UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE SANTIAGO

(UTESA)
RECINTO GASPAR HERNÁNDEZ

ASIGNATURA:
Derecho Empresarial

TEMA:
Los bancos

NOMBRE:
Willianny Valerio Bonilla

MATRÍCULA:
1-21-9830

DOCENTE:
Tirso Guarionex Benítez Bonilla

Gaspar Hernández, Rep. Dom.

28/03/22
 Introducción.

El presente trabajo tratará sobre los tipos de sociedades conformo a la Ley 479-08, los
bancos, los cheques y su clasificación, cuando no debe cobrarse un cheque, entre otros
temas de suma importancia.

Se puede decir que dentro de la actividad cotidiana de las personas en nuestro país, se
realizan muchas operaciones, en las cuales se involucra el pago de una cantidad de
dinero ya sea por la adquisición de un bien o la prestación de un servicio por mencionar
algunos. Entre las formas de realizar dichos pagos en la actualidad podemos mencionar,
los realizados en efectivo, aquellos efectuados mediante el uso de tarjetas de débito,
crédito y el que nos ocupará en el presente estudio, que es aquel efectuado mediante el
libramiento de un título de crédito denominado cheque.
 A) Señala los tipos de sociedades conforme a la Ley 479-08.

Artículo 1. Las sociedades comerciales se regirán por las disposiciones de la presente

ley, los convenios de las partes, los usos comerciales y el derecho común.

Artículo 2. Habrá sociedad comercial cuando dos o más personas físicas o jurídicas se
obliguen a aportar bienes con el objeto de realizar actos de comercio o explotar una
actividad comercial organizada, a fin de participar en las ganancias y soportar las
pérdidas que produzcan.

Artículo 3. Se reconocerán los siguientes tipos de sociedades:

a) Las sociedades en nombre colectivo;

b) Las sociedades en comandita simple;

c) Las sociedades en comandita por acciones;

d) Las sociedades de responsabilidad limitada; y,

e) Las sociedades anónimas, que podrán ser de suscripción pública o privada.

Párrafo I.- La ley reconocerá además la sociedad accidental o en participación, la cual

no tendrá personalidad jurídica.

B) ¿Cómo adquieren las sociedades la personalidad jurídica?

Las sociedades comerciales gozarán de plena personalidad jurídica a partir de su

matriculación en el Registro Mercantil.

Además, es opinión generalizada que una entidad tiene personalidad jurídica cuando es
capaz de asumir compromisos y obligaciones, y a la vez asumir derechos en su propio
nombre y riesgo. En otros términos, es consecuencia de un proceso que está sujeto a
normas legales específicas, con la finalidad de explicar o justificar su estatus jurídico,
que es característico de su accionar colectivo.
 C) ¿Cómo está compuesto el consejo de administración?

El Consejo de Administración es el máximo grupo directivo que lidera una empresa

(sociedad anónima o limitada). Así, está constituido por los responsables que ha
seleccionado la asamblea general de accionistas, actuando con lo establecido en los
estatutos de la organización. Los agentes que componen el Consejo de Administración
son:

 Presidente: Es el responsable de convocar y elaborar el orden del día, así como

de presidir y coordinar las reuniones. Asimismo, es el responsable del correcto
funcionamiento del consejo y de la organización.
 Consejeros: Los consejeros están obligados a conocer la realidad de la compañía
y aportar sus opiniones, siendo los responsables finales, junto al presidente, de la
marcha de la firma. Pueden clasificarse en tres:
 Ejecutivos: Son miembros del equipo directivo de la compañía que ocupan un
puesto en el Consejo de Administración.
 Dominicales: Consejeros que representan a un porcentaje de las acciones de la
compañía. Son personas ajenas a la gestión diaria de la firma, pero cuentan con
una vinculación directa con la misma.
 Independientes: Son veladores externos de la correcta gestión, sin vinculación
alguna con la compañía ni sus accionistas. Se trata de consejeros profesionales
que aportan una visión externa e independiente con el objetivo de generar valor
para los accionistas.

D) ¿Qué es el Comisario de cuentas de una sociedad y que

condiciones debe tener?

El comisario de cuentas es el profesional, que tiene la facultad de auditar la información

sobre las relaciones financieras de una sociedad mercantil constituida en República
Dominicana.
En una Sociedad Anónima (SA) constituida en República Dominicana, es obligatoria la
presencia de un comisario de cuentas. El comisario de cuentas será elegido en una
asamblea general ordinaria, podrán elegirse uno o varios, por un periodo de tres
ejercicios sociales. Los demás tipos societarios, también deberán contar con la presencia
de un comisario de cuentas, según el índice de ingreso bruto que perciba la empresa.

El comisario de cuentas evaluará las informaciones presentadas por los administradores

a los demás accionistas de la sociedad, y a terceros que tengan relación con la misma.
Los comisarios de cuentas deben ser confidenciales, pese a la información que manejan
de la sociedad a la que cumplen sus honorarios.

Un contador público autorizado, que tenga más de 3 años de experiencias en prácticas

sobre las labores de auditoría, es quien tendrá la facultad de cumplir el papel de
comisario de cuentas. También tener un grado de Licenciado en Contabilidad,
Administración de Empresas, Finanzas o Economía, con no menos de 3 años de
experiencia en su profesión.

E) Concepto de banco y cuáles son sus funciones.

Un banco es un tipo de entidad financiera de crédito cuyo principal fin es el control y la

administración del dinero, por medio de distintos servicios ofrecidos como el almacenaje
de grandes cantidades de dinero, realización de operaciones financieras o la concesión
de préstamos o créditos, entre otros.

La práctica habitual de un banco es la recogida de capitales de diferentes individuos o

empresas que depositan su confianza y sus recursos en el mismo por medio de cuentas
de ahorro o cuentas corrientes. A la vez un banco funciona como una empresa más y
cuenta con sus propios fondos en muchas ocasiones. Por supuesto, también con una
idea de negocio propia a la hora de afrontar operaciones de crédito o de otros tipos en el
ámbito de las finanzas.
Las funciones más importantes de los bancos son las siguientes:

 Canalización del ahorro a través de la demanda de una rentabilidad por la

confianza del cliente de su depósito de capital en el banco.
 Seguridad en el depósito de capital. Los bancos guardan el dinero de las personas
y tienen sistemas de seguridad muy potentes que permiten garantizar el dinero de
sus clientes.
 Emisión de préstamos y crédito. Por ejemplo, un préstamo personal para montar
un negocio o un préstamo para la compra de una vivienda.
 Emisión de productos financieros que ofrecen una rentabilidad garantizada o no.
 Control de la masa monetaria en circulación siguiendo las directrices de los
bancos Centrales.
 Cumplimiento de los ratios mínimos de reservas para garantizar la liquidez de la
masa de capital de sus clientes y de esta forma, evitar riesgos de impagos y de
contagio a otros sectores de la economía.
 Equilibrar el cociente entre expansión del crédito y volumen de depósitos en
manos del público.
 Ofrece servicios de asesoramiento financiero y patrimonial en materia de seguros,
domiciliación de la nómina, optimización de la rentabilidad de los ahorros.
 Permite aplazar pagos y uso de tarjetas de crédito y de débito para la disposición
de dinero en efectivo.

F) Clasifica los bancos.

Los bancos se clasifican de acuerdo a varios criterios, siendo su propiedad y su actividad,

los más relevantes.

Según su propiedad.

Según el origen de su capital se clasifican en:

 Bancos públicos: Son aquellos cuyo capital es aportado por el Estado.

  Bancos privados: Son aquellos cuyo capital es aportado por accionistas
particulares.
 Bancos mixtos: Su capital se forma con aportes privados y oficiales.
 Bancos multilaterales. Su capital se conforma por el aporte de varios estados al
amparo de un convenio internacional. Ejemplos de esta clase de bancos son el
Banco Mundial y el Banco Interamericano de desarrollo.

Según su actividad.

Bancos comerciales: aquellos que operan con el público en general y ganan a través de
la intermediación financiera y el crédito de consumo principalmente. Sus operaciones
habituales incluyen depósitos en cuenta corriente, cuenta de ahorros, préstamos,
cobranzas, pagos y cobranzas por cuentas de terceros, custodia de títulos y valores,
alquileres de cajas de seguridad y financiación.

Bancos de inversión: son organizaciones que aseguran y distribuyen nuevas inversiones

de valores y ayudan a los negocios a obtener financiamiento. Bancos de desarrollo.
Tienen una finalidad crediticia específica. Incluyen, banca de fomento, banca hipotecaria,
etc.

Bancos centrales. Es la autoridad monetaria por excelencia en cualquier país que tenga
desarrollado su sistema financiero. Es una institución casi siempre estatal que tiene la
función y la obligación de dirigir la política monetaria del gobierno.

Los clasifican en tres tipos básicos, de acuerdo a su entorno micro o macro:

 El banco comercial típicamente funciona a nivel microeconómico para ayudar a

los individuos y a las empresas con préstamos, cuentas corrientes y de ahorros,
etc.; la micro financiación propone pequeños créditos a quienes carecen de
acceso a la banca tradicional.
 El banco central o nacional se encarga a nivel macroeconómico y macro bancario
de la banca nacional, la estabilidad de la moneda nacional y la política cambiaria.
  El banco de desarrollo o de fomento, también a nivel macroeconómico, se dedica
a reducirla pobreza en un país o en una región, a la integración económica y
monetaria regional, y al desarrollo socioeconómico nacional o regional.

G) Define Cheque y su clasificación.

Es un documento por medio del cual una empresa, persona o entidad bancaria lo expide
con una determinada suma de dinero a un beneficiario, el cual puede ser una persona o
una empresa.

Este puede ser endosado o no, o sea, que el beneficiario a quien fue hecho el cheque
puede transferirlo a otra persona o empresa.

También se le define como un título de pago que puede usar una persona para pagar a
un tercero un monto de dinero de manera no directa, ya que este deberá de ir a cobrarlo
a la entidad bancaria donde el que expide tiene su cuenta.

Se clasifica en:

 Cheque cruzado: es un cheque que no puede cobrarse en efectivo, más bien

solo sirve para ser depositado en una cuenta bancaria. Este solo se puede cobrar
en un banco, con el fin de que el banco también pueda cobrarlo a quien expide el
cheque. Este tipo de cheque no puede ser cobrado en caso de pérdida o que esté
en manos no autorizadas a cobrarlo, donde únicamente puede cobrarlo el que lo
expide o el beneficiario.
 Cheque a la orden: se trata de un cheque que solamente puede cobrar el
beneficiario, quien es la persona a quien fue realizado el cheque. Este puede ser
endosado.
 Cheque al portador: es el cheque que se realiza sin especificar un beneficiario,
por lo tanto, aquel que lo tenga en su mano podrá cobrarlo sin ningún problema.
 Cheque certificado: este tipo de cheque es certificado por el banco quien indica
que posee el fondo, lo cual lo reserva hasta que este sea cobrado por el
beneficiario.
 Cheque de viajero: refiere aquellos cheques que son expedidos por una
institución crediticia y que deben ser pagados en una de sus sucursales, ya sea
dentro o fuera del país. Se trata de cheques en monedas, dólares o euros que son
emitidos por entidades bancarias. Estos funcionan a nivel mundial, no tiene
caducidad, y se emiten en diversas divisas como dólares, euros, libras, etc.
 Cheque de caja: se trata de un cheque que es dado por una institución de crédito,
donde el pago de este deberá ser realizado en sus mismas sucursales.
 Cheque para acreditar en cuenta: se trata de un cheque común y corriente, pero
que al escribir en él la frase: para acreditar en cuenta, este nunca podrá ser
cobrado en efectivo, sino que solo se podrá depositar en una cuenta bancaria.
 Cheque de pago diferido: es una orden de pago expedida a una fecha futura.
 Cheque no a la orden: refiere a un tipo de cheque que no puede ser endosado,
por lo cual solo podrá cobrarlo aquel a quien le fue extendido.
 Cheque cancelatorio: se visualiza como un medio de pago que se utiliza como
la entrega de dinero en efectivo.
 Cheque nominativo: se trata de un cheque donde el beneficiario es una empresa
o persona que se hace mención en el cheque. Este tipo de cheque llega a incluir
cláusula a la orden, que da validez del endoso a otra persona, o cláusula no a la
orden, lo cual impide que el cheque sea endosado.
 Cheque para abonar en cuenta: es un tipo de cheque que únicamente se cobra
por medio del abono a una determinada cuenta bancaria. Este únicamente se
cobra al enviarlo a una cuenta, nunca se podrá cobrar en efectivo.
 Cheque conformado: es un tipo de cheque que le asegura al beneficiario quien
es la persona a quien se le hace el cheque, que el que expidió el cheque tiene
fondos en su cuenta, y por lo cual se pagará. Estos cheques llevan una frase que
dice conforme, y lleva la firma.
 Cheque bancario: se refiere al cheque que es expedido y que es pagado por la
misma entidad bancaria.
 Cheque de ventanilla: no posee la misma forma que los cheques, más bien es
un documento que es firmado por el cliente, para avalar que recibió el dinero en
efectivo de su cuenta en una ventanilla de una determinada entidad bancaria.
 H) ¿Cuándo no debe pagarse un cheque?
a) Cuando, a juicio del librado, el cheque presentado tenga indicios de alteración o
falsificación, o mientras haya fundadas sospechas de que ha sido alterado o
falsificado, y deberá comunicar a más tardar el día hábil siguiente a aquel cuyo
nombre aparezca en el cheque como librador, tanto el nombre de la persona que
ha presentado el cheque como las circunstancias de la presentación;
b) Cuando el librador de un cheque de cualquier clase, haya dado orden por escrito
al banco librado de no efectuar el pago, indicando datos fundamentales del
cheque, si tal orden ha sido recibida por el librado antes de que haya pagado o
certificado el cheque, o expedido un cheque de administración al tenedor que lo
solicite de conformidad con el artículo 4;
c) Si se le ha notificado por parte interesada la existencia de una demanda en
declaratoria de quiebra contra el librador, o tenedor caso en el cual el pago estará
sujeto a los que disponga la sentencia irrevocable sobre dicha demanda;
d) Si tiene conocimiento de la muerte o ausencia legalmente declarada del librador,
o de su incapacidad;
e) Cuando se le haya notificado embargo retentivo en perjuicio del librador, y los
fondos que tenga éste a su disposición en manos del librado no excedan de una
cantidad igual al doble de las causas del embargo. En el caso de que en exceso
de esa cantidad haya remanente a disposición del librador, el librado estará
obligado a aplicarlo al pago de los cheques a su cargo emitidos regularmente por
el librador.

I) ¿En qué consiste el protesto de un cheque?

Al quedar protestado por una o más razones, un cheque no puede pagarse. El protesto
de un cheque es un acto solemne cuyo objeto consiste en dejar testimonio de que el
documento que le fue presentado a cobro no ha sido pagado por el Banco. Este acto, se
realiza como paso previo necesario para iniciar las acciones tendentes al cobro,
constituyendo en sí mismo la prueba de la falta de pago que origina la acción.
 Conclusión.

La importancia del cheque radica en que facilita las relaciones comerciales al ser un
vehículo de pago que ofrece seguridad y confianza.

Cuando se hace un negocio de alto valor no es práctico ni seguro tener una gran cantidad
de dinero en efectivo, lo que se soluciona con un cheque, que representa el valor que en
él se consigne.

Además, el cheque ofrece modalidades beneficiosas como el cheque cruzado, de

gerencia y posfechado, de utilidad para determinadas circunstancias.

Hoy en día la utilización del cheque ha disminuido debido a las transferencias virtuales o
electrónicas de dinero, que facilitan los pagos y de paso los negocios, y mejoran la
seguridad, pero el cheque sigue tendiendo unos e importancia sobre todo por su calidad
de título valor.

Recordemos que el cheque, al ser un título valor, presta mérito ejecutivo lo que ofrece
una garantía más de cumplimiento.
Referencias Bibliográficas.

http://www.oas.org/juridico/spanish/mesicic3_rep_ley_479_08.pdf

https://do.vlex.com/vid/personalidad-juridica-sociedades-comerciales-644894209

https://economipedia.com/definiciones/consejo-de-administracion.html

https://company24h.com/blog/2020/08/31/comisario-cuentas-sociedad-mercantil-rd/

https://economipedia.com/definiciones/funciones-de-los-bancos.html

https://economipedia.com/definiciones/banco.html

https://es.scribd.com/document/391294701/Como-Se-Clasifican-Los-
Bancos#:~:text=%EF%82%B7%20Bancos%20p%C3%BAblicos%3A%20Son%20aquell
os,con%20aportes%20privados%20y%20oficiales.

https://cursosonlineweb.com/tipos-de-cheques.html

https://drlawyer.com/espanol/leyes/ley-2859-de-1951-de-
cheques/#:~:text=El%20cheque%20no%20puede%20ser,cheque%20se%20reputa%20
no%20escrita.

https://ofar.com.do/al-derecho/litigios-al-derecho/protesto-de-
cheque/#:~:text=El%20protesto%20es%20un%20acto,fondos%20o%20tiene%20fondo
s%20insuficientes.