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TRANSACCIONES
Auditoría
29 de mayo de 2022
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Estimados estudiantes realicen un flujograma por cada proceso del control interno a través
de los siguientes ciclos de transacciones de una empresa, consulte los repositorios de ULVR,
1.-Flujograma de ventas
dicha imagen se puede visualizar resaltado con cruces rojas los procesos que pueden y deben ser
mejorados, primero, se comienza la recepción del pedido, lo cual, es erróneo al considerarse que
el primer proceso debe indicar que acciones debe seguir el vendedor para llegar a concretar la
venta.
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En la segunda observación que se resalta es el proceso de receptar y enviar información, para una
optimización de esta fase se sugiere subir dicha información al sistema de la empresa de pedidos
para no tener que trascribir y enviar los datos para recién ser verificados, con esto se optimizara
http://repositorio.ulvr.edu.ec/bitstream/44000/4077/1/T-ULVR-3408.pdf
http://repositorio.ulvr.edu.ec/bitstream/44000/3180/1/TM-ULVR-0160.pdf
4
http://repositorio.ulvr.edu.ec/bitstream/44000/1936/1/T-ULVR-1742.pdf
5
file:///C:/Users/Usuario%20Final/Downloads/762-Texto%20del%20art%C3%ADculo-
3025-1-10-20171025.pdf
6
7
http://www.dspace.uce.edu.ec/bitstream/25000/22111/1/T-UCE-0003-CAD-243.pdf
6.-Flujograma de inventario
9
http://repositorio.ulvr.edu.ec/bitstream/44000/4817/1/T-ULVR-3883.pdf
7.-Flujograma de nómina
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http://repositorio.ulvr.edu.ec/bitstream/44000/1418/1/T-ULVR-1352.pdf
8.-
Flujograma de
Propiedad, Planta
y Equipo
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http://repositorio.ulvr.edu.ec/bitstream/44000/3180/1/TM-ULVR-0160.pdf
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https://www.superbancos.gob.ec/bancos/manuales-de-procesos/