Super Tread

I&D 10,000,000.00
Pruebas de mercado 5,000,000.00
Equipos de producción 140,000,000.00
Valor de mercado equipos 54,000,000.00
OEM
Precio OEM 38.00
CVU OEM 22.00
Remplazo
Precio Remplazo 59.00
CVU Remplazo 22.00
Incremento precios 1%
Costos variables 1%
Gastos generales de Adm Y Mark 26,000,000.00
Incr. Gtos. Grales. Adm. Y Mark. 3.25%
Inflación 3.25%
Impuesto a la renta 40%
TMAR 15.90%
Vehículos nuevos 5,600,000.00
Incremento Veh. Nuevos 2.50%
Número de llantas por vehículo 4
Participación mercado OEM 11%
Mercado remplazo 14,000,000.00
Crec. Mercado remplazo 2%
Participación mercado remplazo 8%
Método de depreciación Lineal
Vida útil 7.00
Capital de trabajo 9,000,000.00
Nec. Capital de trabajo neto 15%

0
Unidades OEM
Participación Mercado
Cantidad de llantas (q)
Precio OEM (p)
Ingresos OEM
Unidades Reemplazo
Participación Mercado (q)
Precio Reemplazo (p)
Ingresos Reemplazo
Ventas/Ingresos obtenidos
(-) Costo de ventas
Total Costo Variable
CVU OEM
 Total CVU OEM
CVU Reemplazo
Total CVU Reemplazo
Depreciación
(=) Ut. Bruta
(-) Gastos Operacionales
Gtos. Grales de Adm y Mark
(=) Utilidad operacional/Utilidad Operativa $ -
(+/-) Ingresos/Gastos no operativos $ -
Pérdida por venta de activo fijo
(=) Utilidad antes impuestos y part. Trabajadores $ -
(-) Participación trabajadores (15%) $ -
(=) Utilidad antes de impuestos $ -
(-) I.R. (25%) $ -
(=) Utilidad Neta $ -
(+) Depreciaciones $ -
(+) Pérdida Vta. AF $ -
(-) Compra activos fijos 140,000,000.00
(-) Capital Trabajo 9,000,000.00
(+) Venta de activos fijos
(+) Recuperación del capital de trabajo
(=) Flujo de Caja $ -149,000,000.00
Costo hundido
Costo hundido

por encima inflación

por encima inflación

de las ventas

1 2 3
5,600,000.00 5,740,000.00 5,883,500.00
616,000.00 631,400.00 647,185.00
2,464,000.00 2,525,600.00 2,588,740.00
$ 38.00 $ 39.62 $ 41.30
$ 93,632,000.00 $ 100,051,644.00 $ 106,911,434.84
14,000,000.00 14,280,000.00 14,565,600.00
1,120,000.00 1,142,400.00 1,165,248.00
$ 59.00 $ 61.51 $ 64.12
$ 66,080,000.00 $ 70,266,168.00 $ 74,717,529.74
$ 159,712,000.00 $ 170,317,812.00 $ 181,628,964.58
$ 92,848,000.00 $ 98,125,580.00 $ 103,756,867.66
$ 78,848,000.00 $ 84,125,580.00 $ 89,756,867.66
$ 22.00 $ 22.94 $ 23.91
$ 54,208,000.00 $ 57,924,636.00 $ 61,896,093.86
$ 22.00 $ 22.94 $ 23.91
$ 24,640,000.00 $ 26,200,944.00 $ 27,860,773.80
$ 14,000,000.00 $ 14,000,000.00 $ 14,000,000.00
$ 66,864,000.00 $ 72,192,232.00 $ 77,872,096.93
$ 26,000,000.00 $ 26,845,000.00 $ 27,717,462.50
$ 26,000,000.00 $ 26,845,000.00 $ 27,717,462.50
$ 40,864,000.00 $ 45,347,232.00 $ 50,154,634.43
$ - $ - $ -

$ 40,864,000.00 $ 45,347,232.00 $ 50,154,634.43

$ 6,129,600.00 $ 6,802,084.80 $ 7,523,195.16
$ 34,734,400.00 $ 38,545,147.20 $ 42,631,439.26
$ 8,683,600.00 $ 9,636,286.80 $ 10,657,859.82
$ 26,050,800.00 $ 28,908,860.40 $ 31,973,579.45
$ 14,000,000.00 $ 14,000,000.00 $ 14,000,000.00
$ - $ - $ -

$ 16,547,671.80 $ 1,696,672.89 $ 1,809,520.61

$ 23,503,128.20 $ 41,212,187.51 $ 44,164,058.83

Equipo de Producción
VA 140,000,000.00
VS 0
Vida Util 10
VM 54,000,000.00 4TO AÑO

No. Dep Anual Dep Acumulada Valor Libro

0 $ 140,000,000.00
1 $ 14,000,000.00 $ 14,000,000.00 $ 126,000,000.00
2 $ 14,000,000.00 $ 28,000,000.00 $ 112,000,000.00
3 $ 14,000,000.00 $ 42,000,000.00 $ 98,000,000.00
4 $ 14,000,000.00 $ 56,000,000.00 $ 84,000,000.00
5 $ 14,000,000.00 $ 70,000,000.00 $ 70,000,000.00
6 $ 14,000,000.00 $ 84,000,000.00 $ 56,000,000.00
7 $ 14,000,000.00 $ 98,000,000.00 $ 42,000,000.00
8 $ 14,000,000.00 $ 112,000,000.00 $ 28,000,000.00
9 $ 14,000,000.00 $ 126,000,000.00 $ 14,000,000.00
10 $ 14,000,000.00 $ 140,000,000.00 $ -

4
6,030,587.50
663,364.63
2,653,458.50
$ 43.05
$ 114,241,550.09
14,856,912.00
1,188,552.96
$ 66.85
$ 79,450,885.25
$ 193,692,435.35
$ 109,765,598.61
$ 95,765,598.61
$ 24.93
$ 66,139,844.79
$ 24.93
$ 29,625,753.82
$ 14,000,000.00
$ 83,926,836.73
$ 28,618,280.03
$ 28,618,280.03
$ 55,308,556.70
$ -30,000,000.00
$ -30,000,000.00
$ 25,308,556.70
$ 3,796,283.51
$ 21,512,273.20
$ 5,378,068.30
$ 16,134,204.90
$ 14,000,000.00
$ 30,000,000.00

54,000,000.00
29,053,865.30
$ 143,188,070.20