TALLER TRIBUTARIA II

UNIVERSIDAD DE PAMPLONA

Realizar la declaración mensual de retención en la fuente teniendo en cuenta las siguientes

transacciones realizadas por la empresa SURTI TODA S.A.S 890.500.369-6 Gran contribuyente
(Autorrenedor especial a la tarifa del 0.80%) ubicado en la cuidad de Pamplona N.S realizadas en el
mes de junio de 2022:

1. Compra mercancías por $130.000.000 IVA incluido a MEGA SUMINSTROS 200 S.A.S
(Responsable de IVA / agente de retención) según factura 56369 y se paga con cheque #
213498 el 100%

2. Cancela servicio de transporte de pasajeros a la empresa SATURBAN S.A.S (Responsable

de IVA) por valor de $5.500.000, los cuales se cancelan el 30% a contado y el restante a 30
días

3. Se venden mercancías por $106.000.000 IVA incluido según factura Nº 6394 a la empresa
ELECTRO HOGAR S.A.S (Gran contribuyente) el 60% de contado y el restante a 30 días.

4. Cancela de contado por medio de una transferencia bancaria el servicio de restaurante por
valor de $980.000 impoconsumo incluido al señor LUIS FERNANDO RANGEL (Responsable
de impoconsumo)

5. Compra mercancías por valor de $10.600.000 más IVA a la empresa TECNOLOGIA DE

PUNTA S.A.S (Régimen simple de tributación / responsable de IVA), los cuales se cancelan
el 100% a contado por medio de una transferencia bancaria.

6. Cancela por concepto de uso de software contable en la nube la suma de $6.000.000 IVA
incluido a la empresa TNS S.A.S de contado por medio de un cheque.

7. Compra mercancía para la venta a la empresa INVERTEC S.A.S (Responsable de IVA /

ZOMAC – pequeña empresa) por valor de $50.300.000 IVA incluido, los cuales se cancelan
el 50% a contado y el restante a 30 días.

8. Compra muebles para uso de la empresa por $7.500.000 IVA incluido a OFIMUEBLES
S.A.S. (Responsable de IVA) Según factura 5632 y se cancela con cheque 098238.

9. Se realiza un pago por valor de $8.600.000 por concepto de anticipo a proveedores a la

empresa MEGA SUMINSTROS 200 S.A.S

10. Vende mercancías por $70.500.000 más IVA según factura Nº 963 a MARCAR S.A.S (Gran
contribuyente Autorretenedor) recibiendo un cheque por el 50% y el restante a 30 días.

11. Se cancela por concepto de transporte de mercadería según factura Nº 4513 por $4.900.000
a TRANSPORTE LOJA S.A.S (Responsable de IVA), se paga con cheque el 100%.
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12. Compra una maquinaria industria para la empresa por $20.000.000 IVA incluido a GRUPO
MANTILLA S.A.S (Gran contribuyente) según factura 5623 y se cancela con cheque 098239.

13. se cancela un contrato la construcción a la empresa INGENIEROS 2021 S.A.S

(Responsable de IVA) de una oficina para ampliar su operación acordando las siguientes
condiciones:

Concepto Valor
Costo de la obra $28.000.000
Administración 3%
Imprevistos 2%
Utilidad 8%

14. Se cancela servicio de arrendamiento de una bodega comercial según factura Nº 4857 el
valor de $5.000.000 más IVA, se paga con cheque el 100% a la INMOBILIARIA FELIX S.A.S
(Responsable de IVA)

15. Se cancela mantenimiento de la red eléctrica al señor Luis Carlos Gómez Hernández (No
responsable de IVA / declarante) el valor de $2.685.000 a contado por medio de una
transferencia bancaria, no informa que tiene vinculados económicos a su actividad.

16. Se efectúa una devolución en compra por valor de $3.200.000 IVA incluido al proveedor
MEGA SUMINSTROS 200 S.A.S y este se abonó como un anticipo a proveedores.

17. Se venden mercancías por $60.000.000 más IVA según factura Nº 8596 a la empresa el
MOLONITO S.A.S (Responsable de IVA) recibiendo un cheque por el pago del 60% y el
restante a 30 días.

18. Compra mercancías a la empresa MEGACOMPRAS S.A.S (Gran contribuyente /

Autorretenedor) por valor de $35.000.000 IVA incluido los cuales se cancelan el 30% a
contado y el restante a 30 días.

19. Se cancelan $3.000.000 a la señora LUZ MARINA JAIMES DE LA HOZ (No declarante) por
concepto de comisiones por venta por medio de una transferencia bancaria.

Fecha de presentación
29 de septiembre 2022