lOMoARcPSD|17046887

CONTROL INTERNO

“Año del Fortalecimiento de la soberanía Nacional”

CONTROL INTERNO
TAREA ACADÉMICA 2

Componentes del control interno COSO ERM 2013

CENTRAL AZUCARERA CHUCARAPI PAMPA BLANCA S.A

DOCENTE:

- QUISPE DIAZ, Domenica Agripina

INTEGRANTES:

- SULCA ROMAN, Yahaira Maribel U18202856

SECCIÓN: 28503

2022
 lOMoARcPSD|17046887

CONTROL INTERNO

CHUCARAPI PAMPA BLANCA S.A.

1. DATOS GENERALES DE LA EMPRESA

Cultivo de caña de azúcar y demás variedades, comercialización - compra - venta -

importación - exportación de productos agrícolas y otros. Marca: Chucarapi.

La Principal Actividad Económica de Central Azucarera Chucarapi Pampa Blanca S.A. es

desarrollar, al amparo de la legislación vigente, el cultivo de caña de azúcar y demás
variedades agrícolas, sin reserva ni limitación alguna. Asimismo, la comercialización, compra,
venta, importación y exportación de productos agrícolas; pudiendo además dedicarse a toda
otra actividad complementaria ó adicional a las que constituye su objeto social.

RUC: 20129854953
Razón Social: CENTRAL AZUCARERA CHUCARAPI PAMPA BLANCA S.A.
Nombre Comercial: Central Azucarera Chucarapi
Tipo Empresa: Sociedad Anónima
Fecha Inicio Actividades: 17 / Mayo / 1993
Actividades Comerciales:
- Elaboración de azúcar

- Vta. Min. Otros Productos en Almacén.

Exhibición Filmes y Videos
Dirección Legal: Car. Panamericana Nro. 1042 Fnd. Fundo Chucarapi (Hacienda Chucarapi)
Distrito / Ciudad: Cocachacra
Provincia: Islay
Departamento: Arequipa, Perú
 lOMoARcPSD|17046887

CONTROL INTERNO

COMPONENTES DEL CONTROL INTERNO DEL MODELO COSO ERM 2013

Escenario Factores de Riesgo Identificado Zonas de Impacto en la Organización

Para gestionar un buen plan de continuidad de

negocio busca sostener en niveles previamente
definidos y aceptados los productos y servicios

Manifestación de un evento que críticos del negocio a través de la estructuración de

Sistemas de Información que
no se encuentra contemplado en procedimientos, tecnología e información, los
soportan un Plan de
el Plan de Continuidad de cuales son desarrollados, compilados y mantenidos
Continuidad de negocio
negocio. en preparación para su uso durante y después de
una interrupción o desastre, con el fin de proteger
los intereses de las partes interesadas, la reputación,
las finanzas, los activos críticos y otros aspectos
generadores de valor.

Lo primero para hacer un monitoreo en las tareas

Monitoreo del asignadas, debemos evaluar a las personas que se
Monitoreo del cumplimiento de
cumplimiento de tareas presenten para el trabajo, para así tomar una buena
tareas asignadas
asignadas decisión para que no haya ningún problema al
monto de cumplir con la actividad.
Sustracción de Información y
Un impacto de la organización seria la
daños a la Infraestructura de
TECNOLOGIA, ya que esto lleva a cabo las
Acceso a los Tecnologías de
actividades para el reconocimiento de la empresa,
Sistemas Información
también para que los clientes puedan hacer sus
Informáticos de la
Vulneración de las Claves de pedidos directamente en la plataforma lo pueden
Organización
Acceso a los Sistemas encontrar, así para que les sea fácil de encontrar a la
Informáticos empresa.

No se cumplen con las

Políticas de Confidencialidad Es importante este tema de la política, ya que se
refiere al modo en que la organización es dirigida
Cumplimiento de las Incumplimiento con los plazos
tiene que ver con la autoridad formal y el poder.
Políticas de la Organización en las normativas establecidas
Además, esto refleja en las relaciones de jerarquía
por los órganos reguladores y
entre los miembros que integran la organización.
fiscalizadores
 lOMoARcPSD|17046887

CONTROL INTERNO

2. GESTIÓN DE LA CONTINUIDAD DE NEGOCIO

Etapa 1

Creación del programa: aquí se debe elaborar el programa de gestión de continuidad, en el que
se debe tener cuenta el tamaño y complejidad de la organización, a su vez se elegirán los
responsables, quiénes estarán a cargo y se les designará su función.

Etapa 2

Comprensión de la compañía: se recolecta la información necesaria con el fin de darle

importancia a cada una de las actividades, que deben ser clasificadas en clave, de apoyo y a su
vez designar los recursos que se necesitan. Se realiza la evaluación del impacto del negocio y de
los riesgos.

Etapa 3

Definición de estrategias: se seleccionan aquellas actividades que permiten que la organización

pueda recuperar su servicio en un tiempo determinado en caso de sufrir algún tipo de incidente.

Etapa 4

Elaboración y ejecución de una respuesta: se redactan las respuestas que se darán frente alguna
amenaza que se pueda presentar. Este contará con un paso a paso que se deberá poner en
práctica para actuar de manera correcta y siguiendo los protocolos establecidos.

Etapa 5

Cumplir los acuerdos pactados: en esta etapa se le da relevancia a las estrategias y planes
definidos con el fin de cumplir el propósito por el que se implementó el sistema. Se lleva a cabo
a través de ejercicios en diferentes momentos que permitan evaluar la continuidad de negocio y
a su vez tener la oportunidad de mejora.

Etapa 6

Cultura organizacional: todos los empleados y miembros de la organización deben estar

alineados con el sistema de gestión de continuidad de negocio, entender que esto hace parte
de la compañía y que de ellos también depende su buen funcionamiento. Se debe incluir dentro
de los valores para que ellos sientan y entiendan esta relación.

3. OBJETIVOS

 Desarrollar sus capacidades generales como individuos.

 lOMoARcPSD|17046887

CONTROL INTERNO

 Descubrir y explotar sus propios potenciales con el fin de desarrollar una cultura
organizacional en el que las relaciones supervisor- subordinado contribuyan al desarrollo
de la empresa.

 Obtener positivismo en Seguridad y Salud en el trabajo, priorizando una participación

proactiva en actividades de capacitación y promoción, especialmente en el control de
riesgos.

4. RIESGOS INTERNOS Y EXTERNOS

4.1. INTERNOS:

o Recursos económicos y humanos.

o Las ventas son negativos.
o Los resultados son negativos.
o El estado nutricional
o Incumplimiento de planes y programas
o Sistema de información
o Cultura organizacional
o Tecnología

4.2. EXTERNOS:
o Los procesos judiciales
o La humedad y la temperatura
o Mala limpieza de la tubería de agua de filtración de la acequia principal.
o No poder recuperación de área en campo de checa y san José.
o No apertura los drenes nuevos de trabajo en los terrenos recuperados el valle
de tambo.
o El mal estado de la tubería para la canalización.
o La infestación de las plagas.