CONTABILIDAD – SOA

ITEM RECOMENDACIÓN FECHA FIN

Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad, Tesorería y Gerencia Comercial respecto a las
1 captaciones de los ingresos provenientes por todo concepto ejecutados durante un periodo determinado. 06.04.2022
Conclusión 1 y 2.
-Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad, Tesorería y Presupuesto, respecto a las
captaciones de los ingresos provenientes por todo concepto ejecutados durante un periodo determinado.
2 -Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad, Tesorería y Presupuesto; respecto a los gastos 28.02.2022
corrientes y de capital, durante un periodo determinado.
- Implementar la conciliación de los saldos de balance respecto al saldo financiero revelados al cierre de un periodo
determinado. Conclusión 3
2 - Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad General, Logística, Oficina de Planeamiento,
0 1 respecto a las adquisiciones de bienes y servicios (gastos corrientes) que se ejecutan durante un periodo determinado. 31.12.2022
1 (Conclusión N° 1)
9 2 Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad General, Logística, Personal respecto a las 31.10.2022
declaraciones mensuales tributarias presentadas al ente rector. (Conclusiones 2A y 2B).
MEMORANDO DE CONTROL INTERNO N° 1
2 -Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad, Tesorería y Gerencia Comercial respecto a las IMPLEMENTADA
captaciones de los ingresos provenientes por todo concepto ejecutados durante un periodo determinado. ¿?
2 1 -Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad General, Logística, Oficina de Planeamiento, 31.12.2022
0 respecto a las adquisiciones de bienes y servicios (gastos corrientes) que se ejecutan durante un periodo determinado.
2 "DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS EN RELACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL PERIODO ANTERIOR- DEFICIENCIA
0 1 SIGNIFICATIVA N° 1- 30.04.2022
Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad, Tesorería y Gerencia Comercial respecto a las
captaciones de los ingresos provenientes por todo conceptos ejecutados durante un periodo determinado."
"DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS EN RELACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL PERIODO ANTERIOR- DEFICIENCIA
2 SIGNIFICATIVA N° 2- 30.04.2022
Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad, Tesorería y Gerencia Comercial respecto a las
captaciones de los ingresos provenientes por todo concepto ejecutados durante un periodo determinado."
"DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS EN RELACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL PERIODO ANTERIOR- DEFICIENCIA
 SIGNIFICATIVA N° 3-
- Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad, Tesorería respecto a las captaciones de los
3 ingresos provenientes por todo concepto ejecutados durante un periodo determinado. 01.12.2022
- Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad, Tesorería respecto a los gastos corrientes y de
capital, durante un periodo determinado.
- Implementar la conciliación de los saldos de balance respecto al saldo financiero revelados al cierre de un periodo
determinado."
"DEFICIENCIAS DE CONTROL PERIODO ANTERIOR 2
Que el Gerente General, en coordinación con la Oficina de Administración y Finanzas disponga lo siguiente: IMPLEMENTADA
-Implementar las conciliaciones entre las áreas funcionales de Contabilidad, Tesorería y Gerencia Comercial respecto a las
captaciones de los ingresos provenientes por todo concepto ejecutados durante un periodo determinado."