UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL CARMEN

Instrucciones: Estimados alumnos, de acuerdo a las actividades realizadas en

Excel referente a los ejemplos del Boletín B-2 (flujo de efectivo método directo e
indirecto) con sus respectivas formulas en Excel, deberán elaborar lo siguiente:
Una vez revisado las NIF de su material de apoyo, identificaras los rubros de los
dos ejercicios que se mencionan a continuación, sustituirás los datos de tu hoja
de Excel que se les solicito anteriormente, y anexaras los datos de “TRES
HERMANOS Y ACALAN”.
1.- La Compañía Tres Hermanos, S.A. le entrega la siguiente información del
Mes para que usted le prepare su Flujo de Efectivo Esperado

1) Se espera vender 19,000 Monitores. A 3,600 c/u

2) De las Ctas por cobrar se espera cobrar $ 25,000
3) se Planea Comprar una Maquina con valor de $ 120,000 y la que se tiene
actualmente tiene un valor de recuperación de $ 50,000
4) se planea Gastar en Componentes como chips, cables, y diversos
componentes con un valor esperado de $ 12,000
5) Se adeudan Impuestos al Valor Agregado por la Cantidad de $ 1,000
6) La Nómina del mes será de $ 10,000
7) Se espera obtener un Préstamo de $250,000 para este mes para financiar
proyectos de inversión
8) Se pagan interés Bancarios por $ 2,000 cada mes
9) la empresa tiene en bancos la cantidad de 5,000

Flujo de Efectivo |UNACAR

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2.- La Compañía Acalan Tixchel S.A. le entrega la siguiente información del

Mes para que usted le prepare su Flujo de Efectivo Esperado

1) Se espera vender las siguientes cantidades para este mes:

del producto A 1500 us. A $ 100
del producto B 1000 us. A $ 90

del producto C 900 us. A $ 85

2) De las Ctas por cobrar se espera cobrar $ 18,000

3) Se venderá una Camioneta de Transporte a $ 25,000 para ser sustituida
por una nueva de Valor $ 54,000
4) se planea comprar 1,000 us de Empaque a un costo de $ 25.
5) Se adeudan Impuestos por la Cantidad de $ 12,000
6) La Nómina del mes será de $ 14.620
7) se espera obtener un Préstamo de $150,000 para este mes
8) Se pagan interés Bancarios por $ 4,000 cada mes
9) la empresa tiene en bancos la cantidad de 25,000

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