1.

DECLARACIÓN DE CUMPLIMIENTO CON LAS NIIF PARA LAS PYMES

Los estados financieros de ORGANIC ICE CREAM LTDA NIT 9011081687-7 correspondientes al
año (del 1 de MAYO de 2022 al 31 de diciembre de 2022). Han sido preparados de conformidad con
las Normas Internacionales de Información Financiera para las Pequeñas y Medianas Entidades
(IFRSS, por sus siglas en inglés, para las PYMES) emitidas por el Consejo Internacional de Normas de
Contabilidad (IASB por sus siglas en inglés) y adoptadas en Colombia mediante el Decreto 2420 de
2015, anexo 2 y sus modificatorios en especial el decreto 2496 de 2015, los cuales son congruentes en
todo aspecto. Estos estados financieros se presentan en miles de pesos colombianos, que es también la
moneda funcional de la empresa.

4 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

2. INFORMACION GENERAL

En el mes DE MAYO del año 2022 por iniciativa del señor Martin Felipe comienza a operar en la
ciudad de Bogotá la empresa ORGANIC ICE CREAM LTDA conformada con el fin de crear una
sociedad limitada no autorretenedor de IVA cuyo propósito es la compra y venta de productos de
heladería

Basada en los sólidos principios de calidad, cumplimiento y rectitud, la compañía ha venido creciendo
en su actividad, logrando a la fecha una sólida organización, capaz de enfrentar los retos y desafíos
que enfrentan las heladerías, cumpliendo siempre con los requisitos legales y estándares de salubridad
en su operatividad
Actualmente la sede principal de la empresa se encuentra ubicada en la ciudad de Bogotá CRR 15f
# 36c

3. RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES APLICADAS

EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO

La propiedad, planta y equipo se expresa al costo (desembolsos atribuibles para colocar el activo en condiciones óptimas
para operar de la forma esperada); Menos la depreciación acumulada, y cualquier deterioro del valor acumulado.

INSTRUMENTOS FINANCIEROS
En esta política se suministra la guía práctica para la determinación del costo amortizado, reconocimiento, tratamiento
posterior y revelación. (De los estados financieros)

LA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

El objetivo de este documento es definir el tratamiento contable de la propiedad, planta y equipo, adquirida por la empresa,
las propiedades planta y equipo son para el uso de la empresa LOS cuales tienen una vida útil superior a un año

PROVEEDORES

Procuramos encontrar potenciales proveedores colombianos que puedan ofrecer productos acordes a nuestro compromiso
hacia los futuros clientes, la calidad y la satisfacción del cliente. Además de apoyar el emprendimiento nacional y generar
sentido de pertenencia con empresas hermanas

MERCANCÍAS

El costo de los inventarios comprenderá todos los costos derivados de su adquisición, transformación así como otros
costos en los que se haya incurrido para darles su condición y ubicación actuales

la tasa
6 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

5. ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA 2021

ELIPSE S.A.S
NIT. 900853739-9
ESTADO DE SITUACION
FINANCIERA
A DICIEMBRE 31 2021
CIFRAS EN PESOS COLOMBIANOS

NOTA N°1 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO : esto comprende a las cuentas 110505 caja
general 111005 nacionales .

NOTA N°2 INVERSIONES: comprende la inversión CDT

NOTA N°3 CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR CORREINTE:
comprende a nuestros clientes 130505
 NOTA N°4 INVENTARIOS CORRIENTES: comprende las comparas que realizamos a nuestros proveedores, adquisición
de mercancía (1435)

NOTA N°5 ANTICIPO DE IMPUESTOS: ESTE CONSTA DE LOS IMPUESTOS QUE SE PAGAN POR LAS
VENTAS REALIZADAS

NOTA N°6 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES, EQUIPO DE COMPUTO : LICENCIA DE
AQUISICION DE BIENES NO CORRIENTES.

NOTA°7 DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA :

COMPRENDE EN LA PERDIDA DE VALOR DE NUETSROS ACTIVOS NO CORRIENTES.

NOTA N°8 CUENTAS POR PAGAR : CONSTA DE LAS DEUDAS DE UN PRESTAMO Y LOS GATSOS DE EN LA
CONSTITUCION DE LA EMPRESA.

NOTA N°9 PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES, CORRIENTE: ES DE RETENCIONES EN LA FUENTE Y

RETENCION A LOS SALARIO INTEGRALES.
NOTA N°10 ACREEDORES VARIOS Y IVA: CONSTA DE LO QUE SE LE DEBE A UNA EMPRESA Y EL IVA ES POR LA
COMPRAS Q HEMOS HECHO.

NOTA N°11 CESANTIAS, INTERESES DE CENSATIAS Y VACIONES: ESTE CONSTA DE DE EL MONTO QUE
SE LES PAGA A LOS TRABAJADORES DESPUES DE UN AÑO TRABAJADO.

NOTA N° 12 PROVISION DE DESMANTELAMIENTO : ES EL MONTO DE LA EL SALVAMENTO DE LOS

ACTIVOS FIJOS.

NOTA N°13 CAPITAL : EL MONTO QUE SE TIENE LA EMPRESA POR LOS SOCIOS.

NOTA N°14 PERDIDAS: LAS PERDIDAS DEL AÑO 2021

SITUACIÓN FINANCIERA CON DIFERENCIA A CERO