacion Acumulada 8,400,000
Cuota Depreciacion 1,400,000 Valor Libro -1,400,000

K de T 7,000,000 Valor Libro Total año 6

Tasa de Impuesto a la Renta 27% Valor Libro año 6 -1,403,403

JNS/jns 12/07/2022 Resumen FCN Proyectos 2/11

 Período 0 1 2 3 4 5 6
+ Ingresos 237,760,000 254,403,200 271,046,400 287,689,600 304,332,800 320,976,000
+ Valor de Salvamento Máq., Herr, Oficina y Cta. 4,340,565
- Costo Materia Prima -41,766,000 -45,942,600 -50,119,200 -54,295,800 -58,472,400 -62,649,000
- Costo Mantenimiento y Operación -18,100,000 -19,186,000 -20,272,000 -21,358,000 -22,444,000 -23,530,000
- Arriendo oficina y galpón -11,915,996 -12,630,956 -13,345,916 -14,060,875 -14,775,835 -15,490,795
- Remuneraciones Personal -159,080,862 -168,625,714 -178,170,565 -187,715,417 -197,260,269 -206,805,121
- Depreciación Máquinas -241,048 -241,048 -241,048 -241,048 -241,048 -241,048
- Depreciación Herramientas -884,278 -884,278 -884,278
- Depreciación Elementos de Oficina -120,000 -120,000 -120,000 -120,000 -120,000
- Depreciación Camioneta -1,400,000 -1,400,000 -1,400,000 -1,400,000 -1,400,000 -1,400,000
- Valor Libro 1,403,403
- Intereses -884,275 -817,221 -716,640 -565,768 -339,461
Utilidad antes Impuesto 3,367,542 4,555,384 5,776,754 7,932,691 9,279,787 16,604,005
- Impuesto -909,236 -1,229,954 -1,559,723 -2,141,827 -2,505,543 -4,483,081
Utilidad después Impuesto 2,458,305 3,325,430 4,217,030 5,790,865 6,774,245 12,120,923
+ Depreciación Máquinas 241,048 241,048 241,048 241,048 241,048 241,048
+ Depreciación Herramientas Manuales y equipos 884,278 884,278 884,278
+ Depreciación Elementos de Oficina 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
+ Depreciación Camioneta 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000
+ Valor Libro -1,403,403
- Amortización -134,108 -201,162 -301,743 -452,615 -678,922
- Inversión sin Capital de Trabajo -14,768,550
+ Recuperación Capital Trabajo 7,000,000
+ Préstamo 1,768,550
- Capital de Trabajo -7,000,000

FLUJO DE CAJA NETO -20,000,000 7,427,828 9,095,024 10,777,643 12,890,163 14,630,615 31,599,492
VAN 61,421,550
TIR 48.60%

JNS/jns 12/07/2022 Resumen FCN Proyectos 3/11

Cálculo de Ingresos
Proyección de Ventas de Productos y/o Servicios

Nº Tipo de servicio Diario Semanal Mensual Anual Precio Promedio ($)

1 scanner completo 0.6 3.0 12 144 120,000
2 reparaciones especificas 0.7 3.5 14 168 250,000
3 mantenimiento hidraulico 0.6 3.0 12 144 350,000
4 cambios de aciete 0.6 3.0 12 144 150,000
5 mantenimiento general 0.4 2.0 8 96 780,000
6 Otros 0.7 3.5 14 168 200,000
Total 18 72 864

Ingresos

Nº Tipo de servicio Diario Semanal Mensual Anual

1 scanner completo 120,000 360,000 1,440,000 17,280,000
2 reparaciones especificas 175,000 875,000 3,500,000 42,000,000

3 mantenimiento hidraulico 210,000 1,050,000 4,200,000 50,400,000

4 cambios de aciete 90,000 450,000 1,800,000 21,600,000
5 mantenimiento general 312,000 1,560,000 6,240,000 74,880,000
6 Otros 140,000 700,000 2,800,000 33,600,000
Total 1,047,000 4,995,000 19,980,000 239,760,000

JNS/jns 12/07/2022 Ingresos 4/11

 Inversiones del Proyecto
Tasa de Cambio vigente al 4/4/2022
1 USD 927 CLP

Subtotal
Nº Equipos Importados Valor Ex-works USD Costo importación USD USD $
1 elevador 3,500 210 3,710 3,439,170
2 Soldadora portatil para diámetros interiores BOA-40 2,500 125 2,625 2,433,375
3 Torno YCL-1236 2,100 126 2,226 2,063,502
4 Fresadora MI-329M 1,500 45 1,545 1,432,215
Total 10,106 9,368,262

Nº Máquinas, equipos y herramientas manuales Cantidad Precio Unitario ($) Subtotal ($)
1 Herramientas manuales 2 700,000 1,400,000
2 Equipo oxicorte 1 600,000 600,000
3 equipo completo de soldadura 2 215,979 431,958
4 Instrumentos de medición 5 150,000 750,000
5 0

6 Esmeril angular 1 200,000 200,000

7 Taladro manual 2 150,000 300,000
8 Prensa hidráulica de 20 toneladas 1 450,000 450,000
9 Generador 6,5 KVA Diesel 1 500,000 500,000
10 Motocompresor 5,5 hp 1 900,000 900,000
11 juegos de dados 2 290,000 580,000
Costo Total ($) 6,111,958

Nº Implementación Oficina (PC, Muebles) Cantidad Precio Unitario ($) Subtotal ($)
1 Notebooks 2 350,000 700,000
2 PC de Escritorio 2 400,000 800,000
3 Escritorios 3 100,000 300,000
4 Muebles 3 90,000 270,000
5 Sillas 3 80,000 240,000
6 LCD de 53 plg 1 250,000 250,000
2,560,000

Nº Trámites de Iniciación, vehículo y K de trabajo Cantidad Precio Unitario ($) Subtotal ($)

1 Trámites de Iniciación 800,000

2 Peugeot Partner 2016 5,000,000

5,800,000

Resumen de Inversiones
Nº Items Subtotal ($)
1 Equipos Importados 9,368,262

2 Máquinas, equipos y herramientas manuales 6,111,958

3 Implementación Oficina 2,560,000
4 Trámites de Iniciación, vehículo y K de trabajo 5,800,000
Total Inversión Inicial 23,840,220

JNS/jns 12/07/2022 Inversiones 5/11

Cálculo de Materias Primas y/o Insumos
Resumen de MMPP y/o Insumos

Nº Concepto Total Mensual Total Anual

1 Combustible 1,800,000 21,600,000
2 Elementos de desgaste, soldadura, gases 1,808,500 21,702,000
3 Elementos de limpieza, adhesivos, etc. 210,000 2,520,000
Total 3,818,500 45,822,000

Subtotal
Nº Descripción Cantidad Mensual Unidad Precio Unitario Mensual ($) Anual ($)
1 A-130 19.0 Broca HSS M. cónico 7 c/u 38,000 266,000 3,192,000
2 Acetileno 3 m 3
15,000 45,000 540,000
3 Alambre de acero inox AISI 310L Ø3,5 mm 30 kg 12,500 375,000 4,500,000
4 Alambre MIG 70S 30 kg 2,800 84,000 1,008,000
5 Argón 1 c/u 190,000 190,000 2,280,000
6 Disco de corte inoxidable 3 mm x 4 x 1/2" 15 c/u 2,000 30,000 360,000
7 Disco desbaste 4,5 a/c kron 10 c/u 1,500 15,000 180,000
8 Electrodo 6010 1/8" 40 kg 2,500 100,000 1,200,000
9 Electrodo 6010 3/32" 40 kg 2,800 112,000 1,344,000
10 Electrodo 7018 3/32" 20 kg 3,000 60,000 720,000
11 Fluido de corte 5000 cc 5 l 9,500 47,500 570,000
12 Lija en pliego 25 c/u 400 10,000 120,000
13 Nitrógeno Líquido 20 l 4,500 90,000 1,080,000
14 Oxígeno 9 m3 4,000 36,000 432,000
15 Placa 266-16VMO01A00M 1125 10 c/u 15,000 150,000 1,800,000
16 Placa N123G2-0400-RM 2135 10 c/u 17,000 170,000 2,040,000
17 Varilla tig 316L 1/16" 2 c/u 14,000 28,000 336,000
18 Loctite 5 c/u 30,000 150,000 1,800,000
19 Paño de limpieza 30 kg 2,000 60,000 720,000
21 Petróleo 2,000 l 900 1,800,000 21,600,000
Total 3,818,500 45,822,000

JNS/jns 12/07/2022 MMPP y o Insumos 6/11

 Remuneraciones

Nº Cargo Sueldo Base Gratificación Mensual Incentivos Horas Extras 60% Aguinaldos Movilización Colación Total Imponible Total Haberes Aporte Patronal Bienestar N° empleados Total Empresa Mensual ($) Subtotal Empresa Anual ($)

1 Ayudante 400,000 100,000 50,000 33,185 50,000 30,000 30,000 693,185 693,185 34,659 6,932 1 734,776 8,817,316
2 Ayudante 400,000 100,000 50,001 33,185 50,000 30,000 30,000 693,186 693,186 34,659 6,932 1 734,777 8,817,328
3 Ayudante 400,000 100,000 50,002 33,185 50,000 30,000 30,000 693,187 693,187 34,659 6,932 1 734,778 8,817,341
4 Tecnico 550,000 137,500 100,000 45,630 50,000 30,000 30,000 913,130 913,130 45,656 9,131 1 967,917 11,615,009

5 Tecnico 550,001 137,500 100,001 45,630 50,000 30,000 30,000 913,132 913,132 45,657 9,131 1 967,920 11,615,039
5 Gerente 1,070,000 138,542 100,000 88,770 50,000 30,000 30,000 1,477,312 1,477,312 73,866 14,773 1 1,565,951 18,791,409
6 Soldador 450,000 112,500 75,000 37,333 50,000 30,000 30,000 754,833 754,833 37,742 7,548 1 800,123 9,601,480
7 Supervisor 850,000 138,542 200,000 70,519 50,000 30,000 30,000 1,339,060 1,339,060 66,953 13,391 1 1,419,404 17,032,846

tornero 600,000 138,542 150,000 49,778 50,000 30,000 30,000 1,018,319 1,018,319 50,916 10,183 1 1,079,419 12,953,023

JNS/jns 12/07/2022 Remuneraciones 7/11

Cálculo de Costos Operacionales y/o Mantenimiento
Gastos de Operación y Mantenimiento

Nº Items Gasto Mensual ($) Gasto Anual ($)

1 Alimentación personal 450,000 5,400,000
2 EPP y ropa de trabajo 350,000 700,000
3 Gastos de viaje 120,000 1,440,000
4 Mantención camioneta 200,000 2,400,000
5 Mantención máquinas 250,000 3,000,000
6 Marketing comunicacional (Web, Tarjetas, Logos) 3,000,000 36,000,000
7 Mantención Plataforma web administrativa 290,000 3,480,000
8 Servicios básicos 180,000 2,160,000
Total 4,840,000 54,580,000

JNS/jns 12/07/2022 Costo de Operación y Mantención 8/11

 Cálculo de Capital de Trabajo
Tiempo del Ciclo Productivo 1.5 meses

Nº Items Costo anual Subtotal de K de T

1 Remuneraciones 65,508,059 98,262,089
2 Materia prima 5,458,000 8,187,000
3 Operación y Mantención 4,840,000 7,260,000
4 Arriendo 993,000 1,489,500
K de T 115,198,588

JNS/jns 12/07/2022 Capital de trabajo 9/11

Cálculo de Costo de Iniciación
Cálculo de la Patente
Nº Items Precio ($)
1 Letrero 65,610
2 Retiro de Basura 24,390
3 0,5% Capital 50,000
Total 140,000

Cálculo de Reclutamiento e Inducción del Personal

Nº Items Cantidad Precio unitario ($) Precio ($)
1 Exámenes Ocupacionales 5 44,000 220,000
2 Inducción Trabajadores 1 120,000 120,000
Total 340,000

Costos de Iniciación
Nº Items Cantidad Precio unitario ($) Precio ($)
1 Abogado 1 200,000 200,000
2 Gastos Notariales 1 100,000 100,000
3 Impresión de Facturas 1 0 0
4 Inscripción Conservador 1 20,000 20,000
5 Iniciación de Actividades 1 0 0
6 Publicación Diario Oficial 1 0 0
7 Timbraje de Facturas 1 0 0
8 Patente 1 140,000 140,000
9 Reclutamiento e Inducción del Personal 1 340,000 340,000
Total 800,000
Cálculo de Costo de Arriendo de Local
Tasa de Cambio 4/9/2022
1 UF 33,099.99 CLP

Nº Tipo de Local Superficie m2 Precio Arriendo UF/m2 Subtotal Arriendo Mensual (UF) Subtotal Arriendo Mensual ($)
1 Galpón 100 0.3 30 993,000
Total 100 Total Arriendo Mensual en UF y $ 30 993,000
Total Arriendo Anual en UF y $ 360 11,915,996

JNS/jns Arriendos Arriendos 11/11