PLAN DE PRODUCCIÓN EN UNIDADES DE PRODUCTOS DE ENERO A MARZO/2008xx

PRODUCTOS UNIDADES A INVENTARIO

INV. FINAL DESEADO
MESES VENDER INICIAL

ARBOL

Enero 500 0 200

Febrero 600 200 0

Marzo 750 100 200

SUBTOTAL : 1,850 300 400

PLANTA

Enero 700 500 1300

Febrero 1,000 300 600

Marzo 900 0 300

SUBTOTAL : 2,600 800 2,200

UNIDADES A
PRODUCIR

300

800

650

1,750

700

600

1,300
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES

INSUMOS INV.
REQUERIM DE PROD. INV. FINAL DESEADO INSUMOS A COMPRAR
MESES INICIAL
RAIZ
ENERO 600 700 1500 0
FEBRERO 3700 0 900 2800
MARZO 3100 400 0 3500
SUBTOTAL 7400 1100 2400 6300
TALLO
ENERO 300 1500 500 1300
FEBRERO 800 200 1500 0
MARZO 650 0 700 0
SUBTOTAL 1750 1700 2700 1300
HOJA
ENERO 0 0 0 0
FEBRERO 1050 500 0 1550
MARZO 900 300 500 700
SUBTOTAL 1950 800 500 2250
TOTAL 11100 3600 5600 9850
 ARBOL PLANTA
RAIZ 2 3
TALLO 1 0
HOJA 0 1.5
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
BRUTO NETO BRUTO NETO

0 0 0 0
200 174 560000 487200
200 174 700000 609000

170 148 221000 192270

0 0 0 0
0 0 0 0

0 0 0 0
250 218 387500 337125
250 218 175000 152250
0 0 0
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN

Producto : ARBOL Cantidad : …………………. M e s : …ENERO,FEBRERO,MARZO

UNIDADES DE COSTO UNITARIO

ITEM DETALLES MEDIDA NETO
I. MANO DE OBRA DIRECTA
1 Técnicos en ……………… HRS 8
II. MATERIA PRIMA DIRECTA
1 RAIZ KILOIS 20
2 TALLO KGR 60
3 HOJA KGR 26
Subtotal 114
III. COSTOS ………………………
VARIABLES

1 HRS DE MAQUINA TRITURADORA HORAS 2

Subtotal: 2
COSTOS TOTALES VARIABLES
COSTOS UNITARIOS VARIABLES

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN

Producto : PLANTA Cantidad : …………………. M e s : …ENERO,FEBRERO,MARZO

UNIDADES DE COSTO UNITARIO

ITEM DETALLES MEDIDA NETO
I. MANO DE OBRA DIRECTA
1 Técnicos en ……………… HORAS 8
II. MATERIA PRIMA DIRECTA
1 RAIZ KGR 20
2 TALLO KGR 60
3 HOJA KGR 26
Subtotal 114
III. COSTOS ………………………
VARIABLES

1 HRS DE MAQUINA TRITURADORA HORAS 2

Subtotal: 2
COSTOS TOTALES VARIABLES
COSTOS UNITARIOS VARIABLES
BRERO,MARZO 300 800 650
ENERO FEBRERO MARZO
CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL

1200 9,600 3200 25,600 2600 20800 4

600 12,000.00 1600 32,000.00 1300 26000 2

300 18,000.00 800 48,000.00 650 39000 1
0 - 0 - 0 0 0
2100 39600 5600 105600 4550 85800

900 1,800.00
2400 4,800.00 1950 3900 3
900 1,800.00 2400 4,800.00 1950 3900
41,400.00 110,400.00 89700 241,500.00
138.00 138 138 414.00

EBRERO,MARZO 0 700 600

ENERO FEBRERO MARZO
CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL

0 - 1575 12,600.00 1350 10800 2.25

0 - 2100 42,000.00 1800 36000 3

0 - 0 - 0 0 0
0 - 1050 27,300.00 900 23400 1.5
0 0 4725 81900 4050 70200

0 -
2450 4,900.00 2100 4200 3.5
0 0 2450 4900 2100 4200
PLAN DE PRODUCCIÓN EN UNIDADES DE PRODUCTOS DE ENERO A MARZO/2008xx

PRODUCTOS UNIDADES A INVENTARIO

INV. FINAL DESEADO
MESES VENDER INICIAL

ARBOL

Enero 540 200 490

Febrero 0 110 200

Marzo 340 0 200

SUBTOTAL : 880 310 890

PLANTA

Enero 820 290 680

Febrero 0 60 290

Marzo 600 0 290

SUBTOTAL : 1,420 350 1,260

A MARZO/2008xx

UNIDADES A
PRODUCIR

250

140

390

430

310

740
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES

INSUMOS REQUERIM DE INV. INSUMOS A

PROD. INV. FINAL DESEADO COMPRAR
MESES INICIAL
RAIZ
ENERO 1285 700 930 1055
FEBRERO 0 1000 700 300
MARZO 858 0 1000 0
SUBTOTAL
TALLO
ENERO 175 0 320 0
FEBRERO 0 200 145 55
MARZO 98 500 200 398
SUBTOTAL
HOJA
ENERO 1282 400 1000 682
FEBRERO 0 0 400 0
MARZO 884 300 400 784
SUBTOTAL
TOTAL 4582 3100 5095 3274
 ARBOL PLANTA
RAIZ 1.7 2
TALLO 0.7 0
HOJA 1 2.4

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

BRUTO NETO BRUTO NETO

45.977 40 48506 42200

45.977 40 13793 12000
0 0 0 0

0 0 0 0
28.7356 25 1580 1375
28.7356 25 11437 9950

57.4713 50 39195 34100

0 0 0 0
57.4713 50 45057 39200

264 230 159569 138825

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN

Producto : ARBOL Cantidad : …………………. M e s : …ENERO,FEBRERO,MA

UNIDADES DE
ITEM DETALLES MEDIDA

I. MANO DE OBRA
DIRECTA

1 Técnicos en ……………… HORAS

Subtotal

II. MATERIA PRIMA

DIRECTA
1 RAIZ KILOS
2 TALLO
3 HOJA
Subtotal

III. COSTOS ………………………

VARIABLES

1 HRS DE MAQUINA
TRITURADORA

Subtotal:

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN

Producto : PLANTA Cantidad : …………………. M e s : …ENERO,FEBRERO,MA

UNIDADES DE
ITEM DETALLES MEDIDA

I. MANO DE OBRA
DIRECTA

1 Técnicos en ……………… HORAS

Subtotal

II. MATERIA PRIMA

DIRECTA
1 RAIZ KILOS
2 TALLO KILOS
3 HOJA KILOS
Subtotal
III. COSTOS ………………………

VARIABLES

1 HRS DE MAQUINA
TRITURADORA

Subtotal:

COSTOS TOTALES VARIABLES

COSTOS UNITARIOS VARIABLES
……. M e s : …ENERO,FEBRERO,MARZO 250 0 140
ENERO FEBRERO MARZO
COSTO UNITARIO CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL
NETO

12 875 10,500.00
0 0 490 5880
875 10500 5880

40 425 17,000.00 0 0 238 9520

25 175 4,375.00 0 0 98 2450
50 250 12,500.00 0 0 140 7000
850 33,875 18970

100.00
2 50 0 0 28 56
50 100.00 56

44,475.00 24906

……. M e s : …ENERO,FEBRERO,MARZO
ENERO FEBRERO MARZO
COSTO UNITARIO
CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL
NETO

12 1125 13,500.00
0 0 630 7560
1125 13500 7560

40 500 20,000.00 0 - 280 11200

25 0 - 0 - 0 0
50 600 30,000.00 0 - 336 16800
1,100 50,000 28000
2 75 150.00
0 - 42 84
75 150 84

63,650 35644
3.5

1.7
0.7
1

0.2

4.5

2
0
2.4
0.3
PLAN DE PRODUCCIÓN EN UNIDADES DE PRODUCTOS DE ENERO A MARZO/2008xx

PRODUCTOS UNIDADES A INVENTARIO

INV. FINAL DESEADO
MESES VENDER INICIAL

BUZON

Enero 400 390 370

Febrero 300 0 390

Marzo 0 250 90

Abril 700 400 250

SUBTOTAL : 1,400 1,040 1,100

BOLSIN

Enero 500 420 700

Febrero 600 600 420

Marzo 0 500 600

Abril 350 0 600

SUBTOTAL : 1,450 1,520 2,320

UNIDADES A
PRODUCIR

420

160

850

1,430

220

780

1,000
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES

INSUMOS INV.
REQUERIM DE PROD. INV. FINAL DESEADO INSUMOS A COMPRAR
MESES INICIAL

TELA
ENERO 4504 0 1922 2582
FEBRERO 10608 575 0 11183
MARZO 576 286 575 287
ABRIL 3060 800 286 3574
SUBTOTAL 18748 1661 2783 17626
CUERINA
ENERO 6024 448 430 6042
FEBRERO 4680 882 448 5114
MARZO 1792 600 882 1510
ABRIL 9520 0 600 8920
SUBTOTAL 22016 1930 2360 21586
HILOS
ENERO 36200 0 4 36196
FEBRERO 39000 0 0 39000
MARZO 9600 0 0 9600
ABRIL 51000 0 0 51000
SUBTOTAL 135800 0 4 84796
TOTAL
 COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

BRUTO NETO BRUTO NETO

20 17 51640 44927
20 17 223660 194584
20 17 5740 4994
20 17 71480 62188
80 69.6 352520 306692

15 13 90630 78848
15 13 76710 66738
15 13 22650 19706
15 13 133800 116406
60 52.2 323790 281697.3

40 35 1447840 1259621
40 35 1560000 1357200
40 35 384000 334080
40 35 2040000 1774800
120 104.4 3391840 2950900.8
 Requerimiento para producir: 1 unidad de cada tipo de producto
DETALLE BUZÓN BOLSIN
Hora de tecnicos (operarios)
ML. Tela Z
M2 Cuerina
Hora Maq. de costurar
Rollo de Hilo
ada tipo de producto
C.U.N. DE INSUMOS
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN

Producto : BUZON Cantidad : …………………. M e s : …ENERO,FEBRERO,MARZO ABRIL

UNIDADES DE COSTO UNITARIO

ITEM DETALLES MEDIDA NETO
I. MANO DE OBRA DIRECTA
1.00 Técnicos en ……………… HORAS 37.50
Subtotal 37.50
MATERIA PRIMA DIRECTA Y
II. MATEIALES
1.00 TELA METROS 17.40
2.00 CUARINA METROS 13.05
3.00 HILO ROLLOS 34.80
Subtotal 65.25
III. COSTOS ………………………
VARIABLES

1.00 HRS DE MAQUINA TRITURADORA HORS 0.67

Subtotal: 0.67
COSTOS TOTALES VARIABLES
COSTOS UNITARIOS VARIABLES

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN

Producto : BOLSIN Cantidad : …………………. M e s : …ENERO,FEBRERO,MARZO

UNIDADES DE COSTO UNITARIO

ITEM DETALLES MEDIDA NETO
I. MANO DE OBRA DIRECTA
1.00 Técnicos en ……………… HORAS 37.50
Subtotal 37.50
II. MATERIA PRIMA DIRECTA
1.00 TELA METROS 17.40
2.00 CUARINA METROS 13.05
3.00 HILO ROLLOLS 34.80
Subtotal 65.25
III. COSTOS ………………………
VARIABLES

1.00 HRS DE MAQUINA TRITURADORA HORAS 0.67

Subtotal: 0.67
COSTOS TOTALES VARIABLES
COSTOS UNITARIOS VARIABLES
EBRERO,MARZO ABRIL 420 0 160
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD

2,100.00 78,750.00 0.00 0.00 800.00 30,000.00 4,250.00

2,100.00 78,750.00 0.00 0.00 800.00 30,000.00 4,250.00

1,512.00 26,308.80 0.00 0.00 576.00 10,022.40 3,060.00

4,704.00 61,387.20 0.00 0.00 1,792.00 23,385.60 9,520.00
25,200.00 876,960.00 0.00 0.00 9,600.00 334,080.00 51,000.00
31,416.00 964,656.00 0.00 0.00 11,968.00 367,488.00 63,580.00

504.00 337.68
0.00 0.00 192.00 128.64 1,020.00
504.00 337.68 0.00 0.00 192.00 128.64 1,020.00
1,043,743.68 0.00 0.00 12,960.00 397,616.64 68,850.00
2,485.10 0.00 2,485.10

BRERO,MARZO 220 780 0

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD

1,100.00 41,250.00 3,900.00 146,250.00 0.00 0.00 0.00

1,100.00 41,250.00 3,900.00 146,250.00 0.00 0.00 0.00

2,992.00 52,060.80 10,608.00 184,579.20 0.00 0.00 0.00

1,320.00 17,226.00 4,680.00 61,074.00 0.00 0.00 0.00
11,000.00 382,800.00 39,000.00 1,357,200.00 0.00 0.00 0.00
15,312.00 452,086.80 54,288.00 1,602,853.20 0.00 0.00 0.00

275.00 184.25
975.00 653.25 0.00 0.00 0.00
275.00 184.25 975.00 653.25 0.00 0.00 0.00
493,521.05 59,163.00 1,749,756.45 0.00 0.00 0.00
2,243.28 2,243.28 0.00
 850
ABRIL
COSTO TOTAL

5
159,375.00
159,375.00

53,244.00 3.6
124,236.00 11.2
1,774,800.00 60
1,952,280.00

683.40 1.2
683.40
2,112,338.40
2,485.10

0
ABRIL
COSTO TOTAL

0.00 5
0.00

0.00 13.6
0.00 6
0.00 50
0.00

0.00 1.25
0.00
0.00
0.00